最新版人民币银行结算账户管理系统
人民币银行结算账户管理
第九节 个人银行结算账户的开立
•存款人的处理
存款人申请个人银行结算账户， 应向开户银行提交《办法》第二十二 条规定的证明文件的原件和复印件， 填写开户申请书并签章。 •开户银行的处理 对存款人提交的开户申请资料进 行真实性、合规性的审查。
开户申请资料及信息的提交 •书面报送方式 •网络报送方式 •磁介质报送方式
第四节 名称完全不一致专用存款账户的开立
人民银行的处理以及结果反馈
经审查不符合开户条件的，人 民银行签署不予开户意见，退回开 户资料。
符合开户条件的，人民银行经 过业务处理后，打印专用存款账户 开户许可证。
第五节 临时机构临时存款账户的开立
监测功能
系统管理功能 其他功能
账户管理系统的业务处理
• 核准类银行结算账户的开立、变 •
更和撤销由中国人民银行分支机 构通过账户管理系统进行核准； 备案类银行结算账户开立、变更 和撤销由中国人民银行分支机构 或银行机构通过账户管理系统进 行备案。
第二讲
银行结算账户的开立
本讲主要讲述基本存款账户、 预算单位专用存款账户、QFII(合格 的境外机构投资者)及其他特殊专用 存款账户、存款人名称与账户名称 完全不一致专用存款账户、临时存 款账户、一般存款账户、非预算单 位专用存款账户等单位银行结算账 户的开立业务处理以及个人银行结 算账户的开立业务处理。
第二节 预算单位专用存款账户的开立
•开户银行的处理
开户资料的审查 对开户资料进行真实性、完 整性和合规性审查 开户申请资料及信息的提交 •书面报送方式 •网络报送方式 •磁介质报送方式
人民币银行结算账户管理系统
第一章 概 述
银行结算账户的核准制 银行结算账户的备案制 银行结算账户的生效日
二、在综合业务系统活期存款开户菜单下开立对公账户，账户性质选“待核 准账户”。
三、填制核准类银行结算账户资料清单，加盖业务公章，呈报本行主管业务 副行长。
四、开户银行对申请书、相关资料的真实性、完整性、合格性进行审核 ，
审核正确加盖“与原件审核一致 验证人：
年 月 日”章；
第二章 账户业务处理流程（核准类--开户）
4、机构信用代码录入后不可选发放，要选保存，否则到人行显示代码证已经发 放完毕，不能再打印代码证。
5、开立临时存款账户时，申请书的有效日期应根据其证明文件填写。
第二章 账户业务处理流程（核准类--变更）
第二章 账户业务处理流程（核准类--变更）
一、通过人民币银行结算账户管理系统录入待核准变更信息； 二、开户银行或存款人将相关资料报送到人民银行营业管理部； 三、收到人行变更申请回单后进入综合业务系统，维护对公客户信 息[112200],在进入[124030]进行账户信息修改，并打印一式六联印 鉴片。
第二章 账户业务处理流程（核准类--变更）
基本存款账户允许变更事项
1、存款人名称； 2、法定代表人姓名、法定代表人身份证件种类及编号； 3、工商营业执照注册号； 4、组织机构代码； 5、证明文件种类及证明文件编号； 6、税务登记证编号； 7、地址、邮政编码、电话； 8、经营范围； 9、注册资金币种、注册资金金额； 10、行业归属（产业分类）。
人民币银行结算账户管理常见问题解答
人民币银行结算账户管理常见问题解答]一、资料审核中常见问题（一）存款人名称填写有误多数为存款人开立专用存款账户、临时存款账户会出现该种错误。
根据《中国人民银行关于规范人民币银行结算账户管理有关问题的通知》（银发[2006]71号）有关规定：1、专用存款账户名称可以为“存款人名称”+“内设机构名称”。
开立“存款人名称”+“内设机构名称”的专用存款账户需要存款人填写《以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页》。
存款人填写《开户申请书》、《以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页》的“存款人名称”栏应为基本存款账户开户许可证上的单位名称；《以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页》的“内设机构名称”栏应为单位设立的内设机构名称，不用填写存款人名称。
即存款人名称为“AAAAA”，单位设立的内设机构名称为“BB”，其“内设机构名称”栏只需填写“BB”。
《开户申请书》、《以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页》的“账户名称”栏，应为“存款人名称”+“内设机构名称”。
例如存款人名称为“AAAAA”，单位设立的内设机构名称为“BB”，其账户名称应为“AAAAABB”。
2、专用存款账户名称可以为“存款人名称”+“资金性质”。
根据“不具有社会团体法人资格的工会组织，应按照《办法》第十九条的规定开立专用存款账户。
为体现工会组织的独立性，账户名称可为单位名称加资金性质，即单位名称后加…工会‟字样”的规定，开立资金性质为“工会经费”的专用存款账户，只能以“存款人名称”+“资金性质”开立；不能按照“存款人名称”+“内设机构名称”的专用存款账户开立，存款人无需填写《以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页》。
3、本地建筑施工单位只能开立专用存款账户，应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户许可证和相关的建筑施工及安装合同。
中国人民银行关于规范人民币银行结算账户管理有关问题的通知
中国人民银行关于规范人民币银行结算账户管理有关问题的通知文章属性•【制定机关】中国人民银行•【公布日期】2006.03.08•【文号】银发[2006]71号•【施行日期】2006.03.08•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】现行有效•【主题分类】货币政策,银行业监督管理正文中国人民银行关于规范人民币银行结算账户管理有关问题的通知（银发[2006]71号）人民银行上海总部，各分行、营业管理部，省会(首府)城市中心支行，深圳市中心支行，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行：针对人民币银行结算账户管理制度执行和人民币银行结算账户管理系统(以下简称账户管理系统)实施工作中反映的情况和问题，为进一步规范人民币银行结算账户管理，现就有关问题通知如下：一、银行结算账户的开立(一)基本存款账户1．机关和实行预算管理的事业单位开立基本存款账户，应出示《人民币银行结算账户管理办法》(中国人民银行令[2003]第5号，以下简称《办法》)第十七条规定的证明文件。
因年代久远，批文丢失等原因无法提供政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书的，凭上级单位或主管部门出具的证明及财政部门同意其开户的证明开立基本存款账户。
机关和实行预算管理的事业单位出具的政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书上，有两个或两个以上名称的，可以分别开立基本存款账户。
以两个或两个以上名称分别开立基本存款账户录入账户管理系统时，如该类单位有两个组织机构代码，可分别录入开立基本存款账户的名称对应的组织机构代码；如该类单位只有一个组织机构代码，则只可录入一个组织机构代码，且该组织机构代码证上的单位名称应与其开立的基本存款账户名称一致。
2．外地常设机构开立基本存款账户，应出具其驻在地政府主管部门的批文。
对于已经取消对外地常设机构审批的省(市)，外地常设机构应出具派出地政府部门的证明文件开立基本存款账户。
3．单位设立的独立核算的附属机构开立基本存款账户，应出具该附属机构隶属单位的基本存款账户开户许可证和相关批文。
人民币银行结算账户管理常见问题解答
人民币银行结算账户管理常见问题解答]一、资料审核中常见问题（一）存款人名称填写有误多数为存款人开立专用存款账户、临时存款账户会出现该种错误。
根据《中国人民银行关于规范人民币银行结算账户管理有关问题的通知》（银发[2006]71号）有关规定：1、专用存款账户名称可以为“存款人名称”+“内设机构名称”。
开立“存款人名称”+“内设机构名称”的专用存款账户需要存款人填写《以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页》。
存款人填写《开户申请书》、《以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页》的“存款人名称”栏应为基本存款账户开户许可证上的单位名称；《以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页》的“内设机构名称”栏应为单位设立的内设机构名称，不用填写存款人名称。
即存款人名称为“AAAAA”，单位设立的内设机构名称为“BB”，其“内设机构名称”栏只需填写“BB”。
《开户申请书》、《以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页》的“账户名称”栏，应为“存款人名称”+“内设机构名称”。
例如存款人名称为“AAAAA”，单位设立的内设机构名称为“BB”，其账户名称应为“AAAAABB”。
2、专用存款账户名称可以为“存款人名称”+“资金性质”。
根据“不具有社会团体法人资格的工会组织，应按照《办法》第十九条的规定开立专用存款账户。
为体现工会组织的独立性，账户名称可为单位名称加资金性质，即单位名称后加…工会‟字样”的规定，开立资金性质为“工会经费”的专用存款账户，只能以“存款人名称”+“资金性质”开立；不能按照“存款人名称”+“内设机构名称”的专用存款账户开立，存款人无需填写《以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页》。
3、本地建筑施工单位只能开立专用存款账户，应向银行出具其开立基本存款账户规定的证明文件、基本存款账户开户许可证和相关的建筑施工及安装合同。
中国人民银行办公厅关于印发《人民币银行结算账户管理系统业务处理办法》(试行)的通知
中国人民银行办公厅关于印发《人民币银行结算账户管理系统业务处理办法》(试行)的通知文章属性•【制定机关】中国人民银行•【公布日期】2005.01.19•【文号】银办发[2005]13号•【施行日期】2005.01.19•【效力等级】部门规范性文件•【时效性】失效•【主题分类】货币政策,银行业监督管理正文*注：本篇法规已被《中国人民银行办公厅关于印发＜人民币银行结算账户管理系统业务处理办法＞的通知》（发布日期：2007年4月6日实施日期：2007年4月6日）废止中国人民银行办公厅关于印发《人民币银行结算账户管理系统业务处理办法》(试行)的通知（银办发[2005]13号）中国人民银行各分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行，各政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行，国家邮政局邮政储汇局：为规范人民币银行结算账户管理系统(以下简称账户管理系统)的业务处理，加强对银行结算账户的监督管理，现将《人民币银行结算账户管理系统业务处理办法》(试行)(以下简称《业务处理办法》)印发给你们，请遵照执行。
请中国人民银行各分行、营业管理部、省会(首府)城市中心支行将本《通知》转发至所在省(自治区、直辖市)的城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、城乡信用社和外资银行，并做好本省(自治区、直辖市)的宣传和培训等工作，确保《业务处理办法》的有效实施。
实施中的情况和问题，请及时报告中国人民银行支付结算司。
中国人民银行办公厅二00五年一月十九日附件人民币银行结算账户管理系统业务处理办法(试行)第一章总则第一条为规范人民币银行结算账户管理系统(以下简称账户管理系统)的业务处理，加强对人民币银行结算账户(以下简称银行结算账户)的监督管理，依据《人民币银行结算账户管理办法》(以下简称《办法》)和《人民币银行结算账户管理办法实施细则》(以下简称《实施细则》)，制定本办法。
第二条中国人民银行负责统一建设、维护和管理账户管理系统。
中国人民银行关于规范人民币银行结算账户管理有关问题的通知-银发[2006]71号
![中国人民银行关于规范人民币银行结算账户管理有关问题的通知-银发[2006]71号](https://img.taocdn.com/s3/m/eb602b7acbaedd3383c4bb4cf7ec4afe04a1b1ae.png)
中国人民银行关于规范人民币银行结算账户管理有关问题的通知正文：---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 中国人民银行关于规范人民币银行结算账户管理有关问题的通知（银发[2006]71号）人民银行上海总部，各分行、营业管理部，省会(首府)城市中心支行，深圳市中心支行，各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行：针对人民币银行结算账户管理制度执行和人民币银行结算账户管理系统(以下简称账户管理系统)实施工作中反映的情况和问题，为进一步规范人民币银行结算账户管理，现就有关问题通知如下：一、银行结算账户的开立(一)基本存款账户1．机关和实行预算管理的事业单位开立基本存款账户，应出示《人民币银行结算账户管理办法》(中国人民银行令[2003]第5号，以下简称《办法》)第十七条规定的证明文件。
因年代久远，批文丢失等原因无法提供政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书的，凭上级单位或主管部门出具的证明及财政部门同意其开户的证明开立基本存款账户。
机关和实行预算管理的事业单位出具的政府人事部门或编制委员会的批文或登记证书上，有两个或两个以上名称的，可以分别开立基本存款账户。
以两个或两个以上名称分别开立基本存款账户录入账户管理系统时，如该类单位有两个组织机构代码，可分别录入开立基本存款账户的名称对应的组织机构代码；如该类单位只有一个组织机构代码，则只可录入一个组织机构代码，且该组织机构代码证上的单位名称应与其开立的基本存款账户名称一致。
2．外地常设机构开立基本存款账户，应出具其驻在地政府主管部门的批文。
对于已经取消对外地常设机构审批的省(市)，外地常设机构应出具派出地政府部门的证明文件开立基本存款账户。
人民币银行结算账户管理系统业务培训讲解
开户许可证正本、副本换（补）发处理
• （一）开户许可证正本遗失 • 1、存款人登报挂失，持报纸原件向开户行提出申请，填写“补（换）发开户许可证申请书”并提交开
立账户时的书面资料。 • 2、银行机构受理补发申请后，向人民银行提交存款人介绍信、记载挂失报纸原件、“补（换）发开户
申请机构名称：
新增银行机构代码信息申请书
• 填写说明： • 1．银行机构全称：金融许可证上银行机构的名称全称或中国人民银行分支机构名称的全称。 • 2．银行类别、行别名称、行别代码：按照中国人民银行总行公布的“行别代码表”填写。 • 3．分支机构序号：由银行机构当地管辖行按顺序编制，同一城市不得重复。 • 4．直属人民银行分支机构银行机构代码：中国人民银行当地分支机构的银行机构代码。当地无中国人
构代码、账号提交账户系统，将账户系统显示的信息与清单核对，核对不一致的退出业务处理，核 对一致的确认注销成功。
专用存款账户取现管理
• 银行机构办理专用存款账户现金审批业务时，提交专用存款账户现金审批单及该账户的相关申请资 料，人民银行受理后，在账户系统中加注取现标识，并在专用存款账户现金审批单上签注意见。
人民币银行结算账户 管理系统业务培训讲
解
银行结算账户种类：单位和个人
• 单位银行结算账户：核准类和备案类 • 个人银行结算账户：备案类账户 • 说明：个人银行结算账户集中申报按照《中国人民银行科技司关于印发全国统一人民币银行结算账户管
理系统接口数据文件格式定义的通知》
单位银行结算账户
• 1、核准类：基本存款账户、预算单位专用账户、合格境外投资者（QFII）专用账户、特殊专用账户、 临时存款账户（注册验资的临时户除外）
人民币银行结算账户管理系统操作手册簿(详细)
人民币银行结算账户管理操作手册第一章概述 (3)第一节存款人、开户银行和银行结算账户 (3)第二节银行结算账户的核准制与备案制 (6)第二章账户业务处理流程 (9)第一节存款人如何办理开立、变更、撤销手续 (9)第二节核准类银行结算账户资料的报送 (14)第三章银行结算账户申请书 (14)第一节开立银行结算账户申请书 (15)第二节变更银行结算账户申请书 (24)第三节临时存款账户展期申请书 (28)第四节撤销单位银行结算账户申请书 (31)第五节补（换）发银行结算账户申请书 (33)第六节以单位名称后加设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页 (36)第七节建筑施工企业以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申请书附页 (38)第八节变更以单位名称后加设机构（部门）名称开立专用存款账户申请书附页 (40)第九节变更以建筑施工企业名称后加项目部名称开立临时存款账户申请书附页 (43)第四章银行结算账户的开立 (46)第一节基本存款账户的开户资料 (46)第二节专用存款账户的开户资料 (62)第三节临时存款账户的开户资料 (66)第四节一般存款账户的开户资料 (75)第五节开户银行对开户资料的审查与账户管理系统操作 (76)第五章银行结算账户的变更、补（换）发、展期和撤销 (106)第一节银行结算账户的变更 (107)第二节银行结算账户的补（换）发 (129)第三节临时存款账户的展期 (132)第四节银行结算账户的撤销 (133)第五节账户管理系统操作应注意的有关事项 (136)第六章有效个人件 (140)第七章个人银行结算账户 (147)第八章银行机构的系统管理 (149)第一节银行结构代码的管理 (149)第二节操作员的管理 (159)第九章常见问题解答 (160)第一章概述中国人民银行营业管理部根据属地管理原则，对市辖各类银行结算账户实施监控和管理。
根据《人民币银行结算账户管理办法》（以下简称《办法》）、《人民币银行结算账户管理办法实施细则》（以下简称《实施细则》）等文件的规定，中国人民银行营业管理部结合人民币银行结算账户管理系统的实际运行情况，为提高账户申请、办理、审核等过程中的工作效率，普及账户业务知识，从实际操作出发，拟写了本业务操作指引，供各相关主体在日常工作中使用。
人民币银行结算账户管理系统业务处理办法
人民币银行结算账户管理系统业务处理办法中国人民银行办公厅关于印发《人民币银行结算账户管理系统业务处理办法》（试行）的通知银办发[2021]13号颁布日期：20210119 实施日期：20210119 颁布单位：中国人民银行办公厅第一章总则第二章银行结算账户的开立第三章银行结算账户的变更与撤销第四章异常业务处理第五章银行结算账户的管理第六章开户许可证的管理第七章系统管理第八章附则中国人民银行各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行，各政策性银行、国有独资商业银行、股份制商业银行，国家邮政局邮政储汇局：为规范人民币银行结算账户管理系统（以下简称账户管理系统）的业务处理，加强对银行结算账户的监督管理，现将从民币银行结算账户管理系统业务处理办法》（试行）（以下简称《业务处理办法》）印发给你们，请遵照执行。
请中国人民银行各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行将本《通知》转发至所在省（自治区、直辖市）的城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、城乡信用社和外资银行，并做好本省（自治区、直辖市）的宣传和培训等工作，确保《业务处理办法》的有效实施。
实施中的情况和问题，请及时报告中国人民银行支付结算司。
中国人民银行办公厅二○○五年一月十九日人民币银行结算账户管理系统业务处理办法（试行）第一章总则第一条为规范人民币银行结算账户管理系统（以下简称账户管理系统）的业务处理，加强对人民币银行结算账户（以下简称银行结算账户）的监督管理，依据《人民币银行结算账户管理办法》（以下简称《办法》）和《人民币银行结算账户管理办法实施细则》（以下简称《实施细则》），制定本办法。
第二条中国人民银行负责统一建设、维护和管理账户管理系统。
账户管理系统设立总行级次数据处理中心和省级分支行级次数据处理中心（以下简称省级数据处理中心）。
中国人民银行总行建立总行级次数据处理中心，该数据处理中心存贮全国所有存款人的银行结算账户的索引信息。
中国人民银行各分行、营业管理部、省会（首府）城市中心支行建立省级数据处理中心。
人民币银行结算账户管理系统业务处理办法
• （二）基本存款账户开户许可证核准号生成规则：核准号由14位字符组成，结
构如下：
•
J
XXXX XXXXXXX XX
• 开户许可证种类 地区代码 存款人编号 顺序号
• 1.地区代码4位：为存款人第一次开立基本存款账户的银行机构所在地的地区代
码；
• 2.存款人编号为7位，根据存款人在第一次开户地的存款人顺序编列；
资阳农村信用社
1
第一节 基本存款账户的开立
•存款人的处理
存款人申请开立基本存款账户，应向开
户银行提交《人民币银行结算账户管理办法》 第十七条、第二十六条等文件规定的证明文 件的原件和复印件，（其中存款人因“转户” 原因撤销基本存款账户后，重新申请开立基 本存款账户的，还应出具“已开立银行结算 账户清单”)，填写“开立单位银行结算账户 申请书” 并加盖单位公章。申请书应填写的 信息内容包括必须填写项和或有填写项。
资阳农村信用社
5
第一节 基本存款账户的开立
• 开户银行的处理
• 开户信息的录入 • 必须录入项:存款人名称、存款人类别、银行机构代码、
账号、开户日期；存款人的地址、邮政编码、电话，法 定代表人或单位负责人姓名、身份证件种类及编号，证 明文件种类及编号。
• 或有录入项:存款人类别为企业法人、非法人企业、有
资阳农村信用社
7
或有录入项:存款人有上级法人或主管单位的，应录
入该法人或主管单位的基本存款账户开户许可证核准号、
单位名第称、一法节定代表基人本的存姓名款、账法定户代的表人开的立身份证件
种类及编号。上级法人单位有组织机构代码证的，还录 入上级法人单位的组织机构代码。
注意:因注册地地区代码、存款人类别、账号不能变更，
人民币银行结算账户管理系统(二期)客户端使用指引(修订稿)
人民币银行结算账户管理系统（二期）客户端使用指引（修订稿）人民币银行结算账户管理系统（二期）有关客户端使用指引如下。
一、客户端软件环境需求客户端机器的基本配置：CPU：奔腾四1.6G及其以上内存：256兆及其以上操作系统：Windows2000或者Win XP（SP2），建议使用Windows XP浏览器：IE6.0。
注：由于系统限制，不能使用其它IE版本（如IE7.0以及IE6以下的版本）。
二、安装账户管理系统（二期）打印控件账户管理系统（二期）使用自行开发的打印控件实现开户许可证以及报表的浏览以及打印功能。
打印控件可以通过中国人民银行当地分支机构获取，也可以在账户管理系统（二期）登录界面下载。
由于打印控件安装程序文件较大，建议从中国人民银行当地分支机构获取。
以下说明打印控件的安装过程。
用鼠标双击打印控件安装程序，开始安装软件：如下图，点击“下一步”进入安装步骤：⏹选择接受许可协议，然后点击“下一步”，继续安装；⏹如下图，选择程序组，默认即可，点击“下一步”，继续安装：⏹选择打印控件的安装路径，可以按默认路径，然后点击“下一步”，继续安装：如下图，选择程序组，默认即可，点击“安装”，继续安装：⏹开始复制文件，安装完成，如下图，点击“完成”即完成安装。
三、Internet Explorer相关设置1）设置受信任站点，并对其安全级别进行自定义，允许ACTIVEX控件下载及交互。
⏹打开 Internet Explorer；⏹点击菜单栏中的“工具”→“Internet选项”：⏹进入“Internet 选项”下的“安全”标签页：⏹先单击选择受信任的站点，再点击“站点”：⏹将账户管理系统（二期）的访问地址（图中地址为示例，实际输入的地址请向人民银行当地分支机构咨询。
）添加到可信站点中：⏹添加完之后，点击确定按钮。
⏹设置授信站点的默认安全级别，先单击选中“受信任的站点”，再单击“默认级别”：单击“默认级别”后，“默认级别”变为灰色，此时用鼠标选择“自定义级别”,检查ActiveX控件的相关设置：⏹将“ActiveX控件和插件”下各细项中的“禁用”状态设置均调整为“启用”状态：⏹设置“活动脚本”为“启用”2）设置IE的“高级”选项选中“Internet 选项”下的“高级”标签页，设置如下：3）设置IE的网页访问设置⏹选中“Internet 选项”下的“常规”标签页，点击“设置”按钮：⏹在“检查所存网页的较新版本”处，选择“自动”选项：⏹[注意] 修改完设置后点击确定按钮，关闭IE然后再重新启动。
人民币银行结算账户管理办法
人民币银行结算账户管理办法为规范人民币银行结算账户的开立和使用，维护经济金融秩序稳定，中国人民银行制定了《人民币银行结算账户管理办法》，经2002年8月21日第34次行长办公会议通过，现予公布，自2003年9月1日起施行。
下文是人民币银行结算账户管理办法全文，欢迎阅读!人民币银行结算账户管理办法最新版全文第一章总则第一条为规范人民币银行结算账户(以下简称银行结算账户)的开立和使用，加强银行结算账户管理，维护经济金融秩序稳定，根据《中华人民共和国中国人民银行法》和《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。
第二条存款人在中国境内的银行开立的银行结算账户适用本办法。
本办法所称存款人，是指在中国境内开立银行结算账户的机关、团体、部队、企业、事业单位、其他组织(以下统称单位)、个体工商户和自然人。
本办法所称银行，是指在中国境内经中国人民银行批准经营支付结算业务的政策性银行、商业银行(含外资独资银行、中外合资银行、外国银行分行)、城市信用合作社、农村信用合作社。
本办法所称银行结算账户，是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币活期存款账户。
第三条银行结算账户按存款人分为单位银行结算账户和个人银行结算账户。
(一)存款人以单位名称开立的银行结算账户为单位银行结算账户。
单位银行结算账户按用途分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。
个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理。
(二)存款人凭个人身份证件以自然人名称开立的银行结算账户为个人银行结算账户。
邮政储蓄机构办理银行卡业务开立的账户纳入个人银行结算账户管理。
第四条单位银行结算账户的存款人只能在银行开立一个基本存款账户。
第五条存款人应在注册地或住所地开立银行结算账户。
符合本办法规定可以在异地(跨省、市、县)开立银行结算账户的除外。
第六条存款人开立基本存款账户、临时存款账户和预算单位开立专用存款账户实行核准制度，经中国人民银行核准后由开户银行核发开户登记证。
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单位银行结算账户
• 1、核准类：基本存款账户、预算单位专用账户、 合格境外投资者（QFII）专用账户、特殊专用账户、 临时存款账户（注册验资的临时户除外） • 注册验资的临时户： • ⑴注册验资资金的汇款人应与出资人的名称一致， 验资期间，该账户只收不付。 • ⑵经工商行政管理部门核准登记后，可按照基本存 款户的开户要求提供相关证明文件，向开户行申请 办理账户性质变更手续，经人民银行核准后，可将 临时户变更为基本存款账户。
居民、村民、社区委 员会 单位设立的独立 核算的附属机构 食堂、招待所、 幼儿园 外国驻华机构位名称后加内设机构（部门）名称开立专户 ·按规定开设的证明文件、单位负责人的身份证 件、内设机构（部门）负责人的身份证件 ·以单位名称后加内设机构（部门）名称开立专 用存款账户申请书附页 ·基本户开户许可证复印件 ·开立基本户所需的所有资料的复印件
社会团体
·《社会团体法人登记证书》正本或《社会团体分支机构登记证书》 正本或《社会团体代表机构登记证书》正本或宗教组织还应出 具宗教事务管理部门的批文或证明 ·《组织机构代码证》正本、副本
具备法人资格： ·出具《工会法人资格证书》正本、副本 ·《组织机构代码证》正本、副本 ·法人身份证复印件 不具备法人资格，只能开立专户，账户名称可为单位名称加资金性 质，即单位名称后加“工会”字样。 ·《军队单位开户核准通知书》或《武警部队单位开户核准通知书》 ·军官证 ·《民办非企业单位登记证书》正本 ·《组织机构代码证》正本、副本 ·驻在地政府主管部门的批文，对于已取消对外地常设机构审批的 省（市），应出具派出地政府部门的证明文件。 ·《组织机构代码证》正本、副本
工会
军队、武警 部队 民办非企业 组织 外地常设机 构
个体工商户
·《个体工商户营业执照》正本 ·《国税登记证》正本（可选） ·《地税登记证》正本 （可选） ·《组织机构代码证》正本、副本 ·同级财政部门同意开户证明 ·《组织机构代码证》正本、副本 ·上级主管部门批准设立独立核算的附属机构的批文 ·《组织机构代码证》正本、副本 ·上级主管部门的基本存款账户开户许可证 ·《外国（地区）企业常驻代表机构登记证》或批文 ·《组织机构代码证》正本、副本 ·其主管部门或相关管理部门的批文 ·《组织机构代码证》正本、副本
人民币银行结算账户管理 系统业务培训讲义
兰州银行 会计结算部
2015/9/13
概
要
• 甘肃省人民币银行结算账户管理系统于 2005年6月30日推广完成，7月1日正式上线 运行。2007年4月23日，人民币银行结算账 户管理系统（二期）顺利上线。几年来， 运行情况良好。进一步加强了各金融机构 对人民币银行结算账户的管理，严格落实 了账户实名制制度，维护了存款人的利益。
• 4、《中国人民银行办公厅关于印发<人民币银行 结算账户管理系统业务处理办法>的通知》(银办 发[2007]74号兰银发【2007】52号转发)
• 5、《中国人民银行办公厅关于印发〈人民币银行 结算账户批量变更有关事项〉的通知》（银办发 【2005】216号 兰银办【2005】189号转发）
• 6、《中国人民银行办公厅关于印发〈人民币银行 结算账户批量迁移管理规定〉的通知》（银办发 【2007】76号 兰银办【2007】61号转发）
• （二）开户许可证正本换发
• 1、存款人开户许可证毁损向开户行提出申请， 填制“补（换）发开户许可证申请书”并提交 开立账户时的书面资料。 • 2、银行机构受理换发申请后，向人民银行提 交存款人介绍信、 “补（换）发开户许可证申 请书”、开立账户的书面资料及开户许可证正 本、副本。
长期不动户、久悬户加注、解悬处理
• 简化从单位银行结算账户向个人银行结算账户支 付款项单笔超过5万元人民币时，付款单位若在付 款用途栏或备注栏注明事由，可不再另行出具付 款依据，但付款单位应对支付款项事由的真实性、 合法性负责。
核准类基本存款账户申报审核要素
· 《企业法人营业执照》正本、副本 · 《国税登记证》正本 · 《地税登记证》正本 · 《组织机构代码证》正本、副本 以上证明文件必须为年检以后的证明文件 · 《营业执照》正本、副本 · 《个人独资企业营业执照》正本 · 《合伙企业营业执照》正本、副本 · 《合伙企业分支机构营业执照》正本 · 《国税登记证》正本 · 《地税登记证》正本 · 《组织机构代码证》正本、副本 以上证明文件必须为年检以后的证明文件
XX银行机构账户集中销户清单
序 机构 号 名称 银行机构 代码 户 名 账 号 开户许可 证号 账户 性质 备 注
• 2、撤销账户申请书
• 3、开户许可证副本、密码单。（如副本、 密码单无法收回，应说明原因）
• 4、人民银行审核无误后作销户处理，并将 处理情况返回申请行。
• 说明： • 银行机构在涉及机构撤并时，必须将 本机构下所有账户（单位\个人）作销 户处理。在集中清理账户时，如果基 本户下还有其他辅助账户时，基本户 无法按关闭\其他等销户原因撤销，只 能按转户作销户处理。
• （一）长期不动户的处理 • 《办法》第五十六条规定银行对一年未发生收 付活动且未欠开户银行债务的单位银行结算账 户,应通知单位自发出通知之日起30日内办理 销户手续，逾期视同自愿销户，未划转款项列 入久悬未取专户管理。
• （二）集中清理销户的处理 • 银行为了加强账户管理，对长期不动户且余额为零 又无法联系存款人的账户进行集中清理。应向人民 XX银行机构账户集中销户申请表 银行提供以下资料： • 1、清理申请（以正式文件报送，并列名清理的依 据、银行机构代码名称、清理账户数量等。并填报 详细清单见下表一式二份）
• （二）久悬账户标识加注的处理
• 银行机构应依据久悬银行结算账户清单， 将账号提交账户管理系统，并将账户管理 系统显示的信息与存款人书面相关资料进 行核对，核对不一致退出业务处理，核对 一致的设置久悬标识。
• （三）久悬账户标识注销的处理 • 1、银行机构处理：银行机构根据存款人提交的注 销久悬账户申请，将账户管理系统显示的信息与 存款人书面相关资料进行核对，并向人民银行报 送注销申请。 • 2、人民银行处理：人民银行受理银行机构提交的 需要解悬账户申请和久悬账户清单后，将银行机 构代码、账号提交账户系统，将账户系统显示的 信息与清单核对，核对不一致的退出业务处理， 核对一致的确认注销成功。
·按规定开设的证明文件 异地建筑单位 ·建筑施工及安装单位的基本存款账 及安装单位开 户许可证复印件 立的临时存款 ·建筑施工及安装单位负责人的身份 账户名称可以 证复印件 以建筑施工及 ·项目部负责人的身份证复印件 安装单位名称 ·建筑施工及安装单位授权该项目部 加项目部名称， 开户的授权书 但临时存款账 ·建筑施工企业以建筑施工企业名称 户的预留签章 加项目部名称开立临时存款账户申 与临时存款账 请书附页 户名称一致
单位银行结算账户
• ⑶注册资金以现金方式存入，出资人需要 提取现金的，应出具缴存现金时的现金缴 款单原件及其有效身份证件。
• 2、备案类：非预算单位专用账户、一般存 款账户
个人银行结算账户
• 根据《中国人民银行关于改进个人支付结算服务 的通知》（银发【2007】154号），客户通过个 人活期储蓄账户办理第一笔转账支付业务时，在 相关凭证上的签章即为确认将该账户转为个人银 行结算账户。
存款人密码重置
• （一）存款人处理：存款人密码丢失申请重置时， 应出具法定代表人身份证和基本存款账户开户许 可证，授权他人办理的，还应出具法定代表人的 授权书及被授权人的身份证件。
• （二）银行机构处理：银行机构向人民银行申请 密码重置时，需提供存款人密码重置书面申请和 基本存款账户开户许可证原件和复印件。
开户许可证正本、副本换（补）发处理
• （一）开户许可证正本遗失 • 1、存款人登报挂失，持报纸原件向开户行提出申 请，填写“补（换）发开户许可证申请书”并提交 开立账户时的书面资料。 • 2、银行机构受理补发申请后，向人民银行提交存 款人介绍信、记载挂失报纸原件、“补（换）发开 户许可证申请书”、开立账户的书面资料及开户许 可证副本。
·开立基本户的证明文件 金融机构开立存放同 ·基本户开户许可证复印件 业资金专用账户 ·双方签署的资金存放协议。
不具有独 立开户主体 资格的全国 性企业集团 所属机构， 企业集团总 公司或集团 内的法人单 位在异地以 总公司名称 或法人单位 名称加所属 机构名称开 立收入汇缴 和业务支出 专用账户
• 7、《中国人民银行办公厅关于印发〈人民币银行 结算账户管理系统银行机构代码信息管理规定〉的 通知》（银办发【2007】75号 兰银办【2007】62 号转发）
银行结算账户种类：单位和个人
• 单位银行结算账户：核准类和备案类
• 个人银行结算账户：备案类账户 • 说明：个人银行结算账户集中申报按照《中国 人民银行科技司关于印发全国统一人民币银行 结算账户管理系统接口数据文件格式定义的通 知》（银科技【2005】30号），统一向人民 银行兰州中心支行科技处申报。
·总公司或法人单位营业执照正本 ·基本存款账户开户许可证原件 ·总公司或法人单位负责人身份证件 原件 或采取以下方式： 企业集团总公司将集团内所属机构 名称、开户用户银行名称、账号名 称清单，以及企业集团总公司的营 业执照正本、基本存款账户开户许 可证原件 、负责人身份证原件交拟 开户银行总行，开户银行总行审核 后，以正式文件下发营业机构。开 户单位可提供相关证明文件的复印 件，但必须注明“与原件相符”字 样，并加盖企业集团总公司或集团 内的法人单位公章。
核准类临时存款账户申报审核要素
临时机构 ·其驻在地主管部门同意设立临时机构 的批文 开立临时机构 临时户 ·负责人的身份证复印件 异地建筑 单位及安装 单位开立的 非临时机构 临时户 ·营业执照正本或隶属单位的营业执照 正本 ·施工及安装地建社主管部门核发的许 可证或建筑施工及安装合同 ·负责人的身份证复印件 ·基本存款账户许可证复印件