(资产管理)用友T固定资产

（资产管理）用友T固定
资产
系统简介
本系统适用于各类企业和行政事业单位进行设备管理、折旧计提等。

同时可为总账系统提供折旧凭证。

▪系统设置
提供外币管理资产设备
用户可自定义资产分类编码方式和资产类别
用户可自定义固定资产得使用年限、残值率等
用户自定义部门核算的科目，转账时自动生成凭证
用户可自定义使用状况，并增加折旧属性，使用更灵活
恢复月末结账前状态，又称"反结账"，是本系统提供的一个纠错功能
为适应行政事业单位固定资产管理的需要，提供整套账不提折旧功能
▪业务处理
用户可自由设置卡片项目
提供固定资产卡片批量打印的功能
提供资产附属设备和辅助信息的管理
提供按类别定义卡片样式，适用不同企业定制样式的需要
提供固定资产卡片批量复制、批量变动及从其他账套引入的功能，极大地提高了卡片录入效率
提供原值变动表、启用记录、部门转移记录、大修记录、清理信息等附表
可处理各种资产变动业务，包括原值变动、部门转移、使用状况变动、使用年限调整、折旧方法调整、净残值（率）调整、工作总量调整、累计折旧调整、资产类别调整等
提供对固定资产的评估功能，包括对原值、使用年限、净残值率、折旧方法等进行评估
▪计提折旧
自定义折旧分配周期，满足不同行业的需要
提供折旧公式自定义功能，并按分配表自动生成记账凭证
提供两种平均年限法（计算公式不同）计提折旧
提供平均年限法、工作量法、年数总和法、双倍余额递减法计提折旧
折旧分配表更灵活全面，包括部门折旧分配表和类别折旧分配表，各表均按辅助核算项目汇总
考虑原值、累计折旧、使用年限、净残值和净残值率、折旧方法的变动对折旧计提的影响，系统自动更改折旧计算，计提折旧，生成折旧分配表，并按分配表自动制作记账凭证
▪输出账表
系统接口
本系统与用友其它产品的接口主要涉及到的是总账系统。

本系统增加资产、减少资产以及原值和累计折旧的调整、折旧计提都要将有关数据通过记账凭证的形式传输到总账系统，同时通过对账保持固定资产账目的平衡。

各系统之间的接口关系如下图：
与总账接口：
•提供批量制单功能，提高效率。

•提供汇总制单功能。

•系统自动制作凭证，并传送到账务系统
•提供传输到账务系统的凭证的查询功能
•提供固定资产系统和总账的对账功能
•本系统制作的凭证在本系统可修改和删除
与其他产品接口：
本系统为UFO提供数据支持。

基本原则
▪资产管理的基本原则
本系统资产管理采用严格的序时管理，序时到日，具体体现在：
1.当以一个日期登录对系统进行编辑操作后，以后只能以该日期或以后的日期登录才能再次进行编
辑操作。

2.对任何资产的操作也是序时的，比如要无痕迹删除一张卡片，必须按与制作时相反的顺序，删除
该卡片所做的所有变动单和评估单。

▪各种变动变动后折旧计算和分配汇总原则
1.本系统发生与折旧计算有关的变动后，加速折旧法在变动生效的当期以净值作为计提原值，以
剩余使用年限为计提年限计算折旧；直线法还以原公式计算（因公式中已考虑了价值变动和
年限调整）。

以前修改的月折旧额或单位折旧的继承值无效。

2.与折旧计算有关的变动是除了部门转移、类别调整、使用状况调整外的由变动单引起的变动。

3.原值调整、累计折旧调整、净残值（率）调整下月有效。

4.折旧方法调整、使用年限调整当月生效。

使用状况调整下月有效。

5.折旧分配：部门转移和类别调整当月计提的折旧分配分配到变动后部门和类别。

6.本系统各种变动后计算折旧采用未来适用法，不自动调整以前的累计折旧，采用追溯适用法的
企业只能手工调整累计折旧。

7.报表统计：当月折旧和计提原值的汇总到变动后部门和类别。

8.如果选项中"当月初使用月份=使用年限*12-1时是否将折旧提足"的判断结果是"是"，则除工作
量法外，该月月折旧额=净值-净残值，并且不能手工修改；如果选项中"当月初使用月份=使
用年限*12-1时是否将折旧提足"的判断结果是"否"，则该月不提足，并且可手工修改，但如
以后各月按照公式计算的月折旧率或额是负数时，认为公式无效，令月折旧率=0，月折旧额
=净值-净残值。

成批复制科目
在新增会计科目过程中可能会遇到新增会计科目的下级科目与一个已设置好的科目的下级明细科目类似，在这种情况下如果设置一批新下级明细科目，非常浪费时间和人力，所以用友T6－中小企业管理软件产品为您提供了成批复制下级明细科目的功能。

可以将本账套或其他账套中的相似的下级科目复制给某一科目，减少重复设置的工作量，并提高正确率和一致性。

【操作方法】
▪本账套内复制
▪其他账套复制
应用准备概述
如果您的企业是从手工记账第一次使用固定资产管理软件产品，那么请您在正式使用本系统前将您企业以前的固定资产管理和核算的手工资料进行全面整理，以便使用软件产品时将这些资料输入电脑，保持电算化管理和核算的正确性和连续性。

固定资产管理在企业中分为两部分，一是固定资产卡片台账管理，负责登记固定资产增加、减少、折旧，记录使用部门、是否在用等所有有关固定资产的信息；二是固定资产的会计处理，包括确定固定资产的折旧方法和使用年限、每月计提固定资产折旧、固定资产清理等。

所以在使用管理软件管理固定资产时，要考虑到这两方面的使用习惯和管理的科学性。

综上所述，使用前的应用准备主要应包括以下内容：
卡片项目整理
系统定义了一些卡片项目，称为系统项目，这些项目有些是卡片样式必须选用的，有些可根据需要选用。

但系统提供的这些项目对有些使用者来说可能是不够的，所以我们为您准备了自定义卡片项目功能，请您整理出您所需要的而系统没有预制的项目，以便在卡片样式自定义时使用。

系统已经预制的项目请参照卡片目录。

卡片样式整理
目前系统只提供了一种通用卡片样式，是我们的研发人员根据企业常用的固定资产卡片样式总结出的一种通用格式。

如果您的企业需要使用其他卡片样式，我们为您提供新增卡片样式功能，请整理出您需要的样式，以便在卡片样式定义时使用。

您可以以系统提供的通用卡片样式为基础新增卡片样式，也可以完全重新设置卡片样式。

您可以根据不同的行业特色或企业特色设置行政事业类样式、土地房屋类样式、通信设备类样式、运输设备类样式、机械设备类样式等卡片样式。

折旧方法整理
系统给出了最常用的折旧方法：不提折旧、平均年限法(两种计算公式)、工作量法、双倍余额递减法、年数总和法。

如果不能满足要求，请整理出您要定义的折旧方法的名称和计算公式，以便在折旧方法定义时使用。

资产类别整理
资产一般要按类别管理，请您整理出您单位的固定资产是如何分类的，包括编码、名称及其净残值率、使用年限、计量单位、折旧方法等属性。

在使用本系统时必须进行资产类别设置。

建账期初数据整理
整理单位内所有资产截止建账月份月初的数据及其他资料，目的是为了将这些原始资料（主要是卡片及附属资料）录入系统，保持管理和核算的连贯性和延续性。

报表整理
请整理常用的固定资产账簿和各种汇总、统计、分析表，与系统已设置的报表及格式对照，请尽可能将以前使用的账簿与报表与系统提供的账表调整一致，保证电算化的顺利进行。

如果您的企业有其他管理需求，可设置自定义查询表得到。

其它信息整理
系统中涉及到的设置还有：使用状况、增减方式、部门对应折旧科目等。

这些设置系统有已设置好的内容，请检查一下是否可满足要求，如不能满足，请整理出需要设置的内容，以便使用系统录入卡片前先进行设置。

应用方案准备
企业会计制度中不同性质的企业固定资产的会计处理方法不同，您应该根据本单位的情况确定使用何种固定资产应用方案，在初始化时系统将根据您对"本账套是否计提折旧"的判断确定您所采用的方案。

具体操作参见系统初始化。

本系统提供两种应用方案供您选择：
1.行政事业单位应用方案
该方案提供给所有固定资产不计提折旧的使用者。

这类使用者包括行政单位、部分事业单位、社会团体等。

2.企业单位应用方案
该方案提供给按国家规定固定资产需要计提折旧的使用者。

企业单位应用方案操作流程
如果您使用的是企业单位应用方案（整个账套计提折旧），建账当年操作流程如图。

以后各年的操作流程见以后各年的操作流程部分。

1.系统初始化
在系统管理模块建立新账套后，运行固定资产系统，并打开该账套，第一步要做的工作是系统初始化，详细操作请参见系统初始化。

2.基础设置
初始化工作完成后，进行基础设置操作。

基础社置操作包括卡片项目定义、卡片样式定义、折旧方法定义、类别设置、部门设置、使用状况定义、增减方式定义等部分。

除资产类别设置没有预置内容外，其它部分都把常用的内容预置出来，如果符合您的要求，可不再设置。

资产类别设置是必须经过的步骤。

系统运行过程中，如果设置的内容不满足要求，可在系统允许的范围内重新设置。

3.原始卡片录入
原始卡片录入是把使用系统前的原始资料录入系统，以保持固定资产管理和核算的连续性和完整性。

鉴于原始资料可能较多，在一个月内不一定能录入完毕，所以本系统原始卡片录入不限于第一个月。

也就是说如果第一个月到月底原始资料没有录入完毕，您可以有两种选择，一是一直以该月日期登录，直到录入完毕，再进行以下各部分操作；另一种做法是，月底前在没有完成全部原始卡片的情况下，继续以下各部分操作，以后各月陆续进行录入。

由于固定资产系统和其它系统的制约关系，本系统不结账，总账不能结账，所以在特定情况下，必须执行第二种做法。

4.日常操作
•卡片操作：
包括卡片录入（包括原始卡片资料和新增资产卡片）、卡片修改、卡片删除、资产减少、卡片查询、卡片打印几部分的操作。

•资产变动操作：
因为资产发生原值变动、部门转移、使用状况调整、折旧方法调整、累计折旧调整、净残值（率）调整、工作总量调整、使用年限调整、类别调整、计提减值准备、转回减值准备、资产评估，需制作变动单或评估单，该部分主要是制作变动单和评估单的操作。

5.月末处理
月末处理包括与相关系统的数据传送，对账、计提折旧、结账、查看及打印报表等操作。

行政事业单位应用方案操作流程
如果您使用的是行政事业单位应用方案（整个系统不提折旧），您的操作流程如下图：
行政事业单位应用方案与企业单位应用方案的差别在于行政事业单位整个账套不提折旧，所以系统在该方案中把所有与折旧有关的操作给屏蔽了，不能操作。

所以本图与企业单位应用方案操作流程差别在于把所有与折旧有关的操作去掉了。

1.系统初始化
在系统管理模块建立新账套后，运行固定资产系统，并打开该账套，第一步要做的工作是系统初始化。

2.基础设置
初始化工作完成后，进行基础设置操作。

基础社置操作包括卡片项目定义、卡片样式定义、类别设置、部门设置、使用状况定义、增减方式定义等部分。

3.原始卡片录入
原始卡片录入是把使用系统前的原始资料录入系统，以保持固定资产管理和核算的连续性和完整性。

鉴于原始资料可能较多，在一个月内不一定能录入完毕，所以本系统原始卡片录入不限于第一
个月。

也就是说如果第一个月到月底原始资料没有录入完毕，您可以有两种选择，一是一直以该月日期登录，直到录入完毕，再进行以下各部分操作；另一种做法是，月底前在没有完成全部原始卡片的情况下，继续以下各部分操作，以后各月陆续进行录入。

由于固定资产系统和其它系统的制约关系，本系统不结账，总账系统不能结账，所以在特定情况下，必须执行第二种做法。

4.日常操作
•卡片操作：
包括资产增加、资产清理、卡片修改、卡片删除等的操作。

详见第5章卡片处理。

•资产变动操作：
因为资产发生原值变动、部门转移、使用状况调整、工作总量调整、使用年限调整、类别调整、计提减值准备、转回减值准备、资产评估，需制作变动单或评估单，该部分主要是制作变动单和评估单的操作。

5.月末处理
月末处理包括与其他系统的数据传送，对账、结账、查看及打印报表等操作。

以后各年的操作流程见老用户操作流程。

企业单位应用操作流程
本年度最后一个会计期间月末结账后，以后各年的操作，操作流程见下图：
1.结转上年
将上年的各项资料转入本年的账套，该部分操作在系统管理模块中完成。

2.选项设置
对初始化的设置或系统的一些参数在年初可进行调整。

3.基础设置调整
年初可对各项设置在系统允许的范围内进行调整，实际上这部分不是必须的步骤，也不是只能在年初进行，在建账当年均可调整。

4.日常操作、月末处理、年末结转部分同建账当年的操作相同。

行政事业单位应用方案操作流程
本年度最后一个会计期间月末结账后，以后各年的操作，操作流程见下图：
操作流程除了没有折旧相关的内容外，基本与企业单位应用方案操作流程相同。

功能键说明
快捷键说明
提示：
•对帮助键F1来说，在没有进入任何功能时，按F1键弹出"帮助主题"窗口；在操作某功能时，按F1键则弹出与当前操作相关的帮助内容。

功能按钮说明
如何使用帮助
用友T6－中小企业管理软件支持全程在线帮助，能够帮助您及时、快捷地获得所需要的帮助信息。

如何获取帮助
1.在WEB业务系统和报账中心系统获取帮助
▪如果您在WEB业务系统中，您可通过点击工具栏上的〖帮助〗按钮获得帮助信息。

▪如果您在报账中心系统中，您可通过【系统菜单】--【其他】--【帮助】获得帮助信息。

▪WEB业务系统和报账中心系统不支持F1快捷键。

2.如何获取帮助
如果您不在WEB业务系统或报账中心系统中，您可以通用三种方式获得帮助信息：▪F1快捷键：在当前窗口，按[F1]快捷键，即可弹出帮助。

▪帮助按钮：在窗口界面点击〖帮助〗按钮或帮助图标，即可弹出帮助。

▪帮助菜单：
如何使用帮助
您现在正在浏览的界面就是帮助界面，如何浏览帮助内容：
您点击左侧主题，右侧则显示相应的主题内容。

在帮助中常用的格式有：隐藏内容、链接主题、链接页签、图形链接。

▪隐藏内容
为了保持帮助窗口的整洁性和条理性，我们对于部分内容或图表采取隐藏显示的形式，隐藏内容显示为绿色字体，点击绿色文字可打开隐藏的内容，再次单击，恢复隐藏。

例：用友软件简介
▪链接主题
对于与当前主题内容有关的主题，帮助文件采取链接主题的形式。

链接主题显示为蓝色字体，并加下划线，点击则链接到"用友软件简介"主题，再点击帮助界面的〖后退〗则返回原来的主题。

例：用友软件简介
提示
•用户单击链接主题，则帮助跳到所链接的主题，文件左侧的目录也跳到相应的文件。

▪链接页签
帮助主题的内容较多时，可以将链接关联到相内容，按〖后退〗按钮则返回原来位置。

例：如何获取帮助
▪图形链接
对于帮助文件中的部分图形，如功能树图、工具栏图等，当鼠标移动到相关功能上时，鼠标会改变为手的形状，这时用户可直接点击链接到相关功能主题上。

【相关主题】
▪使用帮助功能
▪更改窗口大小
▪工具栏按钮说明
▪隐藏/显示导航窗口
提示
•如果您的使用环境为网络环境，且在IE6或以下版本的浏览器环境下使用代理服务器，则在第一次使用时，您需要输入网络密码后才可使用帮助；若不设置代理服务器，则无需输入密码。

如何使用参照
使用参照有助于提高工作效率及用户输入的准确性。

U850产品在输入中提供参照功能，主要有客户档案参照、供应商档案参照、存货档案参照、部门档案参照、职员档案参照、仓库参照、收发类别参照、采购类型参照、销售类型参照、付款条件参照、销售费用参照、常用摘要参照、结算方式参照、科目参照、外币参照、凭证类别参照、项目目录参照等。

【操作说明】
▪参照栏目设置
点击参照界面中的〖栏目〗按钮，进入栏目设置界面设置参照内容的显示内容和顺序。

1.设置是否显示：在显示栏中打上"Y"表示在参照界面显示这些项目栏目，可使用"全选"全部打"Y"
或"全消"删除全部的"Y"；
2.设置固定列：在固定列行打上"Y"表示此列不随滚动条的移动而隐藏，在显示界面颜色为灰色；
3.设置显示顺序：〖上移〗、〖下移〗按钮可移动栏目显示顺序；
4.排序设置：排序指以升序或降序方式显示。

5.设置是否合计显示：合计表示可合计行是否需要合计显示。

6.保存设置：设置完成后，如果选择"保存设置"，则此次所做的修改被保存，下次使用参照时沿用
此次设置的条件。

7.系统默认：返回系统初始设置。

▪模糊匹配定位参照使用方法
1.在左边的目录区选择要查询的范围，右边显示区显示选中范围内的所有记录。

2.举例说明四种参照方式：以“职员参照”为例：用户首先在人员档案目录中选择要参照部门，右
边显示区中显示选中部门的所有人员记录，缩小参照范围，减少职员总人数非常多时的等待时间。

在参照输入栏目中输入“10”：
•选择"左"匹配定位，则显示编码中从左向右前两位数字为"10"的第一个职员记录；
•选择"右"匹配定位，则显示编码中从右向左前两位数字为"10"的第一个职员记录；
•选择"包含"，则显示编码中含有"10"的第一条职员记录；
•选择"精确"，则显示编码为"01"的职员记录。

常用参照字典
参照字典是本系统提供的一个功能，常用字典将某个项目常用的内容收集在一起，提高录入的正确性和方便性。

录入卡片时的参照分为两类：一类是系统规定必须参照录入，包括使用部门、类别编号和名称、折旧方法、增加方式、使用状况、币种；另一类是您自己在卡片项目定义中定义的参照，这一类参照使用的参照称为参照字典。

【操作步骤】
1.光标定位在要参照录入的项目时，该项目的名称变成按钮状例如。

2.单击该按钮，出现参照字典窗口如例图。

第一次录入卡片时参照字典是空的。

例图
3.点击〖增加〗按钮，新增一空记录行，点击参照图标选择使用部门和对应折旧科目，并手工录入
使用比例%。

注意对应折旧科目应是项目核算科目。

4.双击要修改的当前记录进行修改，点击〖删除〗按钮删除光标所在行记录。

5.设置对应项目：点击参照图标选择固定资产所属项目，项目有三种选择，选择已结算项目、未结
算项目或从项目分类中选择固定资产所属项目。

如例图：
例图
注意
•在"显示项目分类"选项前打√，显示项目分类参照；在"显示已结算项目"选项前打√，显示已结算项目；去除√，显示未结算项目。

•在设置对应项目参照界面可直接点击〖编辑〗按钮，编辑固定资产所属项目档案。

参见项目档案。

6.选择所属项目，点击〖确定〗按钮返回常用字典界面。

点击〖增加〗按钮继续增加常用字典内容。

7.重复上述步骤，可将项目常用的内容全部设置，供以后参照选用。

如何使用计算器
本系统设定计算器的最大有效位数是13位。

计算器中主要功能键说明如下：
功能键及其意义热键
（MC）清除存储值 CRTL+L
（MS）保存当前值 CRTL+M
（MR）取出存储值 CRTL+R
（M+）当前显示值与存储值相加并保存 CRTL+P
（0-9）按钮分别为输入数字0-9 0-9字符键或小键盘数字键
（。

）钮用来输入小数点。

（+/-）钮用来转换当前值的正负 F9
Sqrt求平方根 @
% 求百分比 %
1/X求X分之一 R或者r
BACK提供退格键功能退格键
CE按钮初始化并清除屏幕 F4
C按钮清除刚才的输入 DELETE键
确认按钮确认计算结果并退出 CTRL+ENTER
放弃按钮放弃计算结果并退出 ESC
系统的计算器工具除提供标准的计算器功能外，还根据系统的特点另外提供两种功能：
•预设计算初值:用户在调用计算器工具时，系统则自动将目前光标所指向的数字型数据自动写入计算器的显示区内。

•返回计算结果：计算完毕，用户点击“确认”键，系统可以将所得的结果自动写入此时光标所指向的栏目区域。

如何使用记事簿
记事簿是及时向用户提示信息的一个简便灵活的备忘录。

它可以在用户登录系统时，对用户当前应该完成的工作进行提示，如：今日请结账等。

记事簿功能由两部分组成：信息提示功能和提示信息维护功能。

1. 信息提示功能
用户在进行系统登录后，如果有对该用户的提示信息，系统会自动弹出提示信息窗口进行提示。

因为有一些信息可以在一段时间内提示，如果用户不希望继续提示目前所提示的信息，用鼠标单击“是否显示”复选框，去掉标志即可。

如果提示信息有多页，可以通过拖曳垂直滚动条进行查看。

2. 记事簿的维护
▪如何新增提示信息
单击〖增加〗按钮，或点击鼠标右键，弹出快捷菜单，再用鼠标单击【增加】菜单，屏幕显示增加界面，界面中各项栏目的内容如下:
•提示日期：即进行提示的时间。

•提示事项：即提示内容。

•执行人：即被提示人，如果不选择，表示提示所有登录系统的操作员。

•控制天数：即提示的时间范围，如选择5天，则表示该提示事项从提示日期起5天内有效。

输入完上述信息后，用鼠标单击〖增加〗继续增加提示信息或〖关闭〗按钮保存新增信息并返回。

如何使用打印功能
1.打印预览
•用户在打印之前，可以通过预览功能事先查看打印效果。

•单击〖页面设置〗，可以进行打印效果设置。

•单击〖缩小〗，或在显示内容区，鼠标形状为时单击鼠标，按整页显示打印内容；。