论我国商业银行资本金的现状及其筹集途径_戴小平
商业银行的资本金管理
汇报人：可编辑 2024-01-03
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CONTENTS
• 商业银行资本金的定义与作用 • 商业银行资本金的管理原则与目标 • 商业银行资本金的筹集方式 • 商业银行资本金的运作方式 • 商业银行资本金的管理风险与监管 • 商业银行资本金管理的未来发展趋势
01 商业银行资本金的定义与 作用
低等。
然而，同业拆借也存在一些劣 势，如受市场环境影响较大、
需要良好的信用记录等。
留存收益
01
留存收益是商业银行通过经营业务所获取的利润中未分配的部分，也 是其资本金的重要组成部分。
02
通过留存收益，商业银行可以将其部分利润转化为资本金，增强抵御 风险的能力。
03
留存收益的优势在于无需对外支付利息或股息、不会稀释原有股东的 持股比例等。
02
资本金水平反映了银行的财务状况和偿付能力，是银行信誉的
体现。
资本金可以用于银行的日常经营和风险抵御，如补充流动性、
03
弥补亏损等。
资本金的构成
01
02
03
核心资本
包括实收资本、资本公积 、盈余公积和未分配利润 等，是资本金的主要部分 。
附属资本
包括贷款损失准备、坏账 准备等，是核心资本的补 充。
资本金的管理目标
风险防范
通过有效的资本金管理， 降低银行面临的风险，确 保银行的稳健经营。
业务发展
充足的资本金有助于银行 开展各项业务，扩大市场 份额，提高盈利能力。
满足监管要求
符合相关监管部门对资本 金充足率的要求，避免监 管风险。
资本金的管理要求
充足性要求
资本金应保持在一个充足的水平，以 应对可能的金融风险和业务损失。
浅谈我国商业银行资本金的补充
浅谈我国商业银行资本金的补充浅谈我国商业银行资本金的补充116010002 刘丽【摘要】在银行同业竞争中，资本金的高低在很大程度上影响了行业的整体竞争力。
但是长期以来，我国商业银行普遍注重资产、负债的管理而疏于对资本金进行管理，资本金不足、资本结构不合理、盈利能力较差是存在的主要问题。
切实提高我国商业银行的资本充足率，建立资本金补充的长效机制成为当务之急。
【关键词】资本金；资本充足率；商业银行；次级债随着《新巴塞尔协议》出台，未来商业银行的核心资本充足率要达到8.5%，商业银行资本充足率问题将受到社会越来越多的关注。
目前，银监会要求大型商业银行资本充足率不低于11.5%，中小银行要达到10%；大型银行的核心资本充足率要达10%，中小银行要达8%。
对此，我国大多数商业银行采取了相应的措施，致力于补充资本金，提高资本充足率。
资本充足率管理是现代商业银行时刻关注的战略性课题，而资本金补充机制对银行的整体经营管理具有重要意义。
在中国银行体系和金融产业中，资本管理更为重要。
我国的商业银行长期处在国家所有的大背景下，对资本管理的系统性、规范性和科学性重视不足。
出于公平竞争和国际化经营的客观需要，我国商业银行必须遵循国际上商业银行的运行规则，强化资本管理，建立可持续的资本补充机制。
一、我国商业银行补充资本金的背景及迫切性目前，我国商业银行在资本金方面面对着巨大的压力，资本金约束不断趋紧。
补充资本金的背景及迫切性主要表现在以下几点：1、经济复苏，银行业进行的天量信贷投放，极大地促进了经济的企稳回升，信贷规模的迅速扩张也对银行资本金“侵蚀”甚多。
据2009年银行三季报显示，国内各大银行普遍出现了资本充足率下降的现象，其中14家上市银行资本充足率较2008年末平均下滑达2.43个百分点，距离警戒线仅有一步之遥。
而在银行“早投放、早收益”的业务规律支配下，以及经济复苏本身催生的贷款需求和4亿万元刺激计划项目的后续配套贷款，使得进入2010年初，银行信贷在读井喷，据报道一月份首周即放贷6000亿元，这无疑使得银行的资本金状况更加雪上加霜。
我国商业银行补充资本金的方式
我国商业银行补充资本金的方式我国商业银行补充资本金的方式商业银行资本是银行从事经营活动必须注入的资金。
随着外资银行进入中国，我国商业银行面临的竞争越来越激烈，在银行同业竞争中，资本金的高低在很大程度上影响了行业的整体竞争力，资本的充足性更是银行安全经营的要求。
但是长期以来，我国商业银行普遍注重资产、负债的管理而忽视了对资本金进行管理，资本金不足、资本结构不合理、资本充足率偏低是我国商业银行目前存在的主要问题，所以补充资本金对我国商业银行而言是十分重要的，下面介绍一下我国商业银行补充资本金的主要方式。
商业银行补充资本金的方式大致可以分为内源资本的增加和外源资本的增加，内源补充的是核心资本，主要通过留存收益和增加准备金来完成；外源则包括股权融资和债务融资，股权融资补充核心资本，债务融资补充附属资本。
1.补充内源资本银行通过增加内源资本是商业银行获取资本金最经济最便捷的方法，但是内源资本支持银行资产的增长是有限制的。
（1）利润转增所需的留存收益等于税后净利润减去支付的股息，这是商业银行内源资本的来源。
而留存收益建立在商业银行盈利的基础上，即盈利能力越强的银行，内源融资的空间越大，资产的可持续增长率也就越高。
尽管目前我国留存盈余转化为资本金的占比较小，但随着盈利能力的增强，内源融资将成为我国商业银行长期资本金补充的重要来源。
（2）计提一般准备金也是补充内源资本的一种方式。
在2006年前, 一般准备金每年的增加额占资本金补充需要的9%。
此后每年平均可满足需要额的15%，由此可见，计提一般准备金补充资本金的能力有限，作为附属资本的一般准备金的提取空间还是相当有限的, 而且准备金的计提同时会减少银行利润留存，但却是资本金补充的一条稳定渠道。
2.补充外源资本（1）我国商业银行可以通过股份制改革，公开发行股票上市筹集资本金，调整股权和资本结构，以达到资本结构的合理性。
在2005年左右国内商业银行特别是国有商业银行正在积极进行股份制改革, 并努力在国内外资本市场上市。
我国商业银行资本结构现状及对策分析
我国商业银行资本结构现状及对策分析本文介绍了《巴塞尔协议》对商业银行资本结构的监管要求，通过对我国商业银行资本结构的现状分析，发现其资本结构具有资产规模大、资本充足率较高，但是资产负债率高、资本结构单一、附属资本匮乏、不良贷款率居高不下等特点，并提出了优化资本结构的相应的对策与建议。
【关键词】巴塞尔协议资本结构资本充足率银行业是中国宏观经济的晴雨表。
作为重要的资金融通中介，特别值得关注的是资本结构问题。
从1988年《巴塞尔协议Ⅰ》对于银行资本的划分和资本充足率不低于8%的规定，到2004年《巴塞尔协议Ⅰ》提出了银行资本监管的三大支柱――最低资本充足率、监管当局监督检查和市场约束，再到2010年《巴塞尔协议Ⅰ》补充了提高资本充足率、建立逆周期监管框架、引入杠杠比率和流动性监管指标的要求。
资本监管作为巴塞尔协议始终如一的核心内容，起到了银行监管领域中的支柱作用。
纵观国内外有关的研究成果，一个共同的特点是商业银行的资本监管可以降低风险，但是只有通过主动适应监管要求，实施有效的资本结构管理，才能最大限度的规避金融风险，实现商业银行的总体发展战略目标。
一、我国商业银行资本结构的现状分析（一）资产规模大，资产负债率高由表1可以看出，2015年各季度我国商业银行的资产和负债规模都呈现出增长的趋势，与上年同期增长率都保持在两位数以上，占银行业金融机构比例均高达78%以上。
2015年各季度商业银行的资产负债率均高达90%以上，由此可见我国商业银行负债规模的庞大，主要原因是商业银行是经营货币的企业，其自有资本所占比重很低，资产负债极大部分来源于客户的存款。
因此商业银行必须合理的安排负债类型，建立一套具有足够流动性和安全性的负债体系。
（二）资本结构单一，核心资本规模大，附属资本匮乏商业银行的资本结构是指商业银行各种资本金的来源及其所占的比例关系。
长期以来，我国商业银行资本结构较为单一，核心资本在资本结构中占绝大部分，这样也就造成了附属资本所占比重相对较低。
商业银行资本管理在我国发展过程中的问题及对策
商业银行资本管理在我国发展过程中的问题及对策
倪维阳
【期刊名称】《《财讯》》
【年(卷),期】2016(000)032
【摘要】商业银行资本管理在我国的发展现状 2008年金融危机以后,世界各国开始对商业银行资本管理提出了新的要求.从我国银监会发布的统计数据可以看出,截至2016年第三季度,商业银行平均资本充足为13.31％,一级资本充足率为10.83％.而根据2010年11月正式批准实施的《巴塞尔协议Ⅲ》,国际清算银行对最低资本要求和资本留存超额资本制定了新的要求,即商业银行的平均资本率、一级资本充足率的最低标准分别为10.5％和8.5％.2015年年报显示,我国大型商业银行资本充足率为14.16％,高出《巴塞尔协议Ⅲ》公布的最低标准约3.7个百分点.
【总页数】3页(P36-38)
【作者】倪维阳
【作者单位】云南大学经济学院
【正文语种】中文
【中图分类】Z1
【相关文献】
1.商业银行资本管理在我国发展过程中的问题及对策 [J], 倪维阳
2.我国商业银行中间业务发展过程中存在的问题及对策 [J], 祝中原
3.试论我国商业银行资本管理中的问题及对策 [J], 蔡勇;梁红
4.新资本协议下我国商业银行资本管理实践及其发展建议 [J], 王永君
5.商业银行绿色金融发展过程中存在的问题及对策 [J], 张思琪;
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论国有商业银行的资本经营
作者： 方晓燕
作者机构： 安徽大学经济学院
出版物刊名： 学术界
页码： 66-68页
主题词： 国有商业银行;资本经营;表外业务;资本结构;银行资本;《巴塞尔协议》;核心资本;分支机构;企业重组;不良债权
摘要： 商业银行作为金融企业，无论是其资产经营管理还是负债经营管理都离不开资本经营，尤其在防范和化解金融风险的新形势下，更应重视商业银行的资本经营，即围绕着资本保值增值进行经营管理。
一、我国国有商业银行资本经营现状（一）资本金数量不足，质量偏低。
１．数量不足...。
对国有商业银行资本金管理的思考(二)
对国有商业银行资本金管理的思考（二）[摘要]作者对增加资本金，提高资本充足率，提出了建议。
1、利用国债实现增资。
一方面，利用国债发行筹资冲销一部分不良贷款，并以国有企业股权转让收入来偿还；另一方面，以补充四大商业银行资本金，使其资本充足率达到国际标准。
2、对国有商业银行进行股份制改造，通过建立现代银行制度来实现增资的目的。
扩大国有商业银行资本金的来源，同时也减轻了财政的压力，推进了金融体制的改革。
3、从附属资本入手推进增加资本金的进程。
以及采取其他方面的一些配套措施。
三、增加资本金，提高资本充足率国有商业银行极低资本金充足率和畸形的资本功能发挥，使得我国国有商业银行被视为高风险银行，从而降低了信用等级，形成了银行监管上的“二元反差”效应：一方面，我国国有商业银行在国际上的融资活动要受到所在国的歧视性待遇和苛刻性管理；另一方面，我国对在华外资银行及其经营活动也不能实行对等监管，在他们达到《巴塞尔协议》的基本要求后，只能对其实行相对宽松的约束。
1999年11月15日。
中美两国正式签署了关于中国加入WTO的双边协议，中国入世的最大障碍业已排除。
我们如果再不解决国有商业银行，等到入世后，必将大大影响国有银行在国际金融市场上的竞争力和发展前景。
因此，面对我国国有商业银行资本充足率的现状，掀起一场以“增加资本金”为主题的“资本金革命”已经是当务之急。
1、利用国债实现增资。
我国国债规模相对于西方国家小得多，据统计我国国债余额1996年底为4265亿元，占当年GNP的6.3%；1997年底国债余额为6700亿元，占当年GNP的9%，而同期西方国家中比利时最高为124%，澳大利亚最低为35%，而1999年我国国债余额也不足GNP的18%，因此可以适当扩大我国国债规模。
一方面，以国家信用为基础，利用国债发行筹资冲销一部分不良贷款，并以国有企业股权转让收入来偿还；另一方面，通过发行特别国债筹集资本金，以补充四大商业银行资本金，使其资本充足率达到国际标准，并以将来财政收入来偿还。
商业银行资本补充现状及政策建议
商业银行资本补充现状及政策建议摘要：全球金融一体化的今天，较高的资本充足水平是中国银行业面对国际竞争的前提条件。
而且长期以来，如何提高资本充足率一直是我国商业银行的一个重要话题，尤其是《巴塞尔协议III》实施以后。
文章在新经济背景下分析我国商业银行资本补充现状并对一些问题提出相应的政策建议。
关键词：资本补充；资本现状；政策建议1银行资本补充的重要性首先，这是因为对资本金的约束与监管能够有效保持银行业的合理资产扩张与业务扩张，也是保证银行业高效率的行使其资源配置功能的一种重要手段。
其次，保持足够的资本金才能较全面的覆盖风险，同时也能增强存款人与社会公众对银行的信心，降低银行业的整体风险。
再次，较高的资本充足水平是中国银行业面对国际竞争的前提条件。
我国银行业长期以来不断改革的目标就是要把商业银行办成资本充足，内控严密，运营安全、服务和效益良好的现代金融企业。
资本充足是运营安全的前提，而在《新巴塞尔资本协议》框架下，中国商业银行的资本充足问题就显得尤为重要和突出。
通过综合改革提高中国商业银行盈利能力，完善风险管理制度，强化金融监管，使资本充足率达到监管要求，并让整个中国银行业保持在安全的、有效的运营状态中，这些已成为中国经济市场化改革与发展的现实要求。
2我国商业银行资本金现状银监会统计数据显示，2010年三季度末，我国商业银行加权平均资本充足率为11.6％，比上季末上升0.5个百分点，比年初上升0.3个百分点；加权平均核心资本充足率为9.5％，比上季末上升0.5个百分点，比年初上升0.4个百分点。
从这一系列数据可以看出，我国商业银行的资本充足率正在稳步提升。
自2009年起，监管层开始密集提高银行资本充足率等监管要求。
2010年年初，银监会发布了《商业银行资本充足率监督检查指引》，推动商业银行完善风险管理体系和控制机制，提高抵御风险的能力。
在过去的一年，商业银行由于加大信贷投放，资本充足率有所下降，多家银行有再融资需求。
我国商业银行资本金的现状及问题
我国商业银行资本金的现状及问题，并针对问题提出对策【摘要】银行开业、经营和发展都离不开一定数额的资本金。
银行的资本金与其他行业的资本金既有相似处又有其特殊性。
在我国，长期以来一直没有资本金这一概念，这部分资金被称为自有资金，属于专业银行对国家的负债，即代表着国家对银行的所有权。
随着金融改革的深入，1993年我国财政部制定了《金融保险企业财务制度》《金融企业会计制度》，正式建立起了资本金制度。
但是，我们应看到一个特殊的现象，我国国有商业银行的资本充足率并不高，除此之外还有很多原因制约商业银行的进一步发展。
【关键词】商业银行资本金现状及问题对策一、我国商业银行资本金的现状问题1. 资产质量方面虽然近年来四家国有商业银行在改善贷款质量方面取得了一定成效，但目前各行平均不良贷款比率仍处于较高水平。
不良贷款比率的下降，意味着我国商业银行资产质量的不断提高，但也不能排除部分银行扩大贷款规模或增加长期贷款数额，即以扩大分母的方式，来降低不良贷款比率。
2. 组织结构问题四家国有商业银行脱胎于传统体制下政府主导型的银行体制，属于国有企业，带有浓厚的行政色彩。
国有商业银行所有者的非人格化和它与政府之间的密切关系，导致社会资源利用率不高，使银行的坏账率和银行的风险增高。
产权结构单一，治理结构不完善，使银行经营管理效率不高，难以适应加入日趋激烈的市场竞争形势的要求。
3. 创新能力方面四家国有商业银行在金融创新方面也存在明显差距。
近年来，我国银行业虽注重拓展银行中间业务，如委托理财、基金托管、代收代付和客户理财等，加快发展电子银行和网上银行业务，但从总体上看，大部分商业银行的经营业务仍处于以国内业务为主的传统存、贷、汇范畴，金融创新的步伐远落后于西方银行业的发展进程。
这也在相当程度上削弱了银行的盈利能力和市场竞争力。
4. 资本金来源渠道狭窄,结构不合理, 资本利用率不高。
但由于历史的原因,长期以来我国商业银行中四家国有商业银行占据了主要地位,其资本金主要是当年财政划拨的信贷基金和利润留成转入的资本金。
探析我国商业银行资本充足现状及提高比率的现实途径
探析我国商业银行资本充足现状及提高比率的现实途径【摘要】我国商业银行资本充足水平对于金融稳定具有重要意义。
本文首先分析了我国商业银行资本充足水平的现状，指出存在一定程度的不足。
随后探讨了影响商业银行资本充足的因素，包括经济形势、管理水平等。
然后探索了提高资本比率的现实途径，如增资扩股、优化资产结构等。
同时还探讨了监管机构对商业银行资本要求的趋势，强调了监管制度的重要性。
最后分析了提高资本比率对金融稳定的积极影响，呼吁加强监管力度，促进我国商业银行资本实力的提升，确保金融体系的稳定发展。
通过本文的探讨，我们能更深入地了解我国商业银行资本充足现状及提高比率的现实途径，为金融领域的健康发展提供有益参考。
【关键词】商业银行、资本充足、比率、现实途径、监管机构、金融稳定、影响因素、提高、趋势、分析、结论、我国1. 引言1.1 介绍商业银行资本充足现状商业银行资本充足是指商业银行拥有足够的资本用于应对各种风险和经济压力。
资本充足水平对于商业银行的稳健经营和金融市场的稳定至关重要。
目前我国商业银行资本充足现状整体较好，大多数银行资本充足率均达到监管要求的标准。
根据监管数据显示，我国商业银行的资本充足率普遍较高，符合监管要求。
资本充足的商业银行更具有抵御各种风险的能力，能够更好地保障存款人和投资者的利益，维护金融市场的稳定。
保持良好的资本充足水平对于我国商业银行的可持续发展和金融市场的稳定具有重要意义。
随着金融市场环境的变化和监管要求的加强，商业银行需要不断加强资本管理，确保资本充足水平持续符合监管要求。
1.2 阐述提高资本比率的重要性提高商业银行的资本比率是非常重要的，这对于维护金融系统的稳定和防范金融风险至关重要。
充足的资本比率可以保障银行在面临风险和挑战时有足够的资本储备来抵御风险，保证其正常运营。
良好的资本充足比率可以增强银行的信誉和可靠性，吸引更多的客户和投资者，从而提高银行的竞争力和盈利能力。
提高资本比率还能够增强银行的抗风险能力，降低金融风险传染的可能性，有助于金融系统的稳定和健康发展。
后WTO时期我国银行业市场格局的变化趋势及对策
体 系更 趋稳健 、 争更加 激烈 ， 竞 市场份额 将 重新划 分 。 资银 行进 入我 国的方式也 将呈 现 多元化趋 势 外 并会做 战略调 整 。我 们应该 坚持循 序 渐进 的政策 ， 进一 步 完善 法律 法规 ， 强 对外 资银行 的监 管 ， 加 把 握 好银 行业 对 外开放 的尺度 ， 密切 关注外 资银 行 进入 以后 的不平 等竞 争。 关键词 ： 银行 改革 ； 资银行 ； 行竞 争 ； 行监 管 外 银 银 文章 编号 ：０ ３ ４ ２ （０ ６ ０ — ０ １ ０ １ ０ — ６ ５ ２ ０ ）９ ０ ２ — ３
行 参 股 中资 银 行 的 景象 ：据 不完 全 统 计 ， 目前 共 有 ２ 外 资银 ２家
行通 过不 同 的形 式 参 股 １ ７家 中资 银 行 ，参 股 总 资本 占我 国 银 行业 总资 本 的 １％。仅 仅 在 ２０ ５ ０ ５年 的 四个 月 里 ， 有 多 达 １０ 就 ３ 亿 美 元 的外 国资 金 投入 中 国银 行 业 。 ２０ ０ ２年 至 今 ， 资 银 行 进 入 加 速 发 展 期 ， 华 外 资银 行 增 外 在 加了５ ２家 ， 业性 机 构 达 到 ２ ５家 ， 有 １５家 外 资 银 行 机 构 营 ２ 已 ０ 获准在 中国 ２ ５个 城 市 经 营人 民 币业 务 ， 且 ６ 家 获 准 经 营 中 并 １ 资 企 业 人 民 币业 务 。 资产 增 长 了 １ ８ ， 至 ２ ０ ． 倍 截 ０ ０ ５年 ８月 已达 ８ ５亿 美 元 ， 占中 国银 行 业 金 融 机 构 资产 总 额 的 ２ １ 约 ％。外 资银 行 已成 为 中 国银 行 业 的 重 要 组 成 部 分 。从 目前 来 看 ， 资 银 行 外 进 入 以后 我 国银 行 业 市 场 格 局 没 有 明显 变化 ， 我 们 不可 忽视 但 其 发 展 在 后 ＷＴ 时 期 可 能 对 我 国 银 行 业 市 场 产 生 的 重 大 影 Ｏ
我国商业银行的资本困境及出路探讨中国商业银行
我国商业银行的资本困境及出路探讨中国商业银行我国商业银行的资本困境及出路探讨近年来，我国商业银行面临着日益严峻的资本困境。
这一问题首先体现在资本充足率的不足，对于商业银行而言，保持充足的资本是维护金融稳定和风险抵御能力的重要条件。
然而，我国商业银行的资本充足率普遍偏低，不仅限制了业务发展，也增加了金融风险。
本文将探讨我国商业银行资本困境的原因，并提出可行的出路。
一、我国商业银行资本困境的原因1.1 加大风险资产暴露度在拓展业务规模的同时，我国商业银行在风险控制方面并不充分。
这导致了商业银行风险资产的暴露度上升，进而对资本充足率造成了压力。
特别是在房地产领域，商业银行的贷款风险集中度较高，一旦市场出现调整，商业银行资本面临较大的冲击。
1.2 利润增速下滑目前，我国经济增长速度放缓，这也对商业银行的利润增速带来了影响。
商业银行在利润的积累方面遇到了一定的困境，很难通过自有资本来满足监管机构的要求，进而导致了资本充足率的不足。
1.3 受制于存款结构我国商业银行的存款结构存在较大的问题，各项利差逐渐缩小，而存款依然是商业银行的主要资金来源。
这种存款结构的不合理，导致商业银行存款增速难以与贷款增速匹配，进而限制了商业银行的利润增长和资本积累。
1.4 监管力度不足过去的监管政策相对较为宽松，导致商业银行存在资本规避行为，未能有效监管资本的真实情况。
监管政策的不完善以及监管力度的不足，也让商业银行在资本充足率方面出现问题。
二、我国商业银行资本困境的出路探讨2.1 加强风险管理商业银行应加强风险管理能力，提高风险识别和评估的水平。
通过完善风险管理制度和流程，及时发现并控制风险，降低不良贷款率，从而提高资本回报率。
2.2 多元化发展业务商业银行应加大对非传统金融业务的开拓，尤其是资本市场、金融衍生品等领域的发展。
通过拓宽利润来源，降低对传统业务的依赖，提高利润水平，进而增加资本的积累。
2.3 提高股本比例商业银行可以适当增加股本比例，吸引更多的长期资金参与。
我国商业银行的资本困境及出路探讨
我国商业银行的资本困境及出路探讨摘要:商业银行由于产权明晰、机制灵活,因此其盈利能力、业务创新能力、风险管理能力都强于四大国有独资商业银行,成为带动整个银行业发展的龙头。
因此,如何充分利用证券市场在筹集资金、资源配置方面的重要功能,进一步提升上市银行的经营业绩、增强实力、促进整个银行业的发展是值得关注的问题。
关键词:商业银行资本困境一、我国商业银行的资本现状1、资本充足率仍然有待提高。
我国商业银行长期以来受银行业产权制度、宏观经济环境、监管乏力等因素的制约,资本金存在很大的缺口,达不到资本充足率最低标准,严重影响了整个银行体系的稳健性。
近年来,我国已采取了若干重大的改革和政策措施,以提高商业银行的资本充足率。
经过各方面的积极努力,截至2005年10月,我国资本充足率达标(即不低于8%)的商业银行已经达到99家,达标银行资产占中国商业银行总资产的比重超过70%;商业银行平均资本充足率达到4.5%,比2003年末提高7.5个百分点。
但我国商业银行资本充足率现状仍不容乐观,到2006年底,在我国全国性的大型商业银行中,至少有农业银行、光大银行、深发展银行三家资本充足率未能达标,其中有的资本充足率仅为2%左右。
2、资本金总量少。
根据英国《银行家》杂志2006年度全球1000家大银行按一级资本的排名,前7家银行与上年度一致,只是次序发生了变化。
花旗集团仍然以794亿美元的一级资本高居榜首,汇丰集团则以744亿美元的一级资本由上年度的第三上升到第二,其余依次是美国银行(740亿美元)、摩根大通(725亿美元)、日本三菱日联金融集团(639亿美元)、法国农业信贷集团(606亿美元)、苏格兰皇家银行(486亿美元)。
而进入前20名的中资银行有3家,分别是中国建设银行(356亿美元),排第11位;中国工商银行(317亿美元),排第16位;中国银行(304亿美元),排第17位。
由此可见,我国商业银行与国外大银行的差距仍然十分明显,我国商业银行的国际竞争力有待提高。
商业银行资本管理在我国发展过程中的问题及对策探析
和建议 （1）充分扩宽银行资本融资渠 道。从我国上市银行 2015 年公布的年 报数据来看，大部分商业银行都已经满 足了 2019 年对于资本充足率以及核心资 本充足率的最终要求。但是，我国商业 银行应积极采取内源融资与外源融资 相结合的方式，丰富银行资本的融资 渠道。 （2）大力发展资本节约型业务，加 快商业银行的转型升级。在国家政策的
CAIXUN 财讯
商业银行资本管理在我国发展过程中的问题及对策探析
□ 云南大学经济学院 倪维阳 赵端阳 李秋静 / 文
近些年来，随着我国银行业改革进 程的不断加快，各商业银行对其自身的 资本管理水平以及风险拨备水平都提 出了更高的要求，为全面有效抵御金融 危机负面冲击，实现经济平稳发展做 出了突出的贡献。但目前，全球宏观 经济环境仍旧存在很多的不确定性， 在此时银行业稳步实施《巴塞尔协议 Ⅲ》的资本监管标准，强化银行资本 约束机制，不仅符合国际金融监管改 革的大趋势，也有助于进一步促进我 国商业银行转变发展方式，更好地服 务实体经济。
鼓励与引导下，商业银行需要积极制定 措施，调整银行内部业务结构，进而提 高资本的利用效率。
我国商业银行资本金问题研究(1).
我国商业银行资本金问题研究(1)我国商业银行究竟需多少资本金，才能满足商业银行业务发展需、增强老百姓对银行的信心以及满足监管当局的求，应考虑多种因素，如银行体制、银行业务发展现状及趋势、风险状况及不良资产处置效率、国家政策支持、保护程度和国家信誉保证程度等。
目前商业银行的资本充足率偏低，应多渠道筹措资本，提高资本充足率。
(一)巴塞尔协议与资本监管为了强化国际银行体系的稳健性，提升国际银行的公平竞争力，巴塞尔委员会在1988年公布了资本协议，该资本协议原则上仅适用于十国集团的国际性大银行，但后来却被许多国家所采用，演变为一种国际惯例，成为市场参与者评估银行经营状况的重依据。
1996年巴塞尔委员会对协议作了补充，将市场风险纳入到资本监管的范畴。
1999年6月巴塞尔委员会提出了新资本协议征求意见稿，2003年5月公布了征求意见第三稿， 2003年最后定稿，2006年将在十国集团正式实施。
新资本协议由三部分组成(又称三大支柱)，即最低资本充足率、监管部门的监督检查和市场纪律。
新资本协议在处理银行面临的各类风险方面更加全面，主是针对信用风险、市场风险和操作风险。
同时新资本协议还保持了总资本水平不变，即资本／(信用风险市场风险操作风险)=8%。
在新资本协议中还求发展中国家的商业银行的资本充足率应达到10%以上。
我国根据巴塞尔协议的内容，并结合我国的具体国情，1995年我国的《商业银行法》规定了商业银行最低资本充足率必须达到8%。
1996年的《商业银行资产负债比例管理暂行监控指标》对资本定义、风险资产、风险权重、表外业务、资本充足率(最低值)等进行了明确。
同时在金融运行过程中，监管者还采用现场检查和非现场监督对商业银行的风险状况进行监管，发现问题，及时督促商业银行采取措施，或降低风险，或增加资本金。
我国对商业银行的监管一直是由中国人民银行来行使。
2003年4月28日正式由新成立的银行监督管理委员会(简称银监会)行使其监管职能。
我国商业银行资本金问题研究
我国商业银行资本金问题研究
戴小平;付一书
【期刊名称】《金融理论与实践》
【年(卷),期】2003(000)010
【摘要】我国商业银行究竟需要多少资本金,才能满足商业银行业务发展需要、增强老百姓对银行的信心以及满足监管当局的要求,应考虑多种因素,如银行体制、银行业务发展现状及趋势、风险状况及不良资产处置效率、国家政策支持、保护程度和国家信誉保证程度等.目前商业银行的资本充足率偏低,应多渠道筹措资本,提高资本充足率.
【总页数】3页(P3-5)
【作者】戴小平;付一书
【作者单位】上海金融高等专科学校,上海,201209;上海金融高等专科学校,上海,201209
【正文语种】中文
【中图分类】F832.2
【相关文献】
1.我国商业银行资本金管理研究 [J], 詹细明
2.《巴塞尔新资本协议》框架下的我国商业银行资本金充足性管理研究 [J], 华琳
3.我国商业银行资本金补充机制研究 [J], 产俊;冯钟文
4.信贷资产证券化为我国商业银行节约了多少资本金? [J], 杨威;刘振中
5.我国商业银行资本金补充存在的问题与对策 [J], 印文
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商业银行资本的来源与筹集方法
商业银行资本的来源与筹集方法银行由于其经营的特殊性，其资本构成不仅仅包括银行的自有资本，一些非自有资本如长期债券等，也常常被算作资本的组成部分。
商业银行资本筹集主要通过以下几种渠道进行: 股权资本它包括普通股和优先股，资本盈余，法定准备金和未分配利润。
对于非股份制商业银行则主要指银行的自有资本，即成立银行时的资本金及经营过程中产生的盈余公积和资本公积，未分配利润等。
我国全民所有制商业银行的资本金为国家核定，由财政部从财政预算中拨付；区域性银行的资本金一般由地方财政拨付；外资银行的资本金由其总行拨付;股份制商业银行通过发行股票或向股东签发出资证明书筹集其资本金。
在资本金的确定上有三种办法:一是实收资本制，即在商业银行成立时要求一次缴足资本金总额，实收资本与注册资本必须一致，否则不得成立。
二是授权资本制，在商业银行成立时，只要缴纳了第一期出资额，不一定全部缴足资本额，也可成立，未缴足部分委托董事会在其成立以后筹集。
三是折衷资本制，要求公司成立时，确定成立时的资本总额并规定首次出资数额，接近授权资本制，但对第一期出资数额或比例一般要作限制。
我国商业银行实行实收资本制，所以，股份制商业银行初次发行股票时按额缴足资本，即股票发行x每股面值得出。
从历史上看，我国商业银行资本金主要有三个来源:(l)国家对商业银行的财政预算拨款。
(2)商业银行自身积累。
(3)股份制商业银行通过发行股票筹集到的股本。
这三个来源即表现为两种基本形式:国家拨人和商业银行自筹。
为了适应改革的需要相继成立了中国交通银行，中信实业银行，福建兴业银行，光大银行，上海浦东发展银行，以及深圳发展银行等。
这些新型商业银行的资本主要靠自筹。
自筹形式多种多样，主要有: (l)内部筹资集股，即几个法人共同发起，各自持股一定比例，设立商业银行。
(2)内部协商的长期资本性债券。
(3)收益留置。
(4)发行普通股股票。
(5)由母公司拨付。
按照《巴塞尔协议》对核心资本的最低要求，我国新型商业银行资本充足率比较高。
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论我国商业银行资本金的现状及其筹集途径戴小平作者简介:戴小平(1962-),女,四川人,上海金融学院教授,主要从事金融学研究。
(上海金融学院,上海 201209)摘要:由于各种历史原因和银行改革的不彻底,总体上看,我国商业银行的资本金呈现出总量少、规模小,来源渠道狭窄、结构不合理,补充机制不完善,资本充足率较低等特点,与国际大的商业银行的差距进一步拉大,削弱了我国商业银行的国际竞争力,制约了我国商业银行进一步发展的空间。
我国银行业对外开放的最后保护期日益临近,客观形势迫切要求我们正视商业银行的资本金现状,通过发行股票、增发新股、引进战略投资者、发行可转换债券和长期次级债券、国家注资、内部积累等多种途径,建立筹集和补充资本金的长效机制。
关键词:商业银行;资本金;资本充足率;机制建设中图分类号:F830.33 文献标识码:A 文章编号:1672-5557(2004)04-0001-07长期以来,我国商业银行资本金总量少、规模小,资本金来源渠道狭窄、单一,与此同时,银行风险资产增加较快,不良贷款率偏高,而又缺乏资本金的长效补充机制,导致银行的资本充足率严重不足。
这在很大程度上削弱了我国商业银行的国际竞争力,制约了我国商业银行的进一步发展空间。
因此,如何根据我国商业银行改革发展需要,针对资本金现状,并在此基础上采取多条途径筹集银行资本,尽快提高我国商业银行资本充足率水平,是目前需要迫切解决的重要问题。
一、我国商业银行资本金的现状分析 我国商业银行资本金现状与高速业务发展呈现明显的背离状况,成为制约商业银行健康发展的瓶颈。
具体表现在以下几个方面:1.资本金总量少,规模小,与世界大银行的差距进一步拉大。
随着我国经济的高速发展,我国金融业也得到了快速发展,商业银行的资产规模进一步扩大,金融风险也随之增大,为抵御风险而设置的资本金却没有明显的同步增加,这与快速增长的资产规模和所承担的风险极不相称,与世界大银行的差距进一步拉大,严重削弱了我国商业银行的国际竞争力。
从表1和表2中可看出,我国商业银行的核心资本与国外大商业银行的差距十分明显。
2003年英国银行家杂志公布了全球1000家大银行一级资本(核心资本)排名,我国有15家银行入围,花期银行以一级资本590.12亿美元位居榜首。
在2004年的排名中,我国有16家银行入围,花旗银行仍以668.71亿美元的一级资本高居榜首,资本增长率达13.3%。
而中国建设银行的资本金只有225.06亿美元,位居第21位,中国工商银行以206亿美元居25位。
我国大多数银行的排名较上一年都有所下降。
尽管我国在1998年和2004年国2004年 12 月2004年 第4期江西金融职工大学学报J ournal of Jiangxi Finance CollegeDec.2004No.42004家对国有商业银行有两次较大规模的注资,但由于商业银行的自身积累较少,商业银行的资本金规模仍显较小,既不能有效抵御风险,也不能与国际大银行展开有力竞争。
2.资本金来源渠道狭窄,结构不合理,资本利用率不高。
2004年全球1000家大银行前十名(按一级资本排序)表1单位:亿美元名次银行名称一级资本1花旗集团668.712法国农业信贷集团554.353英国汇丰控股公司548.634美洲银行集团440.505美国J P摩根大通公司431.676日本瑞穗金融集团377.867东京三菱金融集团370.038英国苏格兰皇家银行346.239三井住友金融集团342.44910法国巴黎巴国民银行324.58资料来源:The Banker根据2004年我国银监会公布的 商业银行资本充足率管理办法 的规定,我国商业银行的核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权,附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券和长期次级债务。
但由于历史的原因,长期以来我国商业银行中四家国有商业银行占据了主要地位,其资本金主要是当年财政划拨的信贷基金和利润留成转入的资本金。
但随着财政体制的改革,财政早已不再增拨资本金,利润留成成为增加资本金的唯一渠道,但由于国有银行自身背负沉重的历史包袱,且承担了大量政策性职能,其盈利能力受到极大限制,并没有太多的利润可补充资本金。
在现有的少量资本金中,又主要是核心资本,附属资本相当缺乏。
而核心资本又都占压在变现能力差的固定资产和亏损资产上,缺乏资本优化配置和有效运用的意识和管理办法,资本利用率不高。
其余股份制商业银行的资本金则主要是通过发行股票来筹集资本,仍然缺乏附属资本。
只是在最近,四家国有银行才加快了改革步伐,中国银行和中国建设银行将试图率先通过股份制改造上市融资,充实资本金,改善资本结构,提高资本充足率。
包括国有商业银行在内的许多商业银行在探索除股本融资之外的其它途径来增加资本金,如发行可转债、长期次级债等,通过增加附属资本来增加资本金。
但这项工作才刚刚起步,还未形成一种长效机制,资本金规模的扩大仍然面临严峻形势。
3.资本金补充机制还不是很完善,不能实现资本金与风险资产的同步增长。
2004年中国商业银行入围全球1000家大银行(按一级资本排序)表2单位:亿美元名次银行名称一级资本21中国建设银行225.0625中国工商银行20629中国银行185.7936中国农业银行164.35101交通银行49.11202中信实业银行20.35214招商银行18.82261上海浦东发展银行14.86273中国光大银行14.35310中国民生银行11.96344上海银行10.37348华夏银行10.26434兴业银行7.66471广东发展银行 6.77515北京市商业银行 6.05548深圳发展银行 5.28资料来源:The Banker商业银行要发展,需要有一定的资本金作为支撑。
近年来由于我国经济高速增长的牵引和监管当局压低不良贷款率的要求,商业银行的信贷规模迅速扩张,银行潜在风险也随之增大,资产对资本的耗用日益扩大,资本充足率不达标的问题更为突出,对补充资本金的要求也越来越强烈。
因此,商业银行必须建立起资本金的长效补充机制,才能保证资本金与风险资产的同步增长,增强商业2江西金融职工大学学报2004年第4期银行的发展后劲。
目前,我国银行监管当局和商业银行在这方面已做了一些努力,比如1998年和2004年国家两次对国有商业银行进行直接注资(见表3),2003年我国部分股份制银行又开始通过发行可转债来增加附属资本,2004年包括国有银行和股份制银行在内的多家商业银行则通过发行长期次级债来增加附属资本(见表4)。
这些措施的运用,对资本金的补充起到了积极的作用。
但整个机制还不是很健全和完善,其采取的增资措施在短期内有一定的效果,但长效作用还有待增强。
因为 商业银行资本充足率管理办法 在今年才刚刚实施,商业银行还有一个学习、认识的过程,要建立符合本行实际的资本金管理制度和办法还需要一定的时间。
表3 国家注资国有商业银行补充资本金的情况银行名称1998年发债注资(亿元人民币)2004年外汇储备注资(亿美元)中国工商银行908-中国建设银行430225中国银行425225中国农业银行933-合 计2700450资料来源:根据有关资料整理商业银行发行次级债券、可转债的情况表4单位;亿元银行名称次级债券可转债兴业银行30-招商银行3535上海浦东发展银行6060中信实业银行60-中国光大银行65-中国银行140.7-中国建设银行150-交通银行120-中国民生银行40资料来源:根据上海金融报2004.6.26及其它资料整理4.资本充足率较低,发展后劲不足。
由于多种因素的影响,长期以来我国商业银行的资本充足率的总体水平较低,除部分商业银行可达到8%的资本充足率标准外,许多商业银行达不到最低资本充足率的要求(见表5)。
若考虑到按准确度较高的五级分类划分的大量不良贷款的存在状况的话,商业银行的资本充足率水平会更低。
尽管我国部分商业银行在经过短期增资后可暂时达到资本充足率标准,但由于根本性的问题得不到解决,(如不良贷款的问题、银行的盈利问题等),资本充足率还会降低,必然出现业务增长越快、资本充足率降低得越快的现象。
四大国有银行1998年国家注资后出现的问题就是一个例证。
2002年、2003年中国商业银行的资本充足率表5单位:%银行名称/年份2002年2003年中国建设银行 6.91 6.51中国工商银行 5.54 5.52中国银行8.15 6.98中国农业银行--交通银行 6.857.41中信实业银行 5.858.9招商银行89.49上海浦东发展银行8.548.64中国光大银行 5.1313.01中国民生银行8.228.62上海银行10.5910.79华夏银行8.1210.32兴业银行8.148.14广东发展银行--深圳发展银行9.49 6.96资料来源:The Banker二、我国商业银行筹集并保持充足资本的主要途径强化资本金管理并不仅仅是增加资本金数量的问题,而是涉及到整个商业银行经营管理理念和业务发展模式问题。
限于篇幅,本文仅就如何筹集并保持充足资本的主要途径谈一些看法。
根据国外成熟商业银行发展的经验和我国商业银行发展的实际,我认为,我国商业银行筹集并保持充足资本可选择以3第4期戴小平 论我国商业银行资本金的现状及其筹集途径下一些途径。
1.发行股票发行股票筹集资本金是股份制商业银行最基本的形式。
通过这种方式筹集资本金,不仅可以在短期内筹集到数量可观的资本金,快速改善资本充足率偏低的状况,而且,可以在股份制改造过程中健全公司治理结构、进行财务重组、强化资本约束机制。
我国目前有全国性股份制商业银行12家,城市商业银行112家,农村商业银行4家,其资本金都是通过发行股票筹集的。
其中深圳发展银行、上海浦东发展银行、招商银行、华夏银行和中国民生银行作为上市公司还通过深圳证券交易所和上海证券交易所向社会公众发行股票筹集资本金,这对于改善其资本状况效应非常明显。
但我国最大的四家国有商业银行并非股份制银行,要想通过发行股票筹集资本,还需进行股份制改造。
党的十六届三中全会通过的 决定 中指出, 选择有条件的国有商业银行实行股份制改造,加快处置不良资产,充实资本金,创造条件上市 。
应该说,国有商业银行的股份制改革没有任何法律障碍和政策限制,其改革的目标和程序已基本确定,四家国有银行正在认真积极的做相应的准备工作,迎接这一改革发展的大好时机。
其中,中国银行和中国建设银行将率先上市,目前已进入实质性的操作阶段。
中国银行股份有限公司已于2004年8月26日成立,中国建设银行股份有限公司也于2004年9月21日成立。
国家在2004年对这两家国有银行进行了第二次注资,并且还对这两家国有银行的不良贷款进行了再次剥离,以便使这两家银行能够达到上市的要求。