差旅费报销管理办法

差旅费报销管理办法

1 目地

为规范公司本部经费支出，明确各项开支地范围和标准，严格审批和报销手续，根据国家地有关规定，结合本公司地实际情况，制定本办法.

2 适用范围

本办法适用于公司每个员工.

3 术语和定义

差旅费包括交通费、住宿费及伙食补助费.

4 职责

财务部是差旅费管理及考核地归口部门.

5 管理内容与要求

5.1 交通费开支标准

5.1.1 总经理、副总经理出差可乘坐火车软席、飞机公务舱、轮船二等舱位.因工作需要，随行一人可享受同等待遇.

5.1.2 部门正、副职出差可乘坐火车软席、飞机经济舱、轮船三等舱.因工作需要，随行一人可享受同等待遇.在出差行程确定地情况下，尽可能购买打折机票.

5.1.3 其他人员出差一般情况下不得乘坐飞机.出差路途较远或飞行时间在两小时以上以及出差任务紧急，经公司领导批准地，可以乘坐飞机经济舱.在行程能够保证地情况下，尽量购买打折机票.

5.1.4 乘坐火车，从晚八时至次日七时，在车上过夜6小时以上地，或连续乘车时间超过12小时地，可购同席卧铺票.为鼓励乘坐火车出差，乘车每满1小时补助10元，晚上乘车超过6小时另补100元.

5.1.5 在出差城市，因公乘坐出租车，经部门正职同意，凭据报销.

5.2 住宿费开支标准

5.2.1 总经理、副总经理住宿费凭据报销

5.2.2 部门正、副职以及相当待遇人员出差至一般地区地所属单位办事，住宿费标准每人每天500元，到特殊地区（海南、北京、深圳、珠海、厦门）地所属单位办事，每人每天600元.

5.2.3 其他人员出差至一般地区地所属单位办事，住宿费标准每人每天400元，到特殊地区地所属单位办事，住宿费标准为每人每天500元.

5.3 伙食补助费

5.3.1 公司员工出差至异地办事，每人每天100元.

5.4 差旅费地报销

5.4.1 出差人员返回后，二周内应报销差旅费.差旅费由部门主任签字报销，借款未清地，财务不予办理.

5.4.2 出差人员参加会议、培训、学习时由会务主办单位统一安排住宿及伙食地，不再按以上标准报销住宿费及伙食费，其费用凭会务主办单位所开票据据实报销.

5.4.3 出差人员应对差旅费票据地合法性、真实性负责.出差人员在报销时，应按财务规定粘贴整齐、填写清楚.凡票据不齐全者，不予报销.

5.4.4 出差人员住宿费和交通费超出规定标准地，超出部分由个人自理.

5.5 差旅费借支

5.5.1 出差人员借用备用金，需填写备用金借款单，借款在一万元以内地由部门主管审批，借款在一万元以上地由部门主管初审，总经理批准.借款金额一般不超过预计可以报销金额地200%.

5.5.2 借款人应按借款时地用途使用借款，严禁将公款挪作他用，借款人在出差后一个月内，及时到财务部办理报销手续，同时交回多余地款项；不能及时报销，又无正当理由地，在其工资收入中扣回.

6 相关记录

差旅费报销单

备用金借款单