会计电算化的基本操作流程
05.会计核算软件基本操作
C．会计主管可以取消他人审核的凭证
D．可以成批审核
三．记账
对审核后的记账凭证完成记账工作，凭证记账后就不能进行修改，如果发现凭证有错，只能用冲销凭证方法进行修改。
记账一般采用向导方式，使记账过程更加明确，记账工作由计算机自动进行数据处理，不用人工干预。记账操作每月可多次进行。
一．日常账务处理
【知识要点】
初始设置完成后即可开始日常业务处理，任务主要包括根据提供的会计业务资料，利用会计核算软件完成凭证录入、审核、修改、查询、记账工作。
1、录入记账凭证
1）．凭证头内容：
（1）凭证类别 保存后不能改
（2）凭证编号 保存后不能改
（3）制单日期 启用日期≦制单日期≦系统日期
（4）附单据数
2）．凭证正文内容：
（1）摘要：可以相同，可以不同 ，不能为空。
（2）科目：必须输入末级科目。科目可以输入科目编码、中文科目名称、英文科目名称或助记码。
（3）辅助信息：
（4）金额：金额不能为零，但可以是红字，红字金额以负数形式输入。
【典型题目】
一、单选：
*1、凭证正文部份必须具有摘要、方向、金额和（B）
二．审核凭证
只有经过审核的记账凭证才允许记账。凭证输入、审核不能为同一个人。审核人不能直接修改会计凭证。
【典型题目】
单选：
1、不属于审核记账员责任的是（B）
A、对凭证的合法性、规范性和正确性进行审核
B、对错误的凭证进行修改
C、对不符合要求的凭证和打印输出的账表不予签字确认
A．可输入科目编码
B．可输入科目名称
C．可输入助记码
会计电算化的基本操作流程
会计电算化的基本操作流程
1.系统初始化
在使用会计电算化系统之前，首先需要对系统进行初始化设置。
包括建立会计科目、设置账簿和账户等基本信息。
2.凭证录入
凭证录入是会计电算化的核心操作，通过输入相关的会计凭证信息，包括凭证类型、日期、科目、金额等，将财务交易信息记录入系统。
3.凭证审核
录入凭证后，需要进行凭证审核，对凭证的正确性进行检查，包括科目的选择是否正确，金额是否匹配等。
审核通过后，凭证数据才能进入下一步处理。
4.凭证汇总
在凭证录入和凭证审核完成后，系统会自动将凭证数据进行汇总，生成各类报表和总账。
通过凭证汇总，可以了解到企业的财务状况和经营情况。
5.财务报表生成
通过会计电算化系统，可以根据凭证数据快速生成各类财务报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
这些报表能够直观地展示企业的财务运营情况。
6.分析查询
会计电算化系统还提供了强大的查询和分析功能，可以根据不同的需求进行查询和分析。
比如，可以查询特定科目的交易记录，分析一些期间的经营情况等。
通过分析查询，可以更好地了解企业的财务状况和经营情况，为决策提供参考。
7.税务申报
8.综合管理
9.审计与安全
10.维护与升级
以上是会计电算化的基本操作流程，通过利用计算机和相关软件来进行会计核算和财务管理工作，可以大大提高效率和准确性，为企业的决策提供准确可靠的数据支持。
会计电算化操作流程
一、系统管理1、启动系统管理：开始→程序→会计电算化通用教学软件→系统管理2、注册系统管理：系统→注册→[注册]输入用户名admin→确定（系统管理员admin权限：新增操作员；给所有账套操作员受权、可以新建账套，账套主管权限：可以启用子系统；可以给所管辖的账套操作员受权）3、增加操作员：权限→操作员→[操作员管理]增加→[增加操作员]输入操作员编号（ID号）、姓名、口令、部门→增加→退出→[操作员管理]退出4、修改操作员口令与部门：权限→操作员→[操作员管理]选中某操作员→修改→[修改操作员信息]输入操作员新口令或部门→修改→[操作员管理]退出5、新建账套：账套→建立→[账套信息]账套号、账套名称、启用会计期→下一步→[单位信息]单位名称、单位简称→下一步→[核算类型]行业性质：新会计制度科目、账套主管、是否预置科目→下一步→[基本信息]存货、客户、供应商分类设置、有无外币→完成→[建立账套]是→[分类编码方案]设置编码方案→确认→[数据精度定义]确认→确定→是否启用账套：是→[系统启动]勾选设置待启动软件子系统→退出二、总账系统启动总账系统:开始→程序→会计电算化通用教学软件→会计电算化通用教学软件→[注册]输入用户名编号、密码，选准账套号、操作日期→确定（一）系统初始化1、部门档案：基础设置→机构设置→部门档案→[部门档案]增加→输入部门编码、部门名称等信息→保存→退出2、职员档案：基础设置→机构设置→职员档案→[职员档案]输入职员编号、职员名称，双击所属部门选取所在部门→增加→退出3、客户档案：基础设置→往来单位→客户档案→[客户档案] 单击“无分类”（有分类选取最末级分类）→增加→[客户档案卡片]输入客户编号、名称、地址、电话等信息→保存→退出→[客户档案]退出4、供应商档案：基础设置→往来单位→供应商档案→[供应商档案] 单击“无分类”（有分类选取最末级分类）→增加→[供应商档案卡片]输入供应商编号、名称、地址、电话等信息→保存→退出→[供应商档案]退出5、结算方式：基础设置→收付结算→结算方式→[结算方式]输入结算方式编码、名称→保存→退出6、外币种类（1）增加外币种类：基础设置→财务→外币种类→[外币设置]在左下方输入币符、币名→增加→退出（2）设置外币汇率：基础设置→财务→外币种类→[外币设置]在左窗口选取某外币→在右窗口输入汇率→退出7、凭证类别：基础设置→财务→凭证类别→[凭证类别预置]选取某分类方式，如收款凭证、付款凭证、转账凭证→确定→[凭证类别]进行限制设置（收款凭证：双击限制类型，选“借方必有”，限制科目“1001,1002”；付款凭证：双击限制类型，选“贷方必有”，限制科目“1001,1002”；转账凭证：双击限制类型，选“凭证必无”，限制科目“1001,1002”→退出8、会计科目：基础设置→财务→会计科目（1）增加会计科目：[会计科目]增加→[会计科目_新增]输入科目编码、名称、科目类型，设置辅助核算等信息→确定（2）修改会计科目：[会计科目]选中某科目→修改→[会计科目_修改]修改→设置科目内容→确定→返回（3）指定会计科目：[会计科目]编辑→指定会计科目→[指定科目]现金总账科目→单击“1001现金”→单击“>”→银行存款总账科目→单击“1002银行存款”→单击“>”→确认→退出9、输入期初余额：总账→设置→期初余额→[期初余额录入]输入余额→回车确认（直到做完）→试算→确认（二）日常操作1、填制凭证：总账→凭证→填制凭证→[填制凭证]增加→填写凭证内容→保存2、审核凭证：文件→重新注册→输入新操作员编号与密码→确定总账→凭证→审核凭证→[审核凭证]确定→选取凭证→确定→审核（或用审核→成批审核）→退出3、记账：总账→凭证→记账→[记账]下一步→下一步→记账→确定4、结账：总账→期未→结账三、UFO报表启动UFO报表（选启动总账系统，再单击“财务报表”）点击左下角“数据”进入“格式”状态1、表尺寸：格式→表尺寸→[表尺寸]输入行列数值→确定2、行高：选取行→格式→行高→[行高]输入行高→确认3、列宽：选取列→格式→列宽→[列宽]输入列宽→确认4、区城画线：选择区域→格式→区域画线→[区域画线]网线→确认5、组合单元（合并单元格）：选择区域→格式→组合单元→[组合单元]选择组合方式（如整体组合）6、设置单元格公式：选取公式单元格→数据→编辑公式→单元公式→[定义公式]“=”后输入计算公式→确认7、设置关键字（可反复设置多个关键字）点击选择单元格→数据→关键字→设置→[设置关键字]点选所需关键字（如单位名称）→确定8、关键字偏移：数据→关键字→偏移→[定义关键字偏移]设置各关键字偏移值→确定9、账套初始：数据→账套初始（账套号和会计年度）10、录入关键字：（点击左下角“格式”进入“数据”状态）数据→关键字→录入→[录入关键字]输入各关键字→确认四、工资系统A、引入“工资实验账套”备份数据启动“系统管理”→ [系统管理]系统→注册→[注册]输入用户名admin→确定→[系统管理]账套→引入→选取“D:\会计\教材附录一配套试验备份账套数据\工资实验账套\ UF2KAct.Lst”→打开→是→确定B、以账套主管身份启动会计电算化通和教学软件开始→程序→会计电算化通用教学软件→会计电算化通用教学软件→[注册]输入用户名编号、密码，选准账套号、操作日期→确定1、建立工资账套[会计电算化通用教学软件]单击“工资”→[建立工资套_参数设置]工资类别个数：多个，币别设置→下一步→扣税设置→下一步→扣零设置→下一步→人员编码设置→完成→确定→取消2、人员类别设置工资→设置→人员类别设置→[类别设置]“类别”框中输入类别名称（如经理人员）→增加→返回3、工资项目设置工资→设置→工资项目设置→[工资项目设置]增加→单击“名称参照”下拉列表框中选取工资项目或直接在工资项目名称中输入→设置“类型”→设置“长度”与“小数”位→设置“增减项”→增加其他项→确认→确定4、银行名称设置工资→设置→银行名称设置→[银行名称设置]增加→输入银行名称→删除其他无效银行→返回5、新建工资类别工资→工资类别→新建工资类别→[新建工资类别]输入类别名称→下一步→√（部门）→完成→是→再建第二个（先关闭当前工资类别）6、人员档案（先打开某工资类别：工资→工资类别→打开工资类别→点击某工资类别名→确认）工资→设置→人员档案→工具栏（增加）→输入人员信息→确认（反复输入完）→X→退出7、某工资类别中“工资项目设置” （先打开某工资类别）工资→设置→工资项目设置→[工资项目设置]增加→单击“名称参照”下拉列表框中选取工资项目→移动调整顺序→确认8、某工资类别中“公式设置” （先打开某工资类别，并且已设置人员档案）工资→设置→工资项目设置→[工资项目设置]公式设置→增加→选择→选择工资项目（如请假天数）→公式定义输入→公式确认→确定9、工资数据输入工资→业务处理→工资变动（1）基本工资数据录入：[工资变动]输入数据（2）工资调整：（如将“经理人员”的“奖励工资”增加200元[工资变动] 工具栏数据替换钮→[数据替换]按如下设置→确认→是（3）数据计算与汇总：工资变动→工具栏重新计算→工具栏汇总→工具栏退出10、个人所得税计算工资→业务处理→扣缴所得税→确认→[个人所得税]工具栏“税率表”或右键菜单：税率表定义）→[税率表]修改纳税基数（如基数：1600，附加费用2800）→确认→是→工具栏退出11、工资分摊工资→业务处理→工资分摊（1）工资分摊设置：[工资分摊]工资分摊设置→[工资分摊设置]增加→[分摊计提比例]输入计提类型名称（如应付福利费14%）→下一步→[分摊构成设置]设置人员类型，点部门名称并勾选相关部门，设置借贷科目→完成→（继续输入其他分摊类型）→返回（2）工资分摊费用：[分摊工资] √选计提费用所有类型→√选择部门→√明细到工资项目→确定→[如：计提福利费一览表]√合并科目相同、辅助项相同的分录→批制（或制单）→选择转帐凭证→保存→下张（反复保存所有凭证）→退出→退出12、月末结账工资→业务处理→月末处理→确认→是→是→选取清零项目→确认→确定五、固定资产核算A、引入“固定资产实验账套”备份数据启动“系统管理”→ [系统管理]系统→注册→[注册]输入用户名adm in→确定→[系统管理]账套→引入→选取“D:\会计\教材附录一配套试验备份账套数据\固定资产实验账套\ UF2KAct.Lst”→打开→是→确定B、以账套主管身份启动会计电算化通和教学软件开始→程序→会计电算化通用教学软件→会计电算化通用教学软件→[注册]输入用户名编号、密码，选准账套号、操作日期→确定1、建立固定资产账套：[通用教学软件]固定资产→是→√我同意→下一步→两√→下一步→设置编码长度与编码方式、序号长度→下一步→两√，并设置对账科目→下一步→完成→是→确定2、资产类别设置：固定资产→设置→资产类别→[类别编码表]单张视图→增加→输入（类别名称、残值率、计提属性、折旧方法、卡片样式）→保存（反复增加类别，增加子类：取消→是→在左边选取某父类）→取消→是→退出3、部门对应折旧科目：固定资产→设置→部门对应折旧科目→[部门编码表]左边选取某部门→修改→输入对应折旧费用科目→保存→退出4、增减方式（设置增减方式对应折旧科目）：固定资产→设置→增减方式→[增减方式]左边选取某增减方式→修改→输入对应科目→保存→退出5、输入期初固定资产卡片：固定资产→卡片→录入原始卡片→[资产类别参照]选择设备某分类→确认→输入（固定资产名称、部门名称、增加方式、使用状况、开始使用日期、原值、累计折旧、可使用年限）→保存→确定→退出→否日常处理1、资产增加：固定资产→卡片→资产增加→[资产类别参照]选择设备某分类→确认→输入（固定资产名称、使用部门、增加方式、使用状况、原值、可使用年限、开始使用日期）→保存→退出→否2、生成凭证：固定资产→处理→批量制单→[批量制单]全选→制单设置→√合并（科目及辅助项相同的分录）→设置“固定资产1501”科目及对方科目→制单→选择凭证类型，输入凭证摘要→保存→退出→退出3、资产变动：固定资产→卡片→ 变动单→原值增加→[固定资产变动单]点击“卡片编号”选取某资产，设置变动增加金额及变动原因→保存→退出（生成凭证）4、部门转移：固定资产→卡片→ 变动单→部门转移→[固定资产变动单]点击“卡片编号”选取某资产，设置变动后部门及变动原因→保存→退出5、计提折旧：固定资产→处理→计提本月折旧→是→是→退出→退出→确定生成折旧费用分配凭证: 固定资产→处理→→折旧分配表→[折旧分配表]凭证→选择转账凭证类型→保存6、资产减少：（在计提折旧后减少）：固定资产→卡片→资产减少→选择卡片编号→增加→[资产减少]选择减少方式→确定→确定7、对账和月末结帐六、应收应付核算1、引入应收应付实验账套（系统管理）：admin→系统管理→引入应收应付实验账套2、填制与审核凭证（总账）：主管身份进入→通用教学软件→填制凭证→文件→重新注册→更换操作员→审核→记账3、输出往来账余额表：往来→账簿→客户余额表→[客户余额表]选取某客户→确定→退出4、输出往来账明细表：往来→账簿→客户往来明细账→[客户往来明细账]选取某客户→确定→退出5、往来勾对：往来→账簿→往来管理→客户往来两清→[客户往来两清]设置两清条件→确定→自动6、往来账龄分析：往来→账簿→往来管理→客户往来账龄分析→输入查询科目与截止日期→√（按所有往来明细分析）→确定7、打印往来催款单：往来→账簿→往来管理→客户往来催款单→[客户往来催款单]输入查询条件→确定。
会计电算化的基本操作流程
会计电算化的基本操作流程一、计算机硬件及软件设置1.选购计算机设备：包括计算机主机、打印机、扫描仪等。
2.安装和配置计算机硬件设备：将计算机主机、打印机等设备连接并安装好。
3.选择并安装会计软件：根据企业的需求选择合适的会计软件，并进行安装和设置。
二、数据输入和导入1.建立会计账套：按照企业的会计制度和要求，在会计软件中设置相应的会计科目和账簿。
2.手工输入数据：根据原始凭证，将相关数据手工输入到会计软件中。
3.导入数据：将电子化的原始凭证文件通过扫描仪等设备导入到会计软件中。
三、数据处理和记录1.科目余额核对：通过会计软件生成科目余额表，核对各个科目的期初余额和借贷方向是否正确。
2.日常记账：根据企业的日常业务活动，通过会计软件进行借贷记账，生成相应的凭证和账簿。
3.辅助核算处理：根据企业的需要，在会计软件中设置和处理辅助核算，如存货、应收账款等。
4.月度调汇、调整和结账：根据需要进行月度汇率调整，调整期末销售成本和固定资产折旧等，最后进行结账。
四、数据报表生成1.财务报表生成：通过会计软件，根据记账凭证和账簿信息，自动生成财务报表，如资产负债表、利润表等。
2.管理报表生成：根据企业需求，通过会计软件自动生成其他管理报表，如预算执行情况表、成本控制表等。
五、数据备份和存储1.定期数据备份：为了保证数据安全，定期将会计软件中的数据进行备份，生成备份文件并保存到安全的位置。
2.数据存储：将会计软件中的数据进行归档和存储，方便日后查询和使用。
六、数据分析和审计1.数据查询和分析：通过会计软件中的数据查询功能，对企业的财务数据进行分析和查询。
2.数据审计和审查：根据企业的需求和法规要求，对会计数据进行审核和审查。
会计电算化软件应用操作步骤详解
会计电算化软件应用操作步骤一、启动系统治理：执行“开始〞—“程序〞—“用友ERP-U8”—“系统效劳〞—“系统治理〞命令，进进“用友ERP-U8〖系统治理〗〞窗口。
2.登录系统治理以系统治理员Admin的身分注册系统治理。
执行“系统〞—“注册〞命令，翻开“注册〖系统治理〗〞对话框。
3.增加操作员执行“权限〞—“用户〞命令，进进“用户治理〞窗口单击工具栏中的“增加〞按钮，翻开“增加用户〞对话框。
按表中所示资料输进用户。
4.建立账套执行“账套〞—“建立〞命令，翻开“创立账套〞对话框。
输进账套信息5.财务分工执行“权限〞—“权限〞命令，进进“操作员权限〞窗口。
二、根底档案设置以主管“李力〞的身份注册1.启动企业门户2.进行根底设置；3.设置部门档案；4.设置职员档案；5.设置客户分类；6.设置需求商分类；7.地区分类；8.设置客户档案；9.设置需求商档案；三、总账系统初始设置的具体应用以主管“李力〞的身份〔一〕启动与注册〔进进总账〕〔二〕设置总账操纵参数〔三〕设置根底数据1.建立会计科目—增加明细会计科目、修改、删除会计科目建立会计科目—指定会计科目〔要是不指定，出纳无法签字〕2.设置凭证类不3.工程名目设置工程名目—定义工程大类、指定核算科目、工程分类定义、定义工程名目〔四〕输进期初余额1.输进总账期初余额2.输进〔五〕数据权限分配四、总账系统日常业务处理以会计“赵军〞的身份注册进进总账系统〔一〕凭证治理1.填制凭证；查询凭证；修改凭证；冲销凭证；删除凭证；作废凭证；整理凭证2.出纳签字(以出纳“王红〞的身份重新注册总账系统)3.审核凭证(以主管“李力〞的身份重新注册总账系统)4.凭证记账5.取消记账(需要才做：激活“恢复记账前状态〞菜单)在总账初始窗口，执行“期末〞—“对账〞命令，进进“对账〞窗口。
按Ctrl+H键，弹出“恢复记账前状态功能己被激活〞信息讲明框。
单击“确定〞按钮，单击“退出〞按钮。
会计电算化帐务处理的实施流程
会计电算化帐务处理的实施流程2023年，随着科技快速发展和数字化进程的不断加快，人们生活和工作方式发生了翻天覆地的变化。
在会计领域，一项新的变革正在进行当中，那就是会计电算化帐务处理的实施。
本文将重点介绍会计电算化帐务处理的实施流程。
一、确定实施的目标和原则在实施会计电算化帐务处理之前，首先需要确定实施的目标和原则。
从业务流程、人员管理、技术支持等方面进行全面的考虑和分析，形成全面、系统的实施规划。
目标方面，除了提高工作效率、降低成本外，更需要达到数据准确、合规性强的目标。
为实现这一目标，需要严格把关电子凭证的出具和接收，确保数据真实、完整、准确、可追溯，同时还需按照相关法律法规和会计准则的要求，确保会计核算符合法律、政策、规章和会计准则。
原则方面，实施初期需要注重稳步推进，实施过程中需要注意实施、监督等方面的配合，还需要坚持质量为本的原则，确保数据质量和安全性。
二、建立专门的实施小组为确保会计电算化帐务处理的有效实施，需要建立专门的实施小组，由高级会计师或专业的会计信息化专业人员负责测试、实施、数据迁移及相关业务流程规划等工作。
同时也需要确定实施环节的职责、工作要求及各环节之间的协同配合。
三、审查系统环境及账务处理流程在实施前，需要对系统环境进行详细审查，确保系统安装到位、软硬件配置完善、接口设置调试成功，为后续的实施工作打下基础。
同时还需要审查当前档案资料、账务处理流程及现有系统的缺陷，为后续的技术调整和功能升级做好准备。
四、制定实施计划和培训方案在进行会计电算化帐务处理实施时，需要制定具体的实施计划和培训方案。
在这个过程中，需要考虑各个环节人员具体的需求，形成全面、系统的培训方案，确保各个职能部门的财务人员都能顺利虚实现信息化帐务管理模式的运用。
五、进行系统测试和数据迁移在经过前面四个步骤的确立之后，就可以进行系统测试和数据迁移了。
这是整个实施流程的关键步骤之一，也是直接和数据质量、安全性等方面相关的。
会计电算化工作流程
会计电算化工作流程在当今数字化时代，会计电算化已成为企业财务管理的重要手段。
它以电子计算机为工具，运用会计软件来替代传统的手工记账、算账和报账，极大地提高了会计工作的效率和准确性。
下面让我们详细了解一下会计电算化的工作流程。
一、系统初始化这是会计电算化工作的第一步，就像是为一座大楼打下坚实的基础。
首先要进行账套的创建，确定企业的核算单位、启用会计期间等基本信息。
接着，进行基础档案的设置，包括部门档案、职员档案、客户档案、供应商档案等。
然后是会计科目体系的建立，根据企业的业务特点和会计准则，合理设置一级科目、二级科目以及明细科目，并确定科目的属性，如科目编码、科目名称、余额方向等。
同时，还要设置凭证类别，如收款凭证、付款凭证、转账凭证等，以及定义结算方式，如现金结算、支票结算、银行汇票结算等。
此外，录入期初余额也是必不可少的环节，这包括总账期初余额、明细账期初余额等，确保数据的准确性和完整性。
二、日常账务处理完成系统初始化后，就进入了日常的账务处理阶段。
首先是凭证的填制，会计人员根据原始凭证，在会计软件中录入记账凭证。
在录入过程中，要确保凭证内容的准确无误，包括日期、凭证编号、摘要、会计科目、金额等。
凭证录入完成后，进行凭证的审核，审核人员要对凭证的合法性、合理性、准确性进行审查，确认无误后签字通过。
接下来是记账，将审核通过的凭证登记到相关的账簿中，生成总账、明细账、日记账等。
三、期末处理每个会计期末，都需要进行一系列的处理工作。
首先是对账，将总账与明细账、日记账进行核对，确保账账相符。
然后进行结账，计算本期的发生额和余额，并将本期的期末余额结转至下期作为期初余额。
在结账前，要确保所有的业务都已经处理完毕，并且数据准确无误。
此外，还需要进行期末转账业务的处理，如计提折旧、计提工资、结转损益等。
这些转账业务通常可以通过设置自动转账凭证来完成，减少人工操作的工作量。
四、财务报表的编制期末结账完成后，就可以编制财务报表了。
电算化会计核算基本流程
第一节电算化会计核算基本流程一、电算化与手工会计信息系统的共同特征1.数据量大、数据结构复杂；2.数据的全面性、完整性、真实性、准确性要求严格；3.数据的安全性、及时性、可校验性要求高；4.数据加工处理方法要求严格；5.同其他子系统联系紧密.二、电算化会计与手工会计数据处理的不同点.一电算化会计的新特征1.数据准确性明显提高；2.数据处理速度明显提高；3.提供信息的系统性、合法性、共享性大大增强.二电算化与手工会计数据处理的异同1.计算机与手工数据处理的相同点1数据处理步骤相似；2会计信息相同的最终目标一致；3遵守的会计法规和会计准则相同.2.计算机与手工数据处理的不同点在手工会计信息系统中,会计数据的收集、会计数据的处理、会计信息报告的编制都是人工完成的；会计数据存储在纸张上,其表现为数据处理工作量大、差错多、效率低.而计算机处理可以克服手工数据处理的缺点.3.会计电算化数据处理新特点1会计数据收集两种方式人工和计算机混合收集方式：是指首先财会人员将反映各种经济业务的原始凭证纸张凭证审核、确认,然后通过键盘、屏幕将数据直接输入计算机存入凭证数据库文件的一种方式.自动收集方式又分为三种：对电算化系统自身的数据资源进行自动收集；对电算化系统中不同子系统间的数据资源进行收集；对其他系统中的数据资源进行收集.2会计数据处理两种方式成批处理：指定期收集会计数据,按组或按批进行处理的方式；实时处理方式：是指当产生一数据或财会人员有一次处理要求时,计算机就立即进行处理的方式.三、电算化会计核算基本流程一账务处理系统概述账务处理就是指从记账凭证的输入到账表的输出过程. 账务处理子系统的目标1及时、准确地采集和输入各种凭证保证输入计算机的会计数据及时、正确和全面. 2高效、正确地完成记账过程. 3随时输出某个时期内任意会计科目发生的所有业务,随时输出各个会计期间的各种账表,为企业管理提供信息. 4建立账务处理子系统与其他子系统的数据接口,实现会计数据的及时传递和数据共享. 5账务处理也可包含其核算与管理功能. 二账务处理系统处理流程 1.手工账务处理系统处理流程根据现行会计制度的规定和企业性质及规模大小的差异手工作业下的账务系统可以采用五种账务处理流程：1记账凭证账务处理流程2日记总账账务处理流程3科目汇总表账务处理流程4汇总记账凭证账务处理流程5多栏式日记账汇总账务处理流程记账凭证处理流程图记账凭证处理流程优点： 1.数据流程清楚、简单； 2.总分类账既可反映一个科目本期内发生额、期末的结余数； 3.总分类账也可详细反映整个会计期间内各笔经济业务. 缺点：登账工作量大由于总账是根据记账凭证逐笔登记.日记总账账务处理流程图日记总账账务处理流程优点： 1.数据流程清楚、简单； 2.所有总账在一张账页上,可明确反映每笔业务科目之间的对应关系.缺点：账页过宽,不便于登记和使用.科目汇总表账务处理流程图科目汇总表账务处理流程优点： 1.减少登账工作量； 2.可以通过科目汇总表检测借贷发生额是否平衡. 缺点： 1.总分类账不能明确反映科目之间的对应关系； 2.不便于对经济活动进行分析和检查. 手工会计下账务处理形式的缺陷：数据大量重复同一数据的大量重复,不仅造成存储浪费,还极易导致数据的不兼容.信息提供不及时由于账务处理的工作量很大,手工处理不能随时提供出各种会计报表. 准确性差由于数据的多次转抄与计算,易出错. 工作强度大为了达到既要算得快又要算得准的目标,必须增加财会人员劳动强度. 2.电算化账务数据处理流程设计电算化条件下的账务数据处理流程时,不能照搬手工方式下的账务数据处理流程,而应突破长期的手工处理所形成的定式,设计出更适合计算机处理、效率更高、处理更合理的系统. 在对手工方式下账务数据处理流程分析的基础上, 吸取手工方式下的优点,利用计算机具有的自动计算、记忆和存储等功能和运算速度快、不知疲劳以及计算准确等特点,克服手工方式的不足,设计出电算化方式下的账务数据处理流程.电算化方式下的账务数据处理流程图1编制记账凭证凭证处理主要是完成对凭证的日常处理工作,它又可划分为凭证输入、凭证审核、凭证查询打印,以及生成自动转账凭证等功能. 编制记账凭证可以采用以下几种方式：① 手工编制完成记账凭证后录入计算机. ② 根据原始凭证直接在计算机上编制记账凭证. ③ 由账务处理模块以外的其他业务子系统生成会计凭证数据. 在录入过程中的正确性检查：凭证号检查、凭证日期检查、会计科目的检查存在性检查、是否是明细记账科目的检查、与凭证类型是否相符的检查、借贷金额平衡的检查. 2凭证审核①凭证审核目的与功能记账凭证审核的目的：一是发现凭证输入过程中无法检测到的错误；二是为记账提供依据,只有审核过的凭证才能记账. 记账凭证审核的功能：完成对录入的记账凭证进行正确性、合法性、有效性的审核.②凭证审核方式静态屏幕人工审核方式是指计算机自动依次将未审核的凭证显示在屏幕上,审核人员通过目测等方式对凭证进行检查.二次输入自动审核方式是将同一批记账凭证再输入,通过计算机比较两批输入的凭证是否相同,从而检查输入错误的一种审核方法. 3记账是根据己审核的凭证,由计算机自动、准确、高速完成.得到账簿和报表所需的汇总信息和明细信息. ①记账方式记账工作可以在编制一张凭证后进行,也可以编制一天的凭证后记一次账.即可一天记数次账,也可以多天记一次账. 记账处理的过程记账凭证的检验；保护记账前状态；开始记账. 电算化会计核算流程中的记账有以下特点：a.记账是一个功能按键,由计算机自动完成相关账簿登记； b.同时登记账务、明细账和日记账； c.各种会计账簿的数据都来源于记账凭证数据,记账只是“数据搬家”和汇总. 4账表输出输出的账表主要包括：日记账、明细账、总账、综合查询结果以及对外报表. ① 输出的方式主要包括：账表的打印输出；账表的屏幕显示输出；账表的磁盘输出. ②日记账输出方式：所有科目都可以有日记账,同时又有明细账. ③ 明细账输出方式：由于在计算机条件下随时都可以通过屏幕,高速、准确、方便地查询各种明细账,因此,明细账即可以按月打印输出,也可以按季、年打印输出. 注:在计算机账务处理系统中减少或取消多栏式明细账,并编制一些必要的报表来集中反映有关科目经济业务的发生情况如企业管理费明细表. ④ 总账输出方式：一种是三栏式总账；另一种是用余额表或科目汇总表代替总账. 5结账在手工会计处理中有结账过程,在计算机会计处理中也应有这一过程,以符合会计制度的要求.手工会计核算流程中,结账是个工作环节,工作量大且复杂.电算化会计核算中,通过一次性预先定义账户结转关系,结账作为一个步骤由计算机在较短时间内自动完成. 结账包括:期末转账业务处理、月结和年结.结账是一种批处理,只允许每月结账日使用. 在计算机条件下不同于手工条件下,可以在上月未结账的情况下,输入下一个月的凭证甚至在去年12月的账未结的情况下输入今年的凭证,这就是采用计算机后特有的跨月制单. 结账处理步骤①保护结账前状态；②结账前必要的检查工作：上月未结账,则本月不能结账；本月还有未记账凭证时,则本月不能结账. ③如果是结12月份的账,则必须产生下年度的空白账簿文件,并结转年度余额. ④做结账标志.如果某月有结账标志,则不能再输入该月凭证和该月账. 6编制会计报表会计报表子系统不是对经营交易或事项的直接处理,而是加工和报告由其他子系统处理产生的资料与信息. 会计报表子系统的主要功能是：依据会计准则和有关法规,定期编制外部会计报表和企业内部管理所需的各种报表,并利用会计报表数据,对经济活动与财务收支情况进行全面、系统的分析. 手工会计核算流程中,编制会计报表是个工作环节,工作量大且复杂.电算化会计核算中,通过一次性预先定义账户报表数据对应关系,编制报表是作为一个步骤由计算机在较短时间内自动完成的. 会计报表基本操作流程①报表设置:确定表名、报表编号等；②报表格式定义:按照规定进行格式标准样本的设计；③报表数据来源定义:根据报表的编制方法,定义数据的选取方式. ④报表生成:根据用户定义的报表格式和数据来源生成报表. ⑤报表审核:对已经生成的报表数据是否正确进行查询审核. ⑥报表汇总与合并⑦报表输出:显示查询、报表打印、报表传输. ⑧报表维护:对已经定义的报表进行增加、删除和修改.⑨报表备份:完成从计算机硬盘向软盘的复制. ⑩报表恢复:从软盘到机内硬盘的恢复备份.第二节账务处理模块基本操作要求一、系统初始化系统初始化是指会计电算化系统在初次使用时,根据单位的实际情况进行参数设置的过程.系统初始设置是应用账务系统的基础工作,将一个通用的账务系统改造成适合用户核算要求的专用账务系统.系统初始化环节要求完成的操作：1.账套管理2.设置操作员及权限3.设置系统参数4.设置会计科目5.设置各辅助核算项目6.设置外币币种及汇率7.录入科目期初余额并试算平衡8.设置凭证类别9.设置结算方式一账套管理包括：账套号、账套名称、企业信息名称.地址.法人.邮编.电话.税务号、会计期间、启用会计期、所属行业、记账本位币、所有编码方案、账套主管等.说明：1只有系统管理员才能建账；2账套主管负责财务软件运行环境的建立、初始设置工作、财务软件的日常运行管理工作、监督并保证系统的有效、安全、正常运行；负责报表管理及其财务分析工作.二设置操作员及权限根据会计电算化的要求设置操作人员,并规定其操作权限.具体操作方法视不同的会计软件,增加操作员和授权.即手工方式的财务分工.该项操作只能由财务主管或系统管理员完成.三设置系统参数在首次启动账务系统时,需要确定反映账务系统核算要求的各种参数,使得通用账务系统适用于用户的具体核算要求.如“账簿余额方向”等的设置.四设置会计科目会计科目是对会计对象具体内容分门别类进行核算所规定的项目.财务软件中所采用的一级会计科目,必须符合国家会计制度的规定,而明细科目自行设定.1.会计科目设置一般包括：代码、名称、余额方向、属性辅助核算、外币核算、数量核算等.2.会计科目其他设置功能①增加会计科目②修改会计科目注:只有处于修改状态才能设置汇总打印和封存③删除会计科目④指定现金、银行及现金流量会计科目出纳的专管科目考试系统的会计科目设置界面五设置各辅助核算项目对企业中往来单位、个人、部门、项目等的核算可通过设置为相应的辅助核算进行管理.如:用友账务系统中一共可设置十一种辅助核算：包括部门、个人、客户、供应商、项目五种辅助核算以及部门客户、部门供应商、客户项目、供应商项目、部门项目及个人项目六种组合辅助核算.1.设置操作中应注意事项说明:1部门档案设置中,修改部门档案：在部门档案界面左边,将光标定位到要修改的部门编号上,用鼠标单击修改按钮.这时界面即处于修改状态,除部门编号不能修改,其他信息均可修改.2个人档案设置中,新增职员档案的操作:单击增加按钮,输入职员编号、输入职员姓名、选择所属部门、输入职员属性或类别.其中红色“”为必输项,其它为任选项.3供应商档案设置中,主要用于设置往来供应商的档案信息,便于对供应商及业务数据进行统计和分析.供应商档案设置的各栏目内容基本同客户档案,以下仅对不同项目做简要说明.在供应商档案其他页中不同于客房档案管理的内容有以下两项：①单价是否含税.②对应条形码：用于存货进行条形码管理时,若存货条形码中有供应商信息,则需要在对应供应商中输入对应编码信息.六设置外币币种及汇率如用户有外币核算业务,应先定义外币币种,然后进行汇率管理,外币设置功能可提供录入固定汇率与浮动汇率.作用：一方面减少录入汇率的次数和差错；另一方面可以避免在汇率发生变化时出现错误.设置内容：外币币符、外币币名、本期汇率期初和期末、记账汇率固定汇率与浮动汇率外币折算为本位币的方式等.七录入科目期初余额与试算平衡为了保证新系统的数据能与原系统的数据衔接,保持账簿数据的连续完整,需要将各个科目及辅助核算项目,在开始使用会计软件进行核算时的科目余额及发生额等相关数据输入软件系统,它是手工会计核算和计算机核算的衔接点.科目期初余额录入完毕后,使用软件提供的功能进行试算平衡,进行上下级科目间余额的试算平衡和一级科目余额试算平衡,以保证初始数据的正确性,检验过程直接由计算机自动运行.年初余额可根据以下公式自动计算得出：借方年初余额=期初余额＋本年累计贷方发生额－本年累计借方发生额贷方年初余额=期初余额＋本年累计借方发生额－本年累计贷方发生额用户只要输入最明细级科目的有关期初余额,累计借方,累计贷方数据,对于所有上级科目数据,系统会自动进行汇总计算.例如：录入期初余额界面100204科目的累积借方金额的计算方法两种：1总账科目金额=所属明细科目余额之和=15,725,000-5,725,000-9,000,000 =1,000,0002借方期初余额=累计借方-累计贷方贷方期初余额=累计贷方-累计借方=700,000+300,000=1,000,0001121原材料的期初余额的计算方法:=750,000+1,000,000=1,750,000八设置凭证类别几种常见的分类方式：记账凭证；收款、付款、转账凭证；现金、银行、转账凭证；现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证；自定义凭证.某些类别的凭证在制单时对科目有一定限制,一般有七种限制类型供选择.借方必有：借方至少有一个限制科目有发生.贷方必有：贷方至少有一个限制科目有发生.凭证必有无：无论借方或贷方至少有无一个限制科目有发生.无限制：使用所有合法的科目,可以是任意级次的科目.借贷方必无：在借贷方不包含借贷方必无科目.类别字凭证类别限制类型限制科目收收款凭证借方必有1001,1002付付款凭证贷方必有1001,1002转转账凭证凭证必无 1001,1002 提示：1.已使用的凭证类别不能删除,也不能修改类别字. 2.若有科目限制,制单时必须遵循. 3.若限制科目为非末级科目,则在制单时只能使用其上级科目或总账科目. 4.可以调整凭证类别的前后顺序.例如：凭证类别的排列顺序为收、付、转.那么,在账簿时,同一日的凭证,将按照收、付、转的顺序进行排列. 九设置结算方式为了提高银行对账的效率,提供了设置银行结算方式的功能,用来建立和管理用户在经营活动中所涉及到的结算方式.如现金结算、支票结算等.结算方式最多可以分为2级.结算方式一旦被引用,便不能进行修改和删除的操作. 如:说明:1.结算方式编码可以数字0—9或字符A—Z表示,但编码中&、“、:、,以及空格禁止使用.2.结算方式名称最多可写6个汉字12个字符.二、日常账务处理操作一日常业务处理初始化设置完成后,就可以开始进行日常账务处理了.日常业务处理的任务是根据提供的会计业务资料,利用会计核算软件完成凭证录入、审核、修改、查询、记账和结账工作,并查询和打印输出各种日记账、明细账和总分类账,同时对部门、个人往来辅助账进行管理.1.凭证操作记账凭证是登记账簿的依据,是账务系统的唯一数据来源,填制凭证也是最基础和最频繁的工作.1凭证录入录入凭证时,应首先选择凭证类型,然后输入凭证中的其他要素.录入完成后,要保存已录入凭证.例如:3月1日,财务部李明从工行提取现金10 000元附单据1张,现金支票号XJ2000.2凭证录入说明①录入凭证时的参照录入摘要、科目、结算方式、部门等②辅助核算项目的输入方法不同的财务软件输入方法有所不同,可以是直接输入、也可以是打开对应窗口输入.③金额的输入方法红字金额的输入、自动找平的方法、借贷方向跳转等注:软件不同,方法也不相同,但所有软件都提供此功能.一般软件红字以“－”号表示在用友软件中：在填制凭证金额时按“＝”号键,由系统自动计算此笔分录中最后一个会计科目的金额3凭证修改①“无痕迹”修改:对已经输入但未审核的机内记账凭证进行直接修改或删除；已通过审核但还未记账的凭证不能直接修改,可以先取消审核再修改.②“有痕迹”修改：如果已经记账的凭证发现有错,是不能再修改的, 对此类错误的修改要求留下审计线索.这时可以采用红字凭证冲销法或者补充凭证法进行更正.③其他说明:未经审核的凭证直接修改；已审核的凭证应先取消审核后,再进行修改.若选择不允许修改或作废他人填制的凭证权限控制,则不能修改或作废他人填制的凭证.外部系统传过来的凭证不能在总账系统中进行修改,只能在生成该凭证的系统中进行修改.4冲销凭证制作红字冲销凭证将错误凭证冲销后,需要再编制正确的蓝字凭证进行补充.通过红字冲销法增加的凭证,应视同正常凭证进行保存和管理.5删除凭证①作废凭证仍保留凭证内容及编号,只显示“作废”字样②作废凭证不能修改,不能审核③在记账时,已作废的凭证应参与记账,否则月末无法结账,但不对作废凭证作数据处理,相当于一张空凭证④账簿查询时,查不到作废凭证的数据注:已作废凭证,可以取消作废标志,恢复为有效凭证.6整理凭证如果作废凭证不想保留时,则可以通过凭证删除/整理功能,将其彻底删除,并对未记账凭证重号.注意:①只能对未记账作废凭证作凭证整理.②已记账作废凭证作凭证整理,应先恢复本月月初的记账前状态,再作凭证整理.7查询凭证随时可以进行凭证的查询.通过查看功能可查看到当前科目最新余额、外部系统制单信息、联查明细账等.注意:若当前凭证为外部系统生成的凭证,可将鼠标移到记账凭证的标题处,单击鼠标左键,显示当前凭证来自哪个子系统,凭证反映的业务类型与业务号.8凭证汇总记账凭证全部输入完毕并进行审核签字后,可以进行汇总并同时生成一张“记账凭证汇总表”.汇总凭证可以是已记账凭证,也可以是未记账凭证,因此,财务人员随时可以查看企业当前的经营状况和其他财务信息.9凭证的输出与打印将未记账或已记账的凭证按标准格式输出到屏幕或打印机.例如：记账凭证的录入方法2.审核凭证审核凭证是审核员按照财会制度,对制单人填制的记账凭证进行合法性检查.其目的是防止错弊.主要审核记账凭证是否与原始凭证相符,会计分录是否正确等.注意：①审核人和制单人不能是同一个人.②取消审核签字只能由审核人自己进行.③凭证一经审核,就不能被修改、删除,只有被取消审核签字后才可以进行修改或删除.④作废凭证不能被审核,也不能被标错.3.记账记账是以会计凭证为依据,将经济业务全面、系统、连续地记录到具有账户基本结构的账簿中去的一种方法.注意：①记账采用向导方式,使记账过程更加明确.②记账过程一旦断电或其它原因造成中断后,系统将自动调用"恢复记账前状态".③在第一次记账时,若期初余额试算不平衡,系统将不允许记账.④在期末对账界面,按下<Ctrl＋H>键,进入恢复记账界面.4.账簿管理账簿管理包括基本会计核算账簿的查询输出,以及各种辅助核算账簿的查询输出.不论是查询还是打印,都必须指定查询或打印的条件,系统才能将数据显示在屏幕上或输出到打印机.在账簿查询中可以实现：账务→明细账→凭证联查.账簿查询结果:打印、打印预览和数据输出三种方式.数据输出功能可以将查询结果存为各种类型的文件,如文本文件、EXECL、FOXPRO文件等,便于对数据进行进一步的综合处理.二结账期末处理包括：自动转账、期末调汇、结转本期损益、期末结账等.自动转账：用于自动生成可以按比例转出指定科目“发生额”、“余额”、“最新发生额”、“最新余额”等数值的会计业务.如：费用摊销、费用结转等.汇兑损益结转：用于为具有外币核算的账户,在期末自动计算汇兑损益、生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表.结转损益：将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目或本年利润科目的明细科目中,自动生成结转损益凭证.。
会计电算化第四章-账务处理系统
5、坏账处理
• 坏账准备的计提：对可能发生的坏账损失 进行计提 • 坏账发生的处理：冲减坏账准备和应收账 款的过程 • 坏账收回的处理： • 坏账备查簿的查询 • 计提坏账准备的备选方法：销售收入百分 比法、应收余额百分比法、账龄分析法。
6、制单处理
• 生成相应的机制凭证前传输到账务处理模 块中。 • 包括：发票制单、应收单制单、付款单制 单、核销制单、转账制单、现结制单。
四、结账和编制会计报表
• 结账自动完成 • 编制报表：可自定义生成所需的报表
第二节 账务处理模块基本操作
• • • • • • • • • • • 一、系统初始化 （一）设置操作员及权限 （二）建立新账套 （三）设置会计期间 （四）设置记账本位币 （五）设置会计科目 （六）设置辅助核算项目 （七）设置外币币种及汇率 （八）录入科目初始数据 （九）设置凭证类别 （十）定义结算方式
2、收款单据处理
• • • • • 收到应收账款或退回客户款项时。 收款单据的录入 （收款用蓝字，退款用红字以示反冲） 审核 生成收款凭证
3、核销处理
• 将收回的货款与应收账款核销的过程。 • 收款单与原始发票、应收单进行核销勾对。 • 包括：自动核销、手动核销
4、其他转账处理
• • • • • （1）应收冲应付 （2）预收冲应收 （3）应收冲应收 （4）红票对冲 将某客户的红字应收单据与该客户的蓝字 应收单据、收款单据与付单据之间进行冲 抵
设置会计科目
• 在计算机账务系统中，会计科目必须标准化和代码化。 • 呈现树形结构，从一级开始，逐级明细。 • 会计科目的设置一般要满足会计核算的要求、报表编制的 要求、会计管理的需要以及便于计算机的分类、合并、更 新等处理。 • 增加的会计科目编码长度及每段位数要符合编码规则 • 科目一经使用，就不能再增设下级科目，只能增加同级科 目 • 由于建立会计科目的内容较多，很多辅助核算内容对后面 凭证输入操作产生影响，因此在建立会计科目时，要小心 并反复检查。
会计电算化操作流程全解
会计电算化操作流程全解1.设立会计电算化系统：确定会计电算化系统的需求和目标，选择适合企业的会计软件和硬件设备，进行安装和配置。
2.数据录入：将企业的原始会计凭证和相关数据录入电脑系统。
录入操作可以手动输入，也可以通过导入电子表格等方式进行。
3.数据检验：对录入的数据进行检验和纠错，确保数据的准确性和完整性。
检验的方式可以是系统自动生成的数据校验机制，或者人工逐一核对。
4.数据分类和编码：根据会计科目和核算项目的要求，对录入的数据进行分类和编码。
常用会计科目包括资产、负债、所有者权益、收入和费用等，核算项目则根据企业的特点和要求来确定。
5.数据处理：进行会计核算和计算处理，包括账务记录、凭证生成、总账、明细账、核算报表等。
这一步骤可以通过系统自动生成，也可以通过编写特定的程序来实现。
6.数据查询和分析：通过系统的查询功能，对会计信息进行查询和分析。
可以按照科目、期间、项目等条件进行查询，以便及时获取所需的会计信息。
7.数据报表生成：根据企业的需要，生成各类会计报表，如资产负债表、利润表、现金流量表等。
这些报表可以根据企业的特点和要求进行定制，并可以自动更新。
8.数据备份和存储：定期对会计电算化系统的数据进行备份，以防止数据丢失或损坏。
备份的频率和方式要根据实际情况和企业的需求来确定。
9.数据审核和审计：通过内部审核和外部审计的方式，对会计电算化系统的数据进行审核和审计。
这一步骤可以检查系统的操作是否符合规范，以及数据的真实性和可靠性。
10.数据更新和调整：根据企业的变动和调整要求，及时对会计电算化系统的数据进行更新和调整。
这可以通过手动输入或者导入外部数据的方式来完成。
总结起来，会计电算化的操作流程包括设立系统、数据录入、数据检验、数据分类和编码、数据处理、数据查询和分析、数据报表生成、数据备份和存储、数据审核和审计以及数据更新和调整。
通过这些步骤，可以实现对会计信息的高效处理和管理，提高会计工作的准确性和效率。
电算化实务操作流程
会计电算化考试账套实务操作流程一、增加用户“系统维护”—用户管理—“001 小马”（注意：功能添加“凭证处理”、添加账套）注意：在整个操作中，“001 小马”只做“凭证录入”这个部分，其他都是由本人来完成的。
所以，要输入凭证数据时记住用小马重新登录。
二、部门代码“初始建账”—部门管理—将“01后勤部”“修改”为“01管理部门”，然后“增加”两个下级部门三、往来代码“初始建账”—“往来客户管理”—将“001福建省”“修改”为“001应收账款客户”，将“客户类型”选“0供应商和客户”或“2客户”，“是否停用”后的“√”去掉；然后再“增加”两个下级用户四、科目数据分两个步骤：先进入“科目管理”进行科目设置，再进入“期初数据录入”录入期初金额。
1、“初始建账”——“科目管理”——按题目要求增加相应的二级科目注意：（1）增加时要看清楚科目编码，不要做错，否则到做凭证时还得回来改。
（2）增加“库存商品”的二级科目“A产品”和“B产品”要把“数量账”打“√”；（3）设置应交税金的明细科目时，要注意看清楚是二级的还是三级的。
（4）“管理费用”的二级科目中只有“办公费”设置时“部门账”打“√”，另外两个或三个的二级科目“差旅费”、“工资及福利费”、“其他费用”设置中的“部门账”不要打“√”，如果打“√”要去掉；2、完成上面的操作，即先进行科目设置后，做接下来这个操作“初始建账”——“期初数据录入”，将题目所列的期初金额录进去。
注意：（1）输“应收账款”时，先录入总金额，会弹出往来辅助窗口，再分别输入两个客户的期初金额；（2）输入“库存商品”的二级科目“A产品”和“B产品”时要同时输入数量和金额；（3）凡是有下级科目的，直接输入最末级科目的金额，上级科目不用输入，会自动合计的。
五、凭证数据先做一月份，再做二月份1、填制凭证：（1）“系统退出”—“重新登录”—换“小马”登录；（2）“凭证管理”—凭证录入，输入1月份的凭证数据，做第一张时先按“增加”，然后输入摘要、科目、金额，输完按保存，就会自动增加下一张，然后继续做。
会计电算化的具体操作步骤
会计电算化的具体操作步骤会计电算化的操作步骤1. 新建账套必需新建账套，系统自带[999]演示账套不能用于考试。
启动“系统管理”，打开:“系统管理”窗口，“系统—注册”，以系统管理员admin注册，密码为空—确认。
(注：启动“系统管理”可以利用桌面上的快捷方式启动，也可以从考试软件环境中启动)(1) 增加操作员“权限—操作员”，增加两个操作员.(两个操作员的编号和姓名不能重复)(2) 建立账套“账套—建立”，出现“创建账套”窗口。
A、账套信息：只输账套名称 (账套号、账套路径、启用会计期，系统默认)B、单位信息：单位名称 (其他项不输入)C、核算类型:本币代码：RMB 默认本币名称：人民币默认企业类型：工业 (默认项若不是“工业”，则需要自己选择。
)行业性质：新会计制度科目 (默认项若不是“新会计制度科目”，则需要自己选择。
)账套主管：选择其中一个操作员为账套主管。
按行业性质预置科目：默认是选中的，不要修改D、基础信息：可不填E、分类编码方案：科目编码4-2-2-2-2，其余默认F、数据精度定义：默认G、启用账套系统启用时可只启用总账，日期默认。
(3)赋予操作员权限“权限—权限”，把另一个操作员也设置为账套主管。
(注：既把两个操作员都设置为账套主管)2.设置凭证类别、增加会计科目、录入期初余额并试算平衡启动“用友通”用户名：输入操作员编号 (自己建立的两个操作员之一)密码：输入完操作员编号按回车键，在“账套”后将显示该操作员能使用的账套，即自己建立的账套选择自己建立的账套和会计年度、操作日期(默认的即可)(1)设置凭证类别“基础设置—财务—凭证类别”，选默认的“记账凭证”(2)增加会计科目“基础设置—财务—会计科目”特别说明：①目前考试实务题目说明中给出的会计科目及编码仍是新会计制度科目而不是2007新准则会计科目(2008版会计基础教材中的科目表是2007新准则会计科目);②“新会计制度科目”一级科目编码是4位的，如：1001现金，如果你在会计科目设置窗口看到的一级科目编码是3位的，则说明上面“C、核算类型:企业类型：工业，行业性质：新会计制度科目”步骤选择错误，退出用友通，重新建立账套。
会计电算化操作流程
用友软件操作流程一、建立账套：进入系统管理→系统→注册：用户名输入“admin”（大小写都可）,确定权限→操作员→增加：输入编号和自己的名字账套→建立：输入账套号、账套名称（即单位名称）及单位相关信息，选择会计日期(从几月份开始做账)、企业类型、行业性质（新会计制度科目）、账套主管（选择主管的名字），选择客户、供应商是否分类（如果往来单位比较多则建议分类），是否需要外币核算等（请根据自己实际情况进行选择）。
二、设置基础档案进入【用友通】，输入人员的编号（注意不是名字而是编号！）选择要操作的账套和操作日期（操作日期一般建议选择操作月份的最后一天）。
1、公共档案（请根据实际需要选择是否录入）点击【部门档案】，输入部门编码（注意查看编码规则）和部门名称。
完成后退出。
点击【职员档案】，输入职员编号、职员名称和所属部门（所属部门可点击放大镜从部门档案中选取）。
完成后退出。
点击【摘要】，输入常用摘要编码和常用摘要正文（建议输入10个左右的常用摘要）。
完成后退出2、总账点击【凭证类别】：根据自己手工习惯选择即可，一般建议选择【记账凭证】。
点击【会计科目】：增加和修改会计科目：一般常用的会计科目软件已经设置，只需增加一些明细科目及设置辅助核算即可。
点击【客户分类】：输入类别编码和类别名称（类别编码注意看编码原则）保存后退出。
点击【客户档案】：在末级客户分类点击增加，在客户档案卡片中输入客户编号、客户名称和客户简称。
完成后退出。
（若往来单位比较多，则可通过下载EXCEL表格导入）供应商分类和供应商档案同上。
三、账务处理：1、填制凭证：增加凭证：点击【填制凭证】在凭证中点击【增加】然后选择凭证类别（若之前设置了【记账凭证】，则默认即为【记】）,选择制单日期（默认为软件登入日期，可修改），录入单据数量（可写可不写）。
录入凭证分录，分录中摘要和会计科目均可以通过放大镜从软件中选取。
完成后点击【保存】。
修改凭证：点击【填制凭证】找到所要修改的那张凭证，直接修改即可，修改完后点击【保存】。
电算化操作流程
电算化操作流程一、系统管理：添加操作员-树立账套-设置权限：1、双击桌面上的[系统管理]图标，翻开窗口；2、单击[系统]-[注册]，翻开对话框；3、输入操作员：admin，口令：无，单击[确定]。
4、单击[权限]中的[操作员]命令，进入操作员管理窗口，5、单击工具栏的[添加]按钮，翻开窗口；输入1名操作员6、添加终了，单击[参与]按钮；7、单击[账套]中的[树立]命令，翻开对话框；8、输入账套号：三个数，称号：三个字母,其他默许，单击[下一步]；9、输入单位称号：按标题的要求，例如：标题里是某公司的话就写某公司，其他空白，单击[下一步]；10、输入核算类型：行业性质：选择新企业会计制度，账套主管选择demo，其他默许，单击[下一步]；11、确定基础信息：默许，单击[完成]，出现提示，单击[是]；12、确定分类编码方案，科目编码4-2-2-2-2，其他默许，单击[确认]；13、数据精度定义，默许，单击[确认]，提示创立成功，单击[确定]；14、出现能否启用账套，单击[是]，启用时期默许，单击[参与]按钮；15、单击[权限]中的[权限]命令，进入〝操作员权限〞窗口。
选择1，单击账套主管，出现提示，单击[是]，单击[参与]按钮，单击封锁按钮二、账务处置1、双击桌面上的[用友通]图标；2、出现〝注册控制台〞窗口：用户名：demo，口令demo，日期默许即可，单击[确定]。
3、单击[基础设置]—[财务]-[会计科目]，翻开窗口；〔1〕单击[添加]按钮；进入新增窗口；〔2〕按要求输入明细科目的相关内容：输入科目全编码及明细科目称号，单击[确定]。
〔3〕单击[添加]；输入其他明细科目；输入终了，单击[参与]。
4、单击[基础设置]—[财务]-[凭证类别]，翻开窗口；〔1〕单击〝记账凭证〞单项选择按钮；〔2〕单击[确定]按钮，进入〝凭证类别〞窗口；单击[参与]。
5、单击[总账]—[设置]—[期初余额]，翻开窗口；〔1〕直接输入末级科目的期初余额；〔2〕输入完一切科目的余额后，单击[试算]按钮，假定正确，单击[确认]，单击[参与]。
《会计电算化》实务操作步骤5篇
《会计电算化》实务操作步骤5篇会计电算化实务操作万能总结篇一1增加操作员：打开系统管理应用程序——权限——操作员——增加2建立账套：打开系统管理应用程序——账套——建立设置操作权限：打开系统管理应用程序——权限——权限增加会计科目：打开财务应用程序——基础设置——财务——会计科目填制并保存付款凭证：打开财务应用程序——总账——凭证——填制凭证——增加——保存输入科目的期初余额：打开财务应用程序——总账——设置——期初余额查询科目的收款凭证并显示：打开财务应用程序——总账——凭证——查询凭证——选中收款凭证——辅助条件——在科目里查找资本公积查询总账然后联查明细账：打开财务应用程序——总账——账簿查询——总账9 设置供应商档案：打开财务应用程序——基础设置——往来单位——供应商档案10 设置凭证类别: 打开财务应用程序——基础设置——财务——凭证类别设置部门档案：打开财务应用程序——基础设置——机构设置——部门档案12 审核凭证：打开财务应用程序——总账——凭证——审核凭证设置外币及汇率：打开财务应用程序——基础设置——财务——外币种类输汇率时选择浮动汇率结账：打开财务应用程序——总账——期末——结账修改凭证：打开财务应用程序——凭证——填制凭证——（查找到要修改的凭证）辅助项——修改完后保存记账：打开财务应用程序——总账——凭证——记账追加表页输入关键字生成报表：打开财务应用程序——打开考生文件夹——打开资产负债表——编辑——追加——表页——数据——关键字——录入——保存设置报表单元格行高字体对齐：打开财务应用程序——打开考生文件夹——打开资产负债表——编辑——格式数据状态——格式——行高——格式——单元属性——保存19 设置表尺寸并进行区域划线：打开财务应用程序——打开考生文件夹——打开资产负债表——编辑——格式数据状态——格式——表尺寸——格式——区域划线——保存20 设置单元格关键字和关键字偏移：打开财务应用程序——打开考生文件夹——打开资产负债表——编辑——格式数据状态——数据——关键字（年月日分三次设置）——设置——数据——偏移——保存新建报表保存到考生文件夹下：打开财务应用程序——财务报表——新建——保存（重命名）账务取值函数主要有：期末额函数QM（”科目编码”，会计期间）期初额函数QC（)发生额函数FS（）累计发生额函数LFS（）对方科目发生额函数DFS(）科目编码：库存现金1001 银行存款1002 其他货币资金1012 应收账款1122 其他应收款122122判断并设置单元格计算公式：打开财务应用程序——打开考生文件夹——打开资产负债表——编辑——格式数据状态——数据——编辑公式——单元公式——保存货币资金期末数= QM（”1001”，月）+ QM（”1002”，月）+ QM（”1012”，月）调用报表模板：打开财务应用程序——财务报表——文件——新建——格式——报表模板——保存（重命名）查询纳税所得申报表：打开财务应用程序——工资——工资类别——打开工资类别——选择正式人员——工资——统计分析——账表——纳税所得申报表设置工资类别：打开财务应用程序——工资——工资类别——新建工资类别（如果工资类别里没有新建工资类别这一项就需要先关闭工资类别）建立人员档案：打开财务应用程序——工资——工资类别——打开工资类别——工资——设置——人员档案设置工资项目：打开财务应用程序——工资——设置——工资项目设置设置工资项目计算公式：打开财务应用程序——工资——工资类别——打开工资类别——工资——设置——工资项目设置录入工资变动数据：打开财务应用程序——工资——工资类别——打开工资类别——工资——业务处理——工资变动查询工资发放条：打开财务应用程序——工资——工资类别——打开工资类别——工资——统计分析——账表——我的表——工资表31 工资费用分配并生成记账凭证：打开财务应用程序——工资——工资类别——打开工资类别——工资——业务处理——工资分摊——制单——保存32 定义工资转账关系：打开财务应用程序——工资——工资类别——打开工资类别——工资——业务处理——工资分摊——工资分摊设置——增加33 录入工资原始数据：打开财务应用程序——工资——工资类别——打开工资类别——工资——业务处理——工资变动34 查询固定资产使用状况分析表：打开财务应用程序——固定资产——账表——我的账表——分析表——固定资产使用状况分析表35 固定资产增加：打开财务应用程序——固定资产——卡片——资产增加——保存36 录入固定资产原始卡片：打开财务应用程序——固定资产——卡片——录入原始卡片——保存37 设置固定资产类别：打开财务应用程序——固定资产——设置——资产类别——增加——保存38 查询所有部门的计提折旧汇总表：打开财务应用程序——固定资产——账表——我的账表——折旧表——部门折旧计提汇总表39 查询固定资产统计表：打开财务应用程序——固定资产——账表——我的账表——统计表——固定资产统计表40 查询某类固定资产明细表：打开财务应用程序——固定资产——账表——我的账表——账簿——单个固定资产明细表——在类别下拉菜单中找到某类41 计提本月固定资产折旧生成凭证：打开财务应用程序——固定资产——处理——计提本月折旧————点凭证——借方固定资产清理1606,贷方累计折旧1602——保存42 资产变动：打开财务应用程序——固定资产——卡片——变动单——原值增加——保存43 查询某类固定资产总账：打开财务应用程序——固定资产——账表——我的账表——账簿——固定资产总账——选择类别44 查询供应商往来余额表：打开财务应用程序——采购——供应商往来账表——供应商往来余额表4546 设置客户档案：打开财务应用程序——基础设置——往来单位——客户档案47 输入期初采购专用发票：打开财务应用程序——采购——采购发票——增加（选择专用发票）——保存48 查询全部客户的客户往来余额表：打开财务应用程序——销售——客户往来账表——客户往来余额表49 查询全部供应商的供应商对账单：打开财务应用程序——采购——供应商往来账表——供应商往来对账单50 将收款单余销售发票进行核销：打开财务应用程序——销售——客户往来——收款结算——点核销——在本次结算中输入核销的金额——保存51 设置供应商档案：打开财务应用程序——基础设置——往来单位——供应商档案52 输入采购专用发票：打开财务应用程序——采购——采购发票——增加（选择专用发票）——保存53 输入销售专用发票：打开财务应用程序——销售——销售发票——增加（选择专用发票）——保存54 对销售发票进行账龄分析：打开财务应用程序——销售——客户往来账表——账龄分析55 输入付款单：开财务应用程序——采购——供应商往来——付款结算56 查询全部客户对账单：打开财务应用程序——销售——客户往来账表——客户对账单会计电算化考试实务题操作步骤篇二会计电算化考试实务题操作步骤题型选择→选择题→判断题→Windows题（启动→总在最前）→Word题→Excel题（题目描述→题目操作）→实务题→电算化补丁→账务→操作员姓名（考试人）→确认→一、增补如下会计科目1．初始设置→总在最前→科目及余额初始→科目设置→增加→输入内容（科目代码，科目名称，科目特征，余额方向）→确认（五小题）→退出→二、填补以下会计科目的余额科目及余额初始→初始科目余额→输入余额（五小题）→存入→退出→初始完成确认→确认（重复）→关闭初始设置窗口→三、根据下列经济业务录入记账凭证2．日常账务→凭证处理→记账凭证录入→日期→凭证类型（收款、付款、转账）→摘要→科目→金额（借贷平衡）→存入→下一张（共10张）→退出（现金或银行存款，在借方为收款，在贷方为付款，借贷都没有的为转账）五、凭证账簿数据查询（第1、2题）2．日常账务→凭证处理→凭证查询、打印→简单条件查询→输入凭证号范围→更改凭证类型→确认→填写答案→增加一行→题号（1-2）→输入金额→确认→退出（第3、4、5题）退出凭证简单条件查询对话框→账簿查询打印→明细账→普通明细账→出现科目选择对话框（树形）→双击科目→填写答案→增加一行→题号（3-5）→输入金额→确认→退出→关闭日常账务→关闭账务处理系统。
会计电算化操作步骤
会计电算化操作步骤在系统管理中作以下工作:、(三）点击系统管理→注册（四)权限→用户→增加。
依次增加主管、出纳、会计。
增加主管时,同时选中帐套主管，最后一位增加完毕后再次点击增加然后退出。
(五)建立账套：点击账套→建立①账套号:请按题目要求填写。
非常关键，不能出错。
②账套名称：江西XX厂，请按题目要求填写.③会计期间：2007.1.1—-2007。
12。
31.单位信息只填写单位名称和简称④记账本位币：RMB⑤企业类型：工业⑥行业性质:2007年新会计制度科目⑦账套主管：选中增加的主管⑧选中按行业预置科目⑨不需对部门、供应商、客户分类⑩科目编码42222；选中总账模块；启用日期2007.1。
1（六）财务人员权限设置①主管，不需再设置②出纳:出纳→修改→总账（展开)：（ⅰ)出纳（全选)；(ⅱ)凭证→出纳签字→确定③会计：会计→修改→总账（选中，然后展开）UFO报表（选中)(七）在科目设置中增加明细账以主管（001）身份登录总账，做以下工作：（1）设置：①会计科目→增加:编码;中文名称，全部输入完后，点击增加，然后→取消②在会计科目下→编辑→制定科目→分别选中现金总账中的库存现金,银行存款总账中的银行存款,点确定，出现Y时然后退出③选项→凭证→凭证控制→出纳凭证由出纳签字→编辑→确定④凭证类别→收、付、转→（ⅰ）收款凭证，借方必有1001，1002 （ⅱ)付款凭证，贷方必有1001，1002 （ⅲ）转账凭证，凭证必无1001，1002 →退出⑤增加结算方式：选中增加结算方式→增加（编码，支票)→选中票据管理→保存,然后增加明细，保存后退出（2）期初余额：录入后→试算→平衡→确定二、业务题在总账系统中做以下工作1月份的工作(1）修改系统时间为2007。
1.31（2）以“003"直接登陆“总帐”系统，填制1月份的凭证。
做完凭证后一定要查询。
(3)重新注册“002”，出纳成批签字(4)重新注册“001"完成以下工作：①成批审核凭证；②记账（5）重新注册“003”，完成以下工作①转账定义(转账凭证,4103）；②转帐生成(最多两张，一张支出还有一张收入，最少零张）（6)重新注册“001”完成以下工作：①审核生成的凭证（保存一次）、②记帐、③结账三、银行对帐（1）重新注册“002”，进入银行对帐期初，①修改“方向”由“借”改为“贷”②启用时间根据对账单来设置：对账单上是几月，启用时间就是哪个月的1号3.1、2.1、1。
会计电算化操作流程
会计电算化操作流程一、准备工作1.明确目标：明确会计电算化的目标，例如提高记账效率、减少错误、提供更准确的财务报表等。
2.编制流程图：绘制会计电算化操作流程图，清晰地展示各环节的流程和数据流动。
二、系统建设1.需求分析：分析现有的会计处理流程，并确定需要系统支持的功能和模块。
2.选择系统：根据需求分析结果，选择适合的会计电算化系统。
3.系统安装：根据系统提供的安装指南，安装会计电算化系统。
4.数据转换：将现有的手工记账数据转换为电子化数据并导入系统中。
三、数据导入1.建立账套：根据企业实际情况，在会计电算化系统中建立账套，并设置相应的科目和科目余额。
2.导入初始数据：将系统安装前的历史数据（如期初余额、往来明细等）导入会计电算化系统中。
3.设置基础数据：设置与会计处理相关的基础数据，例如客户、供应商、资产信息等。
四、数据处理1.日常记账：根据业务发生的实际情况，进行日常的业务记账。
2.财务处理：根据会计制度和法律法规，对记账数据进行财务处理，包括审核、核对和结账等。
3.报表生成：根据需要，生成财务报表、管理报表和业务分析报表等。
五、数据分析和审计1.分析财务数据：利用会计电算化系统提供的数据分析工具，对财务数据进行分析，指导经营决策。
2.内部审计：利用会计电算化系统提供的内部审计模块，进行内部审计工作，发现和预防经济犯罪行为。
3.外部审计：根据法律法规的要求，提供给外部审计机构需要的数据和报表，接受外部审计。
六、日常运维和安全管理1.系统维护：对会计电算化系统进行日常的维护工作，包括对硬件和软件的维护和更新。
2.数据备份：定期对会计电算化系统中的数据进行备份，以防数据丢失或被破坏。
3.权限管理：对会计电算化系统中的用户权限进行控制，保证只有授权人员才能访问敏感数据。
4.数据安全：采取安全措施，保障会计电算化系统中的数据不被篡改、泄露或丢失。
七、培训和评估1.系统培训：对企业员工进行会计电算化系统的培训，使他们能够熟练操作系统并正确处理会计业务。
会计电算化购销存流程
会计电算化购销存流程一、采购流程。
1. 需求确定。
咱先得知道公司缺啥东西了呀。
这可不是随便定的，得各个部门一起商量。
比如说销售部门说最近某种商品卖得特别火，库存都快没了，那这就是个采购的信号。
就像你家里没米了，你肯定得去买米呀，公司也一样。
这时候呢，采购部门就会根据这些需求开始计划采购的事儿。
2. 供应商选择。
3. 采购订单录入。
确定好供应商之后，就该录入采购订单啦。
这在会计电算化里可方便了，不像以前还得手写，容易出错。
在系统里把要采购的东西、数量、价格、交货日期这些信息都准确地填进去。
就像是在网上购物，把你要买的东西的详细信息都填好一样。
填完之后呢，系统会自动做一些检查，看看有没有不合理的地方。
如果有问题，就得赶紧修改，可不能让错误就这么溜过去呀。
二、销售流程。
1. 订单接收。
销售可是公司赚钱的重要环节呢。
当客户下订单的时候，销售部门就会把订单信息收集起来。
这些信息包括客户要的产品、数量、交货地点之类的。
这就像是你在餐馆点菜，服务员得把你点的菜都记清楚一样。
然后呢，销售部门会把这些订单信息传递给相关部门，比如仓库啊，看看库存够不够发货。
2. 发货处理。
如果仓库有足够的库存，那就可以发货啦。
在会计电算化系统里，会记录发货的情况，比如发了多少货，什么时候发的货。
这就像是快递发货一样，有个记录，这样大家都能知道东西发到哪里去了。
而且这个记录对于后面的算账也很重要呢。
如果库存不够，那就得通知采购部门尽快补货，同时和客户沟通一下，看看能不能等一等或者调整一下订单。
3. 收款处理。
东西发出去了，就等着收钱啦。
这时候财务部门就上场了。
他们会根据销售订单和发货记录来核对收款情况。
有的客户可能是现款现货，那就很简单，钱到账了就好。
但是有的客户可能是赊账的，这就得小心管理了。
财务部门得盯着这些应收账款，定期催一催客户，就像你借了朋友钱，你也得记得要回来呀。
三、库存管理流程。
1. 入库管理。
2. 库存盘点。
定期要对库存进行盘点。
电算化会计做账流程
每月会计做账流程一、每月会计作帐流程1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误后，编制记账凭证。
2、根据记账凭证登记各种明细分类账。
3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登记总帐。
4、结账、对帐。
做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。
5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分析说明。
6、将记账凭证装订成册，妥善保管。
二、记账凭证1、必须具备如下内容（l）填制凭证的日期：收款凭证和付款凭证的填制日期要按货币资金的实际收入日期、实际付出日期填写；转账凭证的填制日期可以按收到原始凭证的日期填写，也可以按编制记账凭证的日期填写。
（2）凭证编号：记账凭证必须编号，有利于查找。
（3）经济业务摘要：摘要是对经济业务的简要说明。
（4）会计科目：会计科目是账户的名称，正确使用会计科目是进行账务处理的基础环节。
（5）金额：记账凭证所列金额是会计核算的基础，关系到会计账簿、会计报表的正确与否。
为此，计算必须准确，书写清楚、符合要求。
（6）所附原始凭证的张数：原始凭证是编制记账凭证的依据，必须在记账凭证上填写所附原始凭证的张数，两者必须相符。
（7）填制凭证人员、稽核人员、记账人员、会计机构负责人、会计主管人员的签名或盖章：以便于明确经济责任。
2、记账凭证审核的内容：（1）填制凭证的日期是否正确：收款凭证和付款凭证的填制日期是否是货币资金的实际收入日期、实际付出日期；转账凭证的填制日期是否是收到原始凭证的日期或者是编制记账凭证的日期。
（2）凭证是否编号，编号是否正确。
（3）经济业务摘要是否正确地反映了经济业务的基本内容。
（4）会计科目的使用是否正确；总账科目和明细科目是否填列齐全。
（5）记账凭证所列金额计算是否准确，书写是否清楚、符合要求。
（6）所附原始凭证的张数与记账凭证上填写的所附原始凭证的张数是否相符。
（7）填制凭证人员、稽核人员、记账人员、会计机构负责人、会计主管人员的签名或盖章是否齐全。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
会计电算化的工作流程一、建帐（设操作员、建立帐套）
1、系统管理T系统T注册T用户名选Admir e确定
2、权限-操作员-增加-输入编号、姓名-增加-退出
3、建帐T帐套T建立T输入帐套号、启用期、公司简称T下一步T
公司全称、简称T下一步T企业性质、行业类别设置T工业商业、新会计科目制度T帐套主管选择T下一步、建帐T科目编码设置T将会计科目长度由4-2-2改成4-2-2-2-2-2 （增加三个2级科目）-下一步T小数位选择T下一步T建帐成功
4、权限T权限T选帐套号T选操作员T增加T选权限（或直接在“帐套主管”处打勾）T确认
二、系统初始化
进入总帐，点击系统初始化。
1、会计科目设置
a.增加科目
会计科目T增加T输入编码、中文名称（如100201T中国银行，550201-差旅费）点增加，确认。
b.设辅助核算
点击相关科目，如 1 1 3 1应收账款，双击应收账款，点修改，在辅助核算栏中，点击“客户往来”T确认。
另2121应付账款，点修改，在辅助核算栏中，点击“供应商往来” T
确认。
C.指定科目系统初始化T会计科目T编辑T指定科目T现金总帐科目T双击
1001现金T确认。
银行总帐科目T双击1002银行存款T确认。
2、凭证类别T记账凭证或收、付、转凭证
3、结算方式T点击增加T保存
如编码 1 名称支票结算
101现金支票
102转帐支票
2 贷记凭证
4、客户/供应商分类T点击增加T保存
如编码 1 名称支票结算
101现金支票
102转帐支票
2 贷记凭证
4、客户/供应商分类T点击增加T保存
如编码01 名称上海
02 浙江
或01 华东
02 华南
5、客户/供应商档案录入T点击所属类别T点击增加T编号、全称、简称T保存
6、录入期初余额
a.若年初启用，则直接录入年初余额。
b.若年中启用，则需输入启用时的月初数（期初余额），并输入年初至启用期初的累计发生额。
损益类科目的累计发生额也需录入。
c.有辅助核算的科目录入期初数-直接输入累计发生额
输入期初余额时须双击，在弹出的窗口点击增加—输入客户、摘要、
方向、金额—退出
自动保存
三、填制凭证
1、填制凭证点击填制凭证按钮—在弹出的对话框中点增加按钮—分别录入凭证类别、附单据数、摘要、
凭证科目、金额直至本张凭证录入完成—如果要继续增加直接点增加就可以；如果不需要
继续增加点击保存后退出即可。
注意：损益类科目中收入类科目发生业务时的只能做贷方，费用类只能做在借方。
2、删除凭证当发现凭证做错时可以进行删除。
删除前也要取消审核、记账、和结账。
具体操作为：
在填制凭证中—标题栏中“制单”按钮—下拉菜单下的“作废
/恢复” T再点“制单”下
的“整理凭证” T选择月份T确定T选择要删除的凭证，一般点全选T确定T是即可。
四、审核凭证/ 取消审核
注意：不能与制单人为同一人
1、换人审核/ 取消审核
文件T重新注册T换用户名（非制单人）、选日期T确定
2、点击审核凭证T审核凭证T选凭证类别、月份T确认T确定T弹出凭证单张审核/单张取消审核T则直接点击审核/取消
批量审核/批量取消审核T则点击工具栏“文件”旁的“审核”T
成批审核凭证/成批取消审核
五、记账
点击记账T选择记账范围或全选T下一步T下一步T记账T确定
注意：审核之后才能记账；上月未结账，本月不能记账。
六、自动转帐
1、汇兑损益结转T选择结转月份、外币币种T点击右边放大镜T输入汇兑损益入帐科目5503T确定T全选T确定T生成一张凭证T保存（有外币业务的才需结转）
2、期间损益结转T点击右边放大镜T选择凭证类别，输入本年利润科目3131T确定T选择结转月份T全选T确定T生成一张凭证T保注意：自动生成的凭证也要审核、记账。
七、结账
期末处理T月末结账T选择结账月份T下一步T对账T下一步T下一步T结账
八、UFO报表
1、进入UFO报报表T点击文件T打开T选择报表所在文件夹T选择报
表模板（如资产负债表）
七、结账
期末处理T月末结账T选择结账月份T下一步T对账T下一步T下
一步T结账
八、UFQ报表
1、进入UFO报表T点击文件T打开T选择报表所在文件夹T选择报表模板（如资产负债表）
2、左下角“格式”或“数据”，在格式状态下输入公式，在数据状态下录入数据。
3、在数据状态下，打开报表模板，在最上一排工具栏上T点击数据
T账套初始T输入账套号、会计年度T确认T再点击数据T关键字T 录入T 输入年、月、日T确认T是否重算第x页T是注意：a.如出现“是否重算全表” T则点“否”
b.若要追加表页T点击编辑T表页T输入增加的页数T确认
C.如果报表的数据不对，可以在总账模块的账薄菜单下查询余额及发生额表进行核对。
如果总账中的数据与报表的数据一致，但与实际数不对时，有可能是凭证录入有错误。
d.报表应该是在所有凭证处理完记账后制作，通常可以月末结账后再做。
九、备份
1、在 D 盘新建文件夹，如“用友备份”，再建二级文件夹，如名“050630”
2、进入系统管理T点击系统T注册T选用户名admin^确定
3、账套-输出-选择账套-确认
4、选择备份文件夹TD用友备份05063X确认十、反记账、反结账
1、反记账T进入总账T点击期末处理T试算并对账T选择需取消记
账的月份T同时按Ctrl+H T提示“恢复记账前状态”已被激活T确认T 退出T再点击工具栏上的“凭证”T恢复记账前状态T恢复月
初
状态T确定T输入口令T确认T确定
2、结账T进入总账T点击期末处理T月末结账T选择需取消结账的月份T同时按Ctrl+Shift+F6 T输入口令T确认T取消。