公司管理-财务流程图

员工薪酬及社保付款流程
员工薪酬依据《总部员工薪酬管理办法》由人力部门依据经审批后的工资表，统一办理审批手续，财务部负责发放。
员工住房公积金的缴纳由人力资部门每月来自百度文库一办理审批手续，财务部负责支付。
员工社保统筹的缴纳由人力部门每月依据银行自动扣款单据，经核对无误后办理报销手续。
付款审批流程
备注：包括对外投资、借款、房租、购置大额固定资产等支出。
费用报销流程
备注：费用是指各职能部门发生的差旅费、办公费、业务招待费、通讯费、公务交通费等日常费用支出。其中差旅费、餐费等临时性的借款，必须由经办人员填写借款申请单，写明时间、地点、申请金额、用途，按程序审批后借款。借款人员完成公务后须及时办理报销清帐，在20天内不报销者，财务部负责由借款人员的税后工资中扣回。
固定资产/无形资产购置审批流程
备注：办理固定资产/无形资产报销审批流程同费用审批流程，金额较大的填写《付款审批单》，报销或付款时需附《固定资产/无形资产申请单》
借款审批流程
备注：借款包括差旅费借款、备用金等。
差旅费借款在报销差旅费时一并退回。
备用金借款：根据业务需要，对个别部门核定适当额度的备用金，按程序审批后借支，借款签字人负责此款的归还，如不能按期归还或出现损失，全部责任由签字人负责。公司人员的所有备用金借款，必须在年度末全部清理（费用报销、差额交回）冲帐，需用再借，不报销者财务部负责由借款人员的工资中扣回。