商业银行业务基础知识[1]
建行业务基本知识
建行业务基础知识一、商业银行会计知识1、会计主体：是指会计工作信息所指反映的特定单位和组织，也称为会计实体、会计个体。
2、会计工作的目的：是反映一个单位的财务状况、经营成果和现金流量，为包括投资者在内的各个方面作出经济决策和投资决策服务。
3、会计主体不同于法律主题，法律主体往往是一个会计主体，但会计主体不一定是法律主体。
4、会计核算的一般原则包括13项，大体上又可以分为三类，即体现会计信息质量的一般原则、确认和计量的一般原则、起修正作用的一般原则。
5、会计要素主要包括：资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润六大要素。
六大要素又分为两类，即反映财务状况的会计要素，包括资产、负债和所有者；反映经营成果的会计要素，包括收入、费用和利润。
6、资产：是指过去的交易或事项形成并由企业拥有或控制的资源，该资源预期会给企业带来经济利益。
7、负债：是指过去的交易或事项形成的现时义务，履行该义务预期会导致经济利益流出企业。
8、所有者权益：是指所有者在企业资产中享有的经济利益。
9、收入：是指企业在销售商品、提供劳务及让过渡资产使用权等日常活动所形成的经济利益的总流入。
10、费用：是指企业为销售商品、提供劳务及让过渡资产使用权等日常活动所形成的经济利益的流出。
11、利润：是指企业在一定会计期间的经营成果。
包括营业利润、利润总额和净利润。
12、商业银行的流动资产，包括库存现金、存放款项、拆放同业、贴现、应收利息、应收股利、代兑付债券、买入返售证券、代发行证券、短期投资、短期贷款等。
13、现金：是流动性最强的一种货币性资金，是可以立即投入流通的交换媒介。
14、贴现：是指商业银行向持有未到期商业票据的客户或其他金融机构办理贴现的款项。
15、应收利息：是指商业银行发放贷款及购买债券等，按照适用利率和计息期限计算应收取得的利息以及其他应收取的的利息。
16、短期贷款：是商业银行根据有关规定发放的、期限在一年以下（含一年）的各种贷款。
《商业银行业务与经营》知识点整理-考试必备
一．商业银行的起源和发展1694年在政府的帮助下，英国建立了历史上第一家资本主义股份制商业银行——英格兰银行.英国早期的银行是在金匠业的基础上产生的.清政府于1897年在沪成立中国通商银行,标志着中国现代银行的产生。
二．商业银行的性质和作用｛看书｝或论述或选择性质：以追求利润为目标，以金融资产和负债为对象,综合性,多功能的金融企业。
定义：我国商银法规定，商业银行是依照本法和公司法设立的吸收公众存款，发放贷款，办理结算等业务的企业法人。
(中央银行是国家的金融管理当局和金融体系的核心)作用：1)信用中介.最基本，最能反映其经营活动特征的职能。
2)支付中介。
3)信用创造。
在信用中介和支付中介的基础上产生的。
4)金融服务。
三．商业银行组合结构(选择)外部组织形式：1)单一银行制，又叫独家银行制,不设或限设分支机构。
2)分行制（总行制,总管理处制)，在本地及国内外普遍设立分支机构。
3)银行控股公司制，指由一个集团成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的银行。
内部组织结构：1)股东大会,最高权力机构。
2)董事会3)各种常设委员会4)监事会5)行长或总经理,行政主管，是银行内部的行政主管。
6)总稽核7)业务和职能部门8)分支机构，业务经营体系的基层单位.商业银行的内部组织结构，以股份制形式为例可分为决策机构，执行机构，监督机构。
四．政府对银行业的监管内容及原则:政府对银行业的监管要以谨慎监管为原则，即”CAMEL"骆驼原则。
C代表资本,建立国际上共同的资本标准.A代表资产，资产品质是一个关注的问题,监管人员对银行的未清偿贷款和贷款的担保进行仔细审核。
M代表管理，E代表收益,银行的盈利能力主要由银行的资产收益率和资本的受利率来衡量.L代表清偿能力，用来衡量银行满足提款和借款需求而又不必出售其资产的能力.各国对银行业进行监管时的主要内容：1)银行业的准入，规定最低注册资本.2)银行资本的充足性，按《巴塞尔协议》规定的资本比率对商业银行进行资本监管。
大一金融学商业银行知识点
大一金融学商业银行知识点商业银行是指以存款为基础，开展贷款业务、保管业务、结算业务等金融服务的金融机构。
在金融学中，商业银行是一项重要的研究内容，涉及到众多的知识点。
下面将介绍一些大一金融学中与商业银行相关的知识点。
一、商业银行的定义及功能商业银行是金融市场的重要参与者，它的主要功能包括吸收储户存款、发放贷款、提供支付结算服务等。
商业银行可以通过贷款利差（即贷款利率与存款利率之差）来实现盈利，同时也是一种风险中介机构，承担着信用风险和市场风险。
二、商业银行的产生与发展商业银行的产生源于古代的各种信用机构，如古代的钱庄、兑现铺等。
随着现代银行业的发展，商业银行的形态逐渐变得多样化，从传统意义上的银行业务拓展至投资银行、中小企业金融服务等领域。
三、商业银行的组织结构与经营模式商业银行的组织结构一般包括董事会、监事会、行长和各类业务部门。
商业银行的经营模式主要可以分为传统模式和创新模式两种，其中传统模式包括存款业务、贷款业务和国际结算业务等，而创新模式主要包括投资银行、资产管理等。
四、商业银行的风险管理商业银行需要面对各种风险，如信用风险、市场风险、操作风险等。
为了有效管理这些风险，商业银行需要建立风险管理体系，包括风险评估、风险控制和风险监测等环节。
五、商业银行与经济发展商业银行在经济发展中扮演着重要的角色，它可以通过贷款支持企业的生产经营，促进经济增长。
同时，商业银行还参与金融市场，推动资本市场的有效运作。
六、商业银行的监管与治理商业银行作为金融机构，需要受到严格的监管与治理。
监管机构对商业银行的资本充足率、流动性状况等进行监督，以确保商业银行的健康运行。
七、商业银行在国际金融中的地位与作用商业银行在国际金融中起到了重要的作用，它们通过国际贷款、国际支付等业务形式参与国际金融市场。
商业银行的国际化发展也为实体经济的全球化提供了资金支持。
八、商业银行的创新与发展趋势随着金融科技的发展，商业银行也呈现出创新的趋势。
商业银行知识点解析(上)
商业银行第一节商业银行概述一、商业银行的产生商业银行是指吸收公众存款、发放贷款、办理结算业务的信用机构。
商业银行在银行体系中占有重要地位，在信用活动中起着主导作用。
表现在以下几个方面：（1）商业银行在银行体系的存贷款业务中占有最大比重，它的活动影响着企业经营的方向和规模。
（2）商业银行通过办理非现金结算实现着绝大部分的货币周转，起着创造存款货币的作用。
（3）商业银行为客户提供多种服务，给企业和个人带来便利。
1、早期银行的产生在货币产生以后，随着商品交换的发展，出现了兑换、保管和借贷货币等经营货币的业务。
随着商品交换的扩大，货币兑换业就发展成为既办理兑换，又经营货币存款、贷款、汇款等业务的机构，这就是早期的银行。
早期银行最早产生于中世纪的欧洲。
在英国，早期银行是通过金匠业发展而来的。
金匠业是通过下面的业务实现了向早期银行的转变：（1）金匠保管凭条演变为银行券。
（2）保管业务的划款凭证演变为银行支票。
（3）全部准备金转变为部分准备金。
2、现代商业银行的产生现代商业银行作为经营货币的资本主义企业，是随着资本主义生产方式的产生和发展而产生和发展起来的，它是资本主义经济的重要组成部分。
现代商业银行是通过两条途径建立起来的：（1）高利贷性质的银行逐渐转变为资本主义的商业银行；（2）按照资本主义经济的要求组织股份商业银行。
现代商业银行具有三大特点：（1）利息水平适中；（2）信用功能扩大；（3）具备信用创造功能。
二、商业银行的性质1、商业银行与一般工商企业相比存在的共性（1）追求共同的经营目标：利润。
（2）都受剩余价值规律和利润平均化规律的制约。
2、商业银行与一般工商企业相比存在的特性（1）经营对象具有特殊性，商业银行的经营对象是特殊商品，即货币。
（2）商业银行的活动处于货币信用领域，以信用方式与工商企业发生广泛的经济联系。
（3）商业银行通过集聚和分配货币资本，调节社会经济活动。
三、商业银行的职能1、充当信用中介。
银行业务培训--银行基础业务知识(整理)
教育储蓄是专为存款人将来接受非义务教育（指9年义务教 育之外的全日制高中、大中专、大学本科、硕士和博士研 究生）储蓄资金而开办的一种零存整取定期储蓄。
保险 公司
信用 合作社
投资信 托公司
金融租 赁公司
金融机构
银行
金融
证券 交易所
证券 公司
财务 公司
金银 交易所
外汇 交易所
金融的特征
• 金融是信用交易
金融是信用货币出现以后形成的一 个经济范畴，最能表明金融特征的 是可以创造和消减货币的银行信用 ，银行信用被认为是金融的核心。
• 金融原则上必须以货币为对象
主要包括同业借款、中央银行借 款、向国际金融市场借款、回购 协议等。
存款产品
对公存款
储蓄存款
活定通协 期期知定 存存存存
款款 款 款
活整零定存通教
期存存活本知育
存整整两取存储 款取取便息款蓄
对公存款
对公活期存款是一种不规定存款期限，随时可以存取的对 公存款，分本外币。
对公定期存款是指存款人在存款后的一个规定日期才能提 取款项的一种存款。开户金额/留存金额大于等于1万人民 币；
中间 业务
商业银行业务
表外 业务
资产 业务
是指银行将自己 通过负债业务所 集聚的货币资金 加以运用的业务 ，是商业银行取 得收益的主要途 径。
负债 业务
贷款 业务
投资业务
资 产
是银行主要的资产业务，是运用 其资金、取得利润的重要渠道。
是指商业银行通常将一部分资金 投资于一些有价证券，以确保银 行资金的流动性、安全性，并获 取一定的利润。商业银行投资的 证券多为政府公债券，尤其是中 央政府债券。
商业银行基金业务基本知识
商业银行基金业务基本知识一、基金的基本知识（一）什么是基金。
证券投资基金（简称基金）是指通过发售基金份额，将众多投资者的资金集中起来，形成独立财产，由基金托管人托管，基金管理人管理，以投资组合的方法进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式。
（二）基金的分类。
1.依据运作方式的不同，可分为封闭式基金与开放式基金。
封闭式基金是指基金份额在基金合同期限内固定不变，基金份额可以在依法设立的证券交易所交易，但基金份额持有人不得申请赎回的一种基金运作方式。
开放式基金是指基金份额不固定，基金份额可以在基金合同约定的时间和场所进行申购和赎回的一种基金运作方式。
2.依据投资对象的不同，可分为股票基金、债券基金、货币市场基金、混合基金。
根据《公开募集证券投资基金运作管理办法》对基金类别的分类标准,80%以上的基金资产投资于股票的为股票基金；80%以上的基金资产投资于债券的为债券基金；仅投资于货币市场工具的为货币市场基金；投资于股票、债券和货币市场工具，但股票投资和债券投资的比例不符合股票基金、债券基金规定的为混合基金。
这些基金类别按收益和风险由高到低的排列顺序为：股票基金、混合基金、债券基金、货币市场基金，即股票基金的风险和收益最高，货币市场基金的风险和收益最低。
3.特殊类型基金。
（1）系列基金。
又被称为伞型基金，是指多个基金共用一个基金合同,子基金独立运作,子基金之间可以进行相互转换的一种基金结构形式。
（2）保本基金。
是指通过一定的保本投资策略进行运作，同时引入保本保障机制，以保证基金份额持有人在保本周期到期时，可以获得投资本金保证的基金。
（3）交易型开放式指数基金(ETF)与ETF联接基金。
交易型开放式指数基金,通常又被称为交易所交易基金,是一种在交易所上市交易的、基金份额可变的一种开放式基金。
它结合了开放式基金和封闭式基金的运作特点，其份额可以在二级市场买卖，也可以申购、赎回。
但是，由于它的申购是用一篮子成份券换取基金份额，赎回也是换回一篮子成份券而非现金。
银行基础知识【共60张PPT】
费用的经营活动。
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4/1/2024
各类业务的概要关系
个人/企业 存款、同业 拆借、资本
金等
商业银行
负债业务
资产业务
中间业务
利息、股息支出
利息收入
手续费收入
企事业单位、 个人、政府
等
银行收入＝（利息收入＋手续费收入）－利息、股息支出
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4/1/2024
的收入来源分类
• 收入的主要来源 • 利息收入 (存贷款利差) • 非利息收入（中间代理业务）
4/1/2024
国内 业务办理渠道
办理渠道 营业网点柜面 ATM（Auto Teller Machine ） CDM（Cash Deposit Machine ） POS（Point Of Sale）
短信 网上 自助缴费终端…
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国内 跨行业务支付结算渠道
跨行业务支付结算渠道
大额支付系统（HVPS）－2005 小额支付系统（BEPS）－2006 同城清算 电子联行 金卡工程（银联UnionPay）－2002 票据结算－2005
基础知识
内容提纲
第一部分 第二部分 第三部分 第四部分
银行及其服务概述 商业银行主要业务 商业银行发展趋势 计算机系统在商业银行的应用
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内容提纲
第一部分
第二部分 第三部分 第四部分
及其服务概述 商业 主要业务 商业 发展趋势 计算机系统在商业 的应用
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4/1/2024
什么是
• 是提供包括信贷、储蓄、支付服务在内的最
决策支持系统
资产负债管理系统
风险分析定价系统
办公自动化系统
财务管理信息系统 计划和预算 管理会计（全面成本）
银行基础业务知识
商业银行业务分类大全来看看银行都干了些什么，也就是他们的业务细分。
最通用的分类是：负债业务（商业银行形成资金来源的业务），资产业务（商业银行运用资金的业务），中间业务（银行不需运用自己的资金，代客户承办支付和其他委托事项而收取手续费的业务）一、资产业务资产业务，是商业银行的主要收入来源。
1、贷款(放款)业务--商业银行最主要的资产业务1）信用贷款：信用贷款，指单凭借款人的信誉，而不需提供任何抵押品的贷款，是一种资本贷款。
（1）普通借款限额：企业与银行订立一种非正式协议，以确定一个贷款，在限额内，企业可随时得到银行的贷款支持，限额的有效期一般不超过90天。
普通贷款限额内的贷款，利率是浮动的，与银行的优惠利率挂钩。
（2）透支贷款：银行通过允许客户在其帐户上透支的方式向客户提供贷款。
提供这种便利被视为银行对客户所承担的合同之外的“附加义务”。
（3）备用贷款承诺：备用贷款承诺，是一种比较正式和具有法律约束的协议。
银行与企业签订正式合同，在合同中银行承诺在指定期限和限额内向企业提供相应贷款，企业要为银行的承诺提供费用。
（4）消费者贷款：消费者贷款是对消费个人发放的用于购买耐用消费品或支付其他费用的贷款，商业银行向客户提供这种贷款时，要进行多方面的审查。
（5）票据贴现贷款：票据贴现贷款，是顾客将未到期的票据提交银行，由银行扣除自贴现日起至到期日止的利息而取得现款。
2）抵押贷款：抵押贷款有以下几种类型（1）存货贷款。
存货贷款也称商品贷款，是一种以企业的存贷或商品作为抵押品的短期贷款。
（2）客帐贷款。
银行发放的以应收帐款作为抵押的短期贷款，称为“客帐贷款”。
这种贷款一般都为一种持续性的信贷协定。
（3）证券贷款。
银行发放的企业借款，除以应收款和存货作为抵押外，也有不少是用各种证券特别是公司企业发行的股票和债券作押的。
这类贷款称为“证券贷款”。
（4）不动产抵押贷款。
通常是指以房地产或企业设备抵押品的贷款。
3）保证书担保贷款：保证书担保贷款，是指由经第三者出具保证书担保的贷款。
商业银行业务与经营第六版知识重点总结
商业银行业务与经营第六版知识重点总结第一章：商业银行业务与经营概述1. 商业银行的定义和职能商业银行是以经营存款、发放贷款和从事信用调查、支付结算等业务为主要职能的金融机构，其职能包括吸收社会闲散资金、为社会提供信贷服务以及支付结算等。
2. 商业银行的特点和经营特点商业银行具有经营存款、发放贷款、信用中介和支付结算等特点，其经营特点包括风险大、经营周期长、信用为本、获利于差和资金运用灵活等。
3. 商业银行的发展历程和对我国社会主义市场经济的适应商业银行的发展历程经历了从简单的存款、贷款业务到多元化的金融服务业务的转变，对我国社会主义市场经济的适应表现在推动金融体系改革、支持实体经济发展和维护金融稳定等方面。
第二章：商业银行的组织结构与内部控制1. 商业银行的内部管理组织商业银行的内部管理组织包括董事会、监事会、高级管理人员和内部管理机构等，分工合作，协调一致，确保银行的稳健经营。
2. 商业银行的内部控制商业银行的内部控制是指银行为了实现经营目标，保护资产，防范风险，确保信息真实性和完整性的管理活动和过程。
其要素包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与交流、监督与反馈。
3. 商业银行的风险管理商业银行的风险管理是银行经营管理的核心内容，包括信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险等。
银行应建立完善的风险管理框架，加强风险监测和内部控制，以及健全的风险管理制度和风险管理机构，有效规避和控制风险。
第三章：商业银行的经营管理1. 商业银行的战略管理商业银行的战略管理包括确定战略目标、战略规划、战略选择和战略实施等环节，以适应外部环境变化、提高核心竞争力和持续盈利。
2. 商业银行的营销管理商业银行的营销管理是指根据市场需求和客户要求，通过营销战略、营销组织、营销渠道和营销手段等途径，进行产品推广和营销活动，提高客户满意度和客户忠诚度，增加市场份额和竞争优势。
3. 商业银行的人力资源管理商业银行的人力资源管理是指利用和管理银行人力资源，包括招聘、培训、激励、考核和离职等环节，以提高员工绩效和组织效益。
《商业银行业务》复习题
一、单选题第一部分商业银行基础知识1．下列哪一项不是政策性银行………………………………………………（ C ）A、国家开发银行B、中国进出口银行C、中国银行D、中国农业发展银行2.以下有关货币政策的说法正确的是( )。
A.我国货币政策的最终目标是保持货币币值稳定，并以此促进经济增长B.中央银行回笼货币时会在公开市场业务中买入国债。
C.货币政策的“三大法宝”包括公开市场业务、存款准备金和转贴现D.调整存款准备金是经常使用的货币政策工具。
答案：A3.下列哪一项不属于《中国人民银行法》第二条规定的中国人民银行的职能?( )A.制定和执行货币政策B.防范和化解金融风险C.管理中央公共财政支出D.维护金融稳定答案：C4、我国三大政策性银行成立于()年。
A.1994B.1995C.1996D.1998答案： A5、承担支持农业政策性贷款任务的政策性银行是()。
A.中国农业银行B.中国农业发展银行C.中国进出口银行D.国家开发银行答案： B6、关于股份制商业银行的下列说法中错误的是( )。
A.在一定程度上填补了国有商业银行收缩机构造成的市场空白，较好地满足了中小企业和居民的融资和储蓄业务需求。
B.打破了计划经济体制下国家专业银行的垄断局面，促进了银行体系竞争机制的形成和竞争水平的提高C.在经营管理方面不断创新，是很多重大措施的“试验田”，从而大大推动了整个中国银行业的改革和发展D.由于体制优势带来了其发展速度上的优势，目前在总资产规模上已经超过了原有的四大国有商业银行答案： D7. ( )年中国人民银行对银行业金融机构的监管职责移交至新设立的银监会。
A.2000B.2001C.2002D 2003标准答案： d8、在下列机构中，可以经营的业务范围最广的是()。
A.外国银行法人分行B.外国银行分行C.外国银行代表处D.以上机构具有相同的业务经营范围标准答案： a9、人们公认的早期银行的萌芽，起源于（）。
A、古巴比伦B、希腊C、意大利D、英格兰答案：D1694年，（）的成立标志着现代商业银行制度的建立。
商业银行基础知识
商业银行基础知识商业银行是指经营各种商业银行业务，以盈利为目的的金融机构。
作为金融体系的核心组成部分，商业银行在经济发展中扮演着重要角色。
了解商业银行的基础知识，对于个人和企业都具有重要意义。
本文将从商业银行的定义、功能、组成部分以及与其他银行类型的比较等方面进行探讨。
1. 商业银行的定义与功能商业银行是一种经营借贷业务的金融机构。
其基本功能包括存款业务、贷款业务、支付结算业务以及其他金融产品和服务的提供。
商业银行接受各类存款，包括定期存款、活期存款、储蓄存款等，以提供贷款给个人和企业。
此外，商业银行还提供国内外汇兑换、跨境支付等支付结算服务，以满足客户的资金管理和交易需求。
2. 商业银行的组成部分商业银行由各个部门和机构组成，以实现其各项业务。
主要的组成部分包括以下几个方面：2.1. 业务部门：商业银行通常分设贷款、存款、风险管理、市场营销等业务部门，以满足不同客户的需求。
各部门负责开展相应的业务工作，并协调合作以提供综合金融服务。
2.2. 风险管理和合规部门：商业银行需要进行风险管理和合规监管，以确保其业务运作的安全和合法。
风险管理部门负责评估、控制和管理风险，合规部门负责确保业务符合法规和监管要求。
2.3. IT技术部门：随着金融科技的发展，商业银行的IT技术部门变得日益重要。
IT技术部门负责银行信息系统的开发和维护，以支持各项业务的顺利进行。
2.4. 客户服务部门：商业银行注重客户服务，设立客户服务部门以回应客户的需求和投诉。
客户服务部门通常提供客户咨询、账户管理等服务，以增强客户黏性。
3. 商业银行与其他银行类型的比较商业银行与其他类型的银行（如中央银行、政策性银行）在职能和定位上存在一定区别。
3.1. 与中央银行的比较：中央银行是国家的货币当局，负责制定和执行货币政策，维护金融体系的稳定。
与之相比，商业银行侧重于资金融通和服务提供，是金融市场的参与者之一。
3.2. 与政策性银行的比较：政策性银行是国家为实现宏观经济政策目标设立的金融机构，其业务办理一般以政策性贷款为主。
农村信用社公开招聘考试公共基础知识-商业银行基础知识(一)_真题-无答案
农村信用社公开招聘考试公共基础知识-商业银行基础知识(一)(总分100,考试时间90分钟)一、单项选择题1. 由某一个人或某一集团通过购买两家或更多的银行多数股票的形式，形成联合经营的银行组织制度属于______。
A.持股公司制度 B.连锁银行制度 C.分支银行制度 D.单一银行制度2. 商业银行的贷款，按照贷款保全方式可分为______。
A.长期贷款和短期贷款 B.信用贷款和担保贷款 C.企业贷款和个人贷款 D.正常贷款和关注贷款3. 商业银行新的业务运营模式的核心是______。
A.督导责任制 B.设综合窗口 C.前后台分离 D.全方位立体化4. 商业银行资本净额与风险加权资产总额的比例不得低于______。
A.4%B.10%C.8%D.12%5. 商业银行经营和组织存款的首要原则是______。
A.存款合理竞争原则 B.存贷挂钩原则 C.按时清偿原则 D.存款成本最低原则6. 新中国第一家全国性的股份制银行是______。
A.交通银行 B.招商银行 C.恒丰银行 D.中信银行7. 我国批准设立的第一家外资银行代表处是______。
A.东亚银行 B.日本输出入银行 C.花旗银行 D.汇丰银行8. 活期储蓄存款开户起存金额是______。
A.1元 B.10元 C.50元 D.100元9. 短期贷款是指贷款期限在______以内的贷款。
A.1年(含) B.2年(含) C.3年(含) D.4年(含)10. 我国储蓄存款的原则是______。
A.实行统一的利率政策 B.存款自愿，取款自由，存款有息，为储户保密 C.实行鼓励政策 D.实行保护政策11. 教育储蓄的起存金额为______。
A.10元 B.50元 C.100元 D.200元12. 银行资本内部融资的主要来源是______。
A.发行普通股 B.发行优先股 C.未分配利 D.发行中长期债券13. 商业银行负债业务创新的最终目的是______。
商业银行知识点总结
商业银行知识点总结一、商业银行的职能1.信用中介2.支付中介3.信用创造4.金融服务5.代理监督和调节二、商业银行经营模式定义1．分业经营：是一种银行业、证券业、保险业、信托业分别设立机构独立运营的经营方式。
各类金融机构严格在限定的某一范围内提供金融服务，不得跨界并分别由不同的监管机构进行监管。
2．混业经营：是指金融企业以科学的组织方式在资本和货币市场上进行多业务、多品种、多方式的交叉经营方式。
三、商业银行经营模式优劣势对比1.分业经营模式以英、美、日等国为代表。
优点降低经营风险，避免货币市场的资金直接流入高风险的资本市场，维护一国的金融稳定。
客观上起到遏制垄断、维护竞争的作用。
专业化分工集中在某一特定领域的产品和服务，资源集中，易创品牌。
与客户关系简单，透明度高，易于监管。
缺点产品单一，难以分散风险，难以形成规模经济，消弱了金融机构竞争意识和创新意识。
2.混业经营模式以德国代表优点增加商业银行对金融市场的应变和适应能力，有利于扩大其经营规模，优化资源配置，提高经营效率，降低银行风险缺点，大大提高了管理难度，竞争更加激烈，管理与风险控制需要大量的资源，且同一集团各种业务有利益冲突，由于金融机构的业务交叉经营，一量陷入风险过高的关联业务，容易引起整个金融体系的传播和扩散，容易导致金融业的垄断，对经济产生消极影响。
四、商业银行未来发展趋势（论述题可能性大）（一）业务经营全球化（二）业和手段信息化、网络化（三）国际银行的并购与扩张（四）金融创新多样化（五）经营规则国际化个人观点：在信息经济和互联网金融冲击下，在金融媒介多元化竞争中，商业银行如果不改变将难以应对快速变化的市场和客户需求。
因此，有人预言商业银行将成为“21世纪行将灭绝的恐龙”。
而我认为，行将灭绝的可能只是商业银行的传统经营模式，市场和客户在进化，商业银行在进化，未来商业银行的形式和承载内容将迥异于当今。
虽然我们现在还无法确定未来银行到底是什么样，但一些方向性的趋势值得我们重视。
商业银行笔试基础知识
商业银行基础知识1、商业银行贷款发放和使用应当符合国家法律、行政法规和中国人民银行发布的行政规章，应当遵循的原则有 ( )A ：安全性、计划性、效益性B ：计划性、择优性、偿还性C ：安全性、计划性、择优性 D：安全性、流动性、效益性答案： D2、按贷款期限划分短期贷款是指 ( )A：六个月以内(含六个月) B、六个月以内C ：一年以内(含一年) D、一年以内答案： C3、按贷款方式划分，贷款分哪些种类： ( )A ：保证贷款、抵押贷款、质押贷款B ：信用贷款、担保贷款、票据贴现C ：信用贷款、保证贷款、票据贴D ：担保贷款、抵押贷款、质押贷款答案： B4、贷款五级分类的标准是 ( )A:正常、关注、次级、可疑、损失B:正常、可疑、逾期、呆滞、呆帐C:正常、次级、关注、可疑、损失、D:关注、逾期、可疑、呆滞、呆帐答案： A5、自营贷款的期限一般最长不超过 ( )A ：五年B ：八年C ：十年 D: 十五年答案： C6、根据我国商业银行存贷款比例指标，各项贷款与各项存款之比 ( ) A:不超过 75% B:不超过 120%C:不超过 100% D:不超过 70%答案： A7、商业银行年末存贷比例不得高于 ( )A:70% B:75% C:80% D:65%答案： C8、一年期以上中长期贷款余额与一年期以上存款余额的比例不得高于 ( ) A：100% B：120% C：70% D：80%答案： B9、商业银行资产负债比例管理指标中资产利润率为 ( )A:利润总额与全部资产的比例不抵于 10%B ：利润总额与全部资产的比例不抵于 5%C ：利润总额与全部资产的比例不抵于 0.1%D ：利润总额与全部资产的比例不低于 0.5%答案： D10、短期贷款展期期限累计不得超过 ( )A ：一年 B：半年 C：原借款期限 D:原借款期限的一半答案： C 11、商业银行资产负债比例管理指标中一般要求企业的流动比率应高于 ( ) A：100% B：50% C ：资产负债率 D：200%答案： D12、在下列哪种情况下，合同债务人可不承担违约责任 ( )A ：不可抗力 B: 意外事故 C: 标的物灭失 D: 逾期履行答案： A13、下列那个担保形式不属于物权担保 ( )A：抵押 B：质押 C：留置 D：保证答案： D14、对担保合同说法正确的是 ( )A ：被担保合同与担保合同属于主从合同关系B ：担保合同为主合同C：被担保合同为主合同D ：担保合同本身能够独立存在答案： A15、商业银行再贴现业务是指 ( )A ：商业银行持未到期的贴现票据向其他商业银行请求贴现B ：商业银行持未到期的贴现票据向非银行融资机构请求贴现C ：商业银行持未到期的贴现票据向中央银行请求贴现D ：商业银行持未到期的贴现票据向企业请求贴现答案： C16、动产抵押质权人最主要的权利是 ( )A:留置质物的权利 B:救济质物的权利C:优先受偿权 D:代位权答案： C17、商业银行发放贷款的种类主要为 ( )A ：商业贷款B ：自营贷款C ：委托贷款D ：农业贷款答案： B18、商业银行核销呆帐贷款的程序是 ( )A：先金额小后金额大 B:呆帐形成三年以后核销C:上级要求核销 D: 先认定后核销答案： D19、对最大一家客户贷款余额不得超过 ( )A：本行资本总额的 10%B ：本行资本总额的 30%C：本行资本总额的 20%D ：本行资本总额的 40%答案： A20、贷款利息收回率指标叙述正确的是 ( )A ：贷款实收利息占贷款利息收入的比例不抵于 75%B ：贷款实收利息占贷款利息收入的比例不低于 80%C ：贷款实收利息占贷款利息收入的比例不低于 85%D ：贷款实收利息占贷款利息收入的比例不低于 90%答案： D21、抵押人不履行合同时，抵押权人有权 ( ) A：变现抵押物优先受偿 B ：占有并使用抵押物C：没收抵押物 D ：退还抵押物答案： A22、有关保证的下列说法中，错误的是 ( )A ：主合同被确认失效后，保证人不再承担任何责任B ：保证方式有一般保证和连带责任保证之分C ：不管保证人承担的是履行责任还是赔偿责任，保证人都可能承担赔偿责任。
银行基础业务知识
第一部分商业银行基础业务商业银行基础业务：资产业务、负债业务、表外业务、中间业务一、资产业务1、贷款对公贷款：一般贷款、银团、贴现、拆借、进口押汇个人贷款：消费贷款、按揭贷款、质押贷款、公积金贷款2、投资业务：将自己负责业务所集聚的货币资金加以运用投资于一些有价证券（金融债、国债、企业债）二、负债业务1、存款负债：通过各种方式吸收居民个人、企事业单位、政府机构货币资金的活动存款产品包含：对公存款：活期、定期、通知存款、协定存款个人存款：活期、整存整取、零存整取、定活两便、存本取息、通知存款、教育储蓄2、借款负债：包括同业借款、中央银行借款、向国际金融市场借款、回购协议等。
三、表外业务：指不列入银行资产负债总额的经营活动，包括担保、或有负债、承诺等。
表外业务品种：银承、包含、国内信用证、进口信用证。
四、中间业务：指不运用自有资金，以中间人身份为客户办理支付结算、委托事项收取金融服务手续费的各项业务。
产品包括：国内外结算、代理收付、发行金融证券、代理发行、兑付、承销债券、提供信用证服务及担保服务存贷比，是指商业银行贷款总额除以存款总额的比值，即银行贷款总额/存款总额。
从银行盈利的角度讲，存贷比越高越好，因为存款是要付息的，即所谓的资金成本，如果一家银行的存款很多，贷款很少，就意味着它成本高，而收入少，银行的盈利能力就较差。
目前规定商业银行最高的存贷比例为75%。
存款准备金，是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款，中央银行要求的存款准备金占其存款总额的比例就是存款准备金率（deposit-reserveratio）。
存款准备金的比例通常是由中央银行决定的，被称为存款准备金率。
超额存款准备金是金融机构存放在中央银行、超出存款准备金的部分，主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金。
现行比率21.5%。
第二部分我行考核利润的形成：1、FTP（Fund Transfer Price）资金转移价格资金全额集中管理：资金全额集中是指通过建立内部收益率曲线，并在此基础上形成内部资金转移价格（FTP），对分支行所有的付息负债和生息资产进行计价，以实现全行流动性风险、利率风险的集中管理，提高全行资金的集约化程度的资金管理模式。
商业银行柜面业务知识
商业银行柜面业务知识商业银行柜面业务是指银行通过柜台方式为客户提供的各类金融服务，包括存款、取款、转账、外汇兑换、贷款申请、信用卡办理等。
商业银行柜面业务具有以下几个主要功能：1. 存款：客户通过柜台存入现金、支票等有价值的财物，将其暂时交给银行保管，并便于查询、支取和转账等。
2. 取款：客户通过柜台取出账户内的现金或支票，以满足其现金需求。
3. 转账：客户通过柜台将账户内的款项转入他人账户或其他银行，完成转账业务。
4. 外汇兑换：客户可通过商业银行柜台进行人民币与外币之间的兑换，以满足个人或企业的外汇需求。
5. 贷款申请：客户可以向商业银行申请贷款，并通过柜台办理相关手续。
6. 信用卡办理：客户可以通过柜台申请办理信用卡，并获取信用卡的相关服务和权益。
二、商业银行柜面业务流程商业银行柜面业务流程主要包括客户办理业务的前期准备、材料填写、业务受理、核对和确认、服务提供和业务归档等环节。
1. 前期准备：客户在前往银行柜台办理业务前，需要确认所需办理的业务类型，并准备相关材料和信息。
2. 材料填写：客户根据业务类型，在柜台自助设备或提供的表格上填写相关信息。
比如存款业务需要填写存款账户号码、金额等。
3. 业务受理：客户将填写好的申请表和相关材料提交给柜台工作人员，工作人员会核对材料和信息的完整性，并接收客户的有关需求。
4. 核对和确认：柜台工作人员会根据客户提供的信息和商业银行内部的规定，核对客户身份和资金记录，并进行必要的核实和确认流程。
5. 服务提供：一旦核实和确认完毕，柜台工作人员将按照客户的需求提供相应的服务，比如存入现金、提供账户余额查询、办理转账等。
6. 业务归档：商业银行会将客户办理的业务记录归档，以便日后查询和审计使用。
三、商业银行柜面业务常见知识点商业银行柜面业务涉及多个金融产品和服务，以下是柜面业务常见的知识点：1. 账户分类：商业银行提供的账户分为活期存款账户和定期存款账户两种。
《商业银行业务与经营》课本知识点整理_考试必备.doc
《商业银行业务与经营》课本知识点整理一考试必备!体系的信心，保护存款者的利益，监督并促使银行在保；各国存款保险制度的组织形式：；1）政府设立的存款保险机构，美国；2）政府和银行联合成立存款保险制度，日本；3）银行出资自己成立存款保险机构，德国；作用：起到了保护银行体系稳定的作用，同时在一定程；性质：；1）从银行角度:是银行经营的本钱，是银行的所有者；2）从存款人角度：是客户存款免受偶然损失的保障，；3）从体系的信心，保护存款者的利益，监督并促使银行在保证安全的前提下开展经营活动。
要求：商业银行按存款额的大小和一定的保险费率向存款保险机构缴纳保险费，当投保银行经营破产或发牛支付困难时，存款保险在一定限度内代为支付。
各国存款保险制度的组织形式：1）政府设立的存款保险机构，美国。
2）政府和银行联合成立存款保险制度，日本。
3）银行出资自己成立存款保险机构，德国。
作用：起到了保护银行体系稳定的作用，同时在一定程度上刺激银行进行高风险的投资，加剧了道德风险五.资本的性质与作用性质：1）从银行角度:是银行经营的本钱，是银行的所冇者权益。
2）从存款人角度：是客户存款免受偶然损失的保障，对银行信心的保证。
3）从监管者角度：保障银行稳健经营的基础。
作用：案例分析1）为银行避免破产提供了缓冲的余地，使债权人在面对风险时免遭损失的缓冲器。
2）资本为银行的注册，组织经营以及存款人进入前的经营提供启动资金。
3）有助于树立公众对银行的信心4）为银行扩张和业务扩展提供资金。
5）有助于保证单个银行增长的长期可持续性。
6）关键作用是吸收意外损失和消除银行的不稳定因素。
六.银行面临的风险及如何应对论述1）信用风险：指银行的借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性，或是银行的借款人及交易对象的信用等级下降，使银行持有的相应资产贬值。
2）利率风险：金融市场上的利率变动使银行在筹集或运用资金时可能遭受的损失。
3）汇率风险：由于汇率的变动而使银行持有的资产或负债的实际价值发生变动可能带来的损失。
商业银行业务基础知识
违约风险。
03
信用风险控制与缓释
银行应采取措施控制和缓释信用风险，包括制定严格的信贷政策、实
施风险缓释措施、对贷款进行分类管理、及时处置不良资产等。
市场风险管理
定义与重要性
市场风险管理是商业银行对因市场价格波动而导致银行资产价值损失的风险的管理。市场 风险包括利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险等，对银行的盈利能力和稳定性构成 威胁。
市场风险识别与评估
银行需要建立完善的市场风险识别和评估机制，通过对市场价格波动的监测和分析，预测 市场风险对银行资产价值的影响，及时调整投资策略和风险管理措施。
市场风险控制与缓释
银行应采取措施控制和缓释市场风险，包括制定合理的投资策略、实施多元化投资、使用 金融衍生品对冲风险、建立风险准备金等。
操作风险管理
利率市场化后，银行需要具备更准确的存贷款定价能力，以保持 竞争力。
金融产品创新需求增加
利率市场化使得银行需要创新更多的金融产品，以满足客户的多 样化需求。
金融科技对商业银行业务的挑战与机遇
技术更新换代
金融科技的发展使得银行 业面临技术更新换代的挑 战，银行需要不断创新以 适应市场需求。
业务效率提升
常见的支付结算工具包括现金、银行卡、汇票、支票、本票和汇兑等。
支付结算流程
支付结算业务一般包括以下流程：客户提交凭证、银行审核凭证、客户确认金额、银行划拨资金、客户领取资 金。
支付结算风险与安全管理
支付结算风险
支付结算业务存在一些风险，如票据伪造、 资金挪用、账户盗用等。银行需要采取措施 防范这些风险，确保资金安全。
本票业务
本票是银行签发的，承诺在见票时无条件支付确 定金额给收款人或持票人的票据。
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货币
• 货币的概念：
人们普遍接受，无论何处都可用以交换商品和 服务的载体。可接受性不是指货币是一个可用于 消费的物品，而是指一种代表了能用于购买其他 商品和服务的购买力。
问题：人们为什么能够普遍接受信用货币？
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商业银行业务基础知识[1]
信用、银行及业务
• 信用
“遵守诺言、实践成约，从而取得别人信任”。 ---《辞海》
现金 A (+)
存款人 A 买房人 B
现金A (-)
贷款纪录 A 贷款纪录 A 存款纪录A
存款纪录A
房产A 房产A-B
贷款纪录A-B 贷款纪录A-B 贷款纪录B
房产B
贷款纪录B
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商业银行业务基础知识[1]
银行盈利模式
• 银行经营的目标
流动性 + 安全性 + 盈利性 + = 资产负债管理 = 价值创造 + 风险控制
单位：百万RMB 负债和所有者权益 787,776 存款
3,696,433 同业存款 138,787 其他负债
3,076,682 股本 181,128 公积与未分配利润
7,880,806 合计
单位：百万RMB
6,560,019 581,343 249,491 334,019 155,934
7,880,806
商业银行业务基础知识[1]
银行盈利模式
• 金融债权的财务报表表示（T型账户）
借款人
银行
存款人
现金 (+)
债务 (+) (贷款)
贷款 (+)
存款 (+)
现金 (-) 存款 (+)
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商业银行业务基础知识[1]
银行盈利模式
• 现金在账户间的运动情况（多账户）
开发商 C 现金 A (+)
银行 （A,B,C 账户)
• 中介过程及金融债权的产生图解
借款人 资金需求方
资金流向
银行 中介
资金流向
存款人 资金提供方
银行对借款人有一 项债权，该债权对 银行来讲是一项资 产，对借款人来讲 是一项负债
替存款人担当对借 款人的“被委派的 监管者”
存款人对银行有一 项债权。
存款对银行来讲是 一项负债，对存款 人来讲是一项资产
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• 小思考：计息期 228月 = 235月？
哈同 做到了！！！
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商业银行业务基础知识[1]
利息的计算
• 年利率6%，名义利率，实际利率要考虑计息期。 • 举例：
1000元，年利率12%，计息期为一年、一个月和一天。
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商业银行业务基础知识[1]
信用、银行及业务
• 商业银行的主要功能
吸收存款 发放贷款
• 银行生态圈
生态圈=客户 + 银行 + 中央银行 客户 = 家庭 + 公司 + 公众部门 “任何地方、任何时间、以任何方式”
---花旗银行为顾客提供服务的理念 中央银行
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商业银行业务基础知识[1]
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商业银行业务基础知识[1]
货币
• 石币之岛 ---摘自Milton Friedman所著 《 MONEY MISCHIEF 货币的危害》
太平洋上加罗林群岛最西端的雅浦岛 石币（费 Fei）=岛上货币 大额交易=在石币上做上记号就成 1898年，德国政府的“妙法” 岛上住户的感觉
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零售业务 公司业务 公众部门
偿还贷款 贷出资金
银行 A、B、C
拆
拆
出
入
资
பைடு நூலகம்
资
金
金
Tongji Mini Bank
存
再
款
贷
准
款
备
金
中央银行
储户取款 吸收存款
零售业务 公司业务 公众部门
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图1 银行的资金流
商业银行业务基础知识[1]
银行盈利模式
• 资产负债表 2007.3.31
资产 在央行的准备金 贷款 同业贷款 债券与投资 固定资产 合计
商业银行业务基础知识[1]
货币
• 货币功能
流通手段：实现买与卖分离，交换功能 价值尺度：计算单位 储藏功能：一般购买力的数量
• 货币演化史
实物货币（物物交换、易货贸易） 金属货币（银元、金币） 信用货币（纸币、电子货币、虚拟货币）
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商业银行业务基础知识[1]
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商业银行业务基础知识[1]
单位：百万RMB
说明
78,477 贷款和债券的利息收入
6,418 手续费、佣金、投资收益、其他
30,374 对存款支付的利息
7,355 资产减值损失
19,212 业务管理费,营业税,其他收支净额
27,954
9,061 32.4%所得税率
18,893
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商业银行业务基础知识[1]
银行盈利模式
“言必信，行必果”、“君子一言，驷马难追” --- 儒家文化的行为规范
• 经济学意义
信用 = 信任 + 时间
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商业银行业务基础知识[1]
信用、银行及业务
• 信用发展历程
赊销，一种延期支付的方式--- 信用关系 货币进入信用交易过程，产生借贷活动
• 金融
初期，延期付款 --- 商业信用 成熟期，资金借贷 --- 银行信用
商业银行业务基础知识
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2020/11/8
商业银行业务基础知识[1]
提纲
• 货币 • 信用、银行及业务 • 银行盈利模式 • 如何计算利息 • 讨论与练习题
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商业银行业务基础知识[1]
货币
• 小测试：下列哪些物品曾做过货币？
动物 ？ 石头 ？ 贝壳 ？ 金属 ？ 纸张 ？ 电脉冲 ？ 簿记账户？
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商业银行业务基础知识[1]
银行盈利模式
• 表外业务
公司 资金需求方
提供资金 担 保 函
工商银行 担保方
投资者 资金提供方
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商业银行业务基础知识[1]
银行盈利模式
• 利润表 2007.1M-3M
项目 利息收入 +服务费净收入 - 利息支出 - 坏账准备金 -营业支出 税前利润 - 所得税 税后利润
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商业银行业务基础知识[1]
信用、银行及业务
• 银行
Banque 柜子 (法语) Banca 凳子 (意大利语)
• 银行的词义体现了银行的两个基本功能
银行 = 柜子 + 凳子 = 保管或风险控制职能 + 交易职能
银行 = 处理和传递信息的网络关系实体 = 交流+数据处理+咨询服务+执行决策
• 银行平账
生态圈=(客户 + 银行)市场 + 中央银行
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商业银行业务基础知识[1]
利息的计算
• 利率：金融市场上，货币的价格 • 名义利率和实际利率 • 名义利率与实际利率的转换=计息期转换
i(实际)= [1+(i(名义)/m)]^m 式中： i(实际) 实际利率
i(名义)名义利率 m 计息周期