标杆管理制度(正式)

華潤電力控股有限公司

China Resources Power Holdings Co., Ltd.

香港灣仔港灣道26號華潤大廈20樓

20/F, China Resources Building, 26 Harbour Road, Wanchai, Hong Kong

Tel: (852) 2593 7530 Fax: (852) 2593 7531

編號Our Ref.No：華潤電字〔2004〕3號關於印發《标杆管理制度》的通知

公司各部門、各項目公司：

為了持續提高控股公司及各項目公司的經營管理水平，不斷增強競爭能力，更好地回報股東，根據電力生產企業的特點，特制定了《標杆管理制度》，經總裁批准，現予印發執行。

特此通知。

附件：標杆管理制度

華潤電力控股有限公司

二○○四年五月十八日

附件：

标杆管理制度

为了持续提高控股公司及各项目公司的经营管理水平，不断增强竞争能力，更好地回报股东，根据电力生产企业的特点，特制定华润电力标杆管理制度。

一、标杆管理的目的

建立符合国际资本市场，满足股东需求的公司评价标准体系。指引项目公司的行动方向，持续提升公司业绩。在未来十年内，将华润电力建设成为“中国最好，世界一流”的独立发电商。

二、标杆管理的原则

以公司文化和经营理念为基础，引导控股公司和项目公司实践“持续创造价值”的核心价值观，不断挑战自我，实现持续进步，保证公司战略目标的实现。

三、标杆管理的范围、层次

华润电力标杆管理的范围包括控股公司、项目公司（经营期和建设期）以及单台机组三个层次。

四、标杆管理的内容

根据电力行业的实际管理水平，分别在行业内外和控股公司

内外，寻找并瞄准与控股公司、项目公司和单台机组相近的公司或机组，以其完成的经济、技术指标最佳水平作为标杆，对照检验自身的实际结果，确定与标杆的差距，分析原因，制定改进与改善的措施，争取在最短的时期内赶上或超过标杆，从而全面提升公司业绩。

五、标杆管理的指标体系

控股公司指标体系从财务、客户、流程、学习与成长四个方面建立标杆，着重评价股东回报、市场表现、规模扩张、管理机制等因素。

项目公司（经营期）指标体系从财务、客户、流程、学习与成长四个方面建立标杆，着重评价资本回报、资产管理、成本控制、市场拓展、业务流程等因素。

项目公司（建设期）指标体系从工程建设四大控制目标以及电价建立标杆，着重评价造价、工期、质量和安全因素。

单台机组的指标体系从可靠性、经济性和可调性等三个方面建立标杆。评价因素及办法主要借鉴全国火电机组竞赛的考核内容。

具体指标体系和指标解释见附件1和附件2。

六、标杆管理的周期

从2004年度开始开展标杆管理，按年评价，次年第一季度统计分析上年度各类指标的实际结果，并更新标杆，制定并实施业绩改善的行动计划。

七、标杆管理的组织

控股公司成立标杆管理指导小组，具体由企业运营部负责实施。标杆管理指导小组负责收集行业、控股最新数据，修订标杆水平，建立定期信息披露制度，统计、分析、评价项目公司标杆管理活动的开展情况。各项目公司必须指定职能部门落实、推进标杆管理活动。

控股公司各部门、各项目公司对标杆管理要给予足够的重视，认真组织力量，研究制定开展标杆管理的措施，切实推动各项管理活动的有效开展，持续提升业绩。

附件1-1：

控股公司标杆管理指标体系

项目公司（经营期）标杆管理指标体系

项目公司（经营期）单位容量用人标杆值

说明：

以下设备、系统的运行和/或维修实施外委：

1、输煤系统、制粉系统、脱硫系统、除灰渣系统的运行、维修

2、水源地管理、灰场管理

3、水泵房、净水站的运行、维修

4、九项技术监督

附件1-3：

项目公司（建设期）标杆管理指标体系

单台机组标杆管理指标体系

注：标杆值为2002年全国火电大机组竞赛公布的600MW机组在九个分项上得分最高。

华润电力标杆管理指标解释

第一部分控股公司

1财务方面

1.1盈利能力

盈利能力用EBITDA贡献率表示，标杆值为50％。

EBITDA贡献率＝EBITDA÷主营销售收入×100％

EBITDA＝净利润＋利息支出＋所得税＋折旧＋摊销

1.2市值增长率

公司市场表现用市值增长率表示，标杆值为20％。

市值增长率＝（年末市值－年初市值）÷年初市值×100％市值＝每股价格×股本总数

1.3股东回报

股东回报用净资产收益率（ROE）表示，标杆值为15%。

净资产收益率（ROE）＝净利润÷净资产×100％

1.4现金流量

现金流量用每股净现金流量表示，标杆值为0.76元/股。

每股净现金流量＝经营性现金净流量÷股本总数

1.5 生产效率

生产效率表示单位装机容量的创利能力。标杆值为400元/千瓦。 单位千瓦净利润＝净利润÷装机容量

1.6 外延型成长

外延型成长主要体现在生产规模的扩大，以年装机复合增长率表示。标杆值为63%。

年装机复合增长率=10013⨯⎪⎭

⎫ ⎝⎛-A B % A ：2002年装机容量

B ：2005年装机容量

1.7 盈利能力成长

盈利能力成长表示公司持续成长的结果指标，标杆值为50%。 年盈利增长率=%100⨯-上年度盈利

上年度盈利当年度盈利 2 客户方面

2.1 价格水平

按照国内电价确定因素，不同时期、不同地区甚至不同机组，电价均有不同，电网间的价格水平差异较大，故选择价格优势率为评价指标。采取加权平均的方法计算价格优势率，标杆值为大于