经济犯罪调查与侦查分享资料
深入了解经济犯罪调查与刑事立案
经济犯罪具有发生在商品经济运行领域、以谋取不法经济利益为目的、违反国 家经济管理法规、严重危害社会经济秩序等特点。
常见类型及案例
常见类型
常见的经济犯罪类型包括金融犯罪、涉税犯罪、走私犯罪、 公司犯罪等。
案例
如某公司利用虚假财务报表骗取银行贷款，涉嫌金融诈骗犯 罪；某企业偷逃税款，涉嫌逃税犯罪；某走私集团通过非法 渠道进口货物，涉嫌走私犯罪等。
06 总结与展望
经济犯罪调查与刑事立案工作成果回顾
打击经济犯罪取得显著成效
01
通过深入调查和精确打击，成功破获一大批重大经济犯罪案件
，有效维护了市场经济秩序和人民群众财产安全。
刑事立案工作规范化程度提高
02
经济犯罪刑事立案工作逐步规范化，立案标准、程序等方面不
断完善，提高了立案质量和效率。
执法协作机制不断完善
完善法律法规和制度设计
制定明确的立案标准
通过完善法律法规，制定明确的立案标准，确保经济犯罪案件能 够及时立案并得到妥善处理。
加强证据收集和保全制度
建立健全的证据收集和保全制度，确保在立案过程中能够充分收集 证据并妥善保管，为后续的案件办理提供有力支持。
强化跨部门协作机制
通过加强跨部门之间的协作和信息共享机制，提高刑事立案工作的 效率和质量。
。
联合行动机制
针对复杂、重大的经济犯罪案件， 建立跨部门联合行动机制，协调各 方力量和资源，共同打击经济犯罪 。
监督与反馈机制
构建有效的监督与反馈机制，对跨 部门协作的效果进行评估和监督， 及时发现并解决问题，确保协作机 制的有效运行。
05 挑战与对策
经济犯罪调查面临挑战
犯罪手段隐蔽
调查取证难度大
经侦大队经验交流材料
经侦大队经验交流材料经侦大队是为了打击和预防经济犯罪而设立的特殊警种部门。
经济犯罪是指以非法获利为目的，在经济领域进行的各种违法犯罪活动。
经济犯罪的特点是隐蔽性强、迹象不明显，需要经过专门的侦查手段和技巧去揭露和打击。
在经侦大队的工作中，经验交流是非常重要的一部分。
通过经验交流，可以共同总结和总结前期侦查工作中的经验和教训，提高大家的警觉性和侦查能力，进一步提高整个大队的综合素质。
首先，经验交流可以帮助大家总结前期工作中的经验和教训。
在经济犯罪侦查中，侦查人员需要熟悉各种犯罪手法和手段，并根据不同的案情定制侦查方案。
在实际工作中，有时会遇到一些特殊情况，需要及时调整和改变侦查思路。
通过经验交流，我们可以共同总结前期工作中遇到的问题和困惑，找到解决方法，并防范类似的情况再次发生。
其次，经验交流可以促进大家的进步和提高整个大队的综合素质。
每个侦查人员都有自己的侦查风格和方法，通过经验交流，可以互相借鉴和学习，提高自己的侦查能力。
同时，通过交流可以了解其他侦查人员在相关案件中的成功经验，从而提高整个大队的综合素质和犯罪打击能力。
最后，经验交流可以加强大队之间的合作与配合。
在打击经济犯罪的过程中，往往需要不同部门之间的协同作战。
不同部门之间的工作密切配合，能够更加高效地打击犯罪活动。
经验交流可以增进各部门之间的沟通和理解，形成紧密的工作团队，提升整个大队的整体工作效能。
总之，经验交流对于经侦大队的发展和工作成果十分重要。
通过经验交流，可以总结前期工作中的经验和教训，提高大家的警觉性和侦查能力，进一步提高整个大队的综合素质。
同时，经验交流还可以加强部门之间的合作与配合，形成高效的工作团队，共同打击经济犯罪。
希望大家能够积极参与经验交流，不断提升自己的侦查能力，为社会治安的维护和经济的发展做出更大的贡献。
经侦大队案件汇报材料
经侦大队案件汇报材料
案件编号：2021-04-2567
案件性质：经济犯罪
涉案人员：
1. A先生：被害人，年龄46岁，某公司高级经理；
2. B先生：犯罪嫌疑人，年龄38岁，某公司会计；
3. C女士：犯罪嫌疑人，年龄32岁，B先生的妻子，无职业。
案发时间：2021年4月15日下午17:30
案发地点：某公司财务办公室
案情描述：
经初步调查，发现B先生长期在公司内进行财务操作，并未
按公司规定的程序进行审批。
经过对公司财务账目的详细核对，发现B先生在过去两年内通过虚构供应商的方式，非法从公
司账户中转账并私自占有巨额资金。
根据现有证据，我们确认B先生是本案的主要嫌疑人。
目前
C女士作为其妻子，涉嫌参与此次经济犯罪活动。
我们已对两
名嫌疑人进行传讯，但他们均称对此不知情。
目前我们正对两名嫌疑人的资产进行调查，以确保案件中被涉
及的资金能够追回。
同时，我们还将进一步深入调查案件细节，以查清案发时期的具体操作过程及嫌疑人的动机。
下一步工作计划：
1. 继续调查B先生在公司内进行财务操作的详细情况，确认
资金流向。
2. 调查B先生及C女士的个人资产情况，以确认可能存在的
隐藏财产。
3. 继续传讯嫌疑人，寻找更多证据，完善案件线索。
4. 协调相关部门，追回被转移的资金。
以上内容仅为案件初步汇报，我们将继续致力于案件的深入调查和侦破工作，以确保案件取得成功侦破。
经济犯罪案件侦查方法
固定证据
审查证据
对固定后的证据进行审查，确保其符 合法律要求，为后续起诉和审判提供 依据。
对收集到的证据进行固定和保存，确 保证据的真实性和完整性。
03
调查取证技巧与方法
询问证人技巧
确定询问目的
明确询问的目的和重点 ，以便针对性地获取关
键信息。
营造良好氛围
在询问前营造轻松、和 谐的止 信息泄露和被窃取。
专家咨询与技术支持获取
聘请专家顾问
01
聘请经济、法律、技术等方面的专家作为顾问，为侦查工作提
供专业意见和建议。
加强与科研机构合作
02
与科研机构合作，获取先进的技术支持和设备支持，提高侦查
工作的科技含量。
组织培训和学习
03
定期组织培训和学习活动，提高侦查人员的专业素养和技能水
各部门在小组中承担相应职责，如情报收集、案件侦办、技术支持 等，确保案件顺利推进。
定期召开联席会议
各部门定期召开联席会议，共同研究案件进展情况，协调解决遇到 的问题。
信息共享与交流平台搭建
建立信息共享平台
各部门将收集到的情报信息上传 至共享平台，实现信息共享，提
高侦查效率。
建立信息交流机制
各部门之间定期进行信息交流，分 享侦查经验和技巧，共同提高侦查 水平。
经济犯罪案件侦查方法
汇报人： 2023-12-19
目录
• 经济犯罪概述 • 侦查策略与手段 • 调查取证技巧与方法 • 案件审查与定性分析 • 协作与沟通机制建立 • 案例分析与经验总结
01
经济犯罪概述
经济犯罪的定义与特点
定义
经济犯罪是指在市场经济运行过程中 ，违反国家经济法规和政策，破坏市 场经济秩序，侵害国家经济利益，依 法应受刑罚处罚的行为。
经侦座谈会发言材料
经侦座谈会发言材料尊敬的各位领导、同事们：大家好！很荣幸能在这里参加经济犯罪侦查座谈会，并有机会向大家发表自己的观点。
在这次发言中，我将分享一些关于如何加强经济犯罪侦查工作以及预防经济犯罪的想法和建议。
首先，经济犯罪对我们的社会和经济造成了极大的危害，因此，加强经济犯罪侦查工作势在必行。
要做到这一点，我们需要提高警觉性和应急反应能力。
针对经济犯罪行为的多样性和复杂性，我们需要加强培训，提高警察人员的专业素养和技能水平。
同时，我们还应建立起多部门的合作机制，促进信息共享和协作打击，以便迅速、有力地应对经济犯罪活动。
其次，预防经济犯罪同等重要。
预防胜于治疗，通过采取一系列的预防措施，我们可以尽可能地降低经济犯罪的风险。
首先，加强对经济犯罪的宣传教育。
增加对公众和企业的意识教育，提高他们对经济犯罪风险的认识和防范意识。
其次，我们要强化法律法规的制定和执行。
通过加强立法力度，完善法律法规体系，增加经济犯罪的违法成本和风险，从而有效地遏制经济犯罪的发生。
此外，我们还可以通过技术手段，如大数据分析和人工智能等，提高经济犯罪的预测和预警能力，以便更早地发现和阻止经济犯罪活动。
第三，我们需要加强国际合作。
随着全球化的深入发展，经济犯罪已经成为跨国性问题。
我们必须与其他国家和地区密切合作，共同打击跨国经济犯罪。
在这方面，我们可以加强情报交流和协作，共同开展联合行动，加强跨国犯罪嫌疑人的追踪和引渡工作，以确保他们受到应有的法律制裁。
最后，我们还需要注重整体治理和长效机制的建立。
只有通过全社会的共同努力，形成全方位、全链条的经济犯罪治理体系，才能真正根治经济犯罪问题。
这包括加强对经济犯罪的监督检查，提高执法部门效能，健全经济犯罪的投诉举报机制，加强对受害者的保护等。
总之，加强经济犯罪侦查工作和预防经济犯罪是当前亟待解决的重大问题。
我们应当始终坚持以人民为中心的发展思想，坚决打击经济犯罪，保护人民群众的切身利益。
同时，我们也应该积极推行改革创新，不断提高侦查能力和预防水平，以便更好地应对经济犯罪的威胁。
经侦工作交流发言材料
经侦工作交流发言材料尊敬的领导、各位同事：大家好！我是某省公安机关经济犯罪侦查大队的一名侦查员，今天非常荣幸能够在这里与各位同行进行交流。
首先，我想分享一下我近期参与的一个案件，以及在案件中的一些心得体会。
近期，我们接到了一起涉案金额巨大的传销案件。
该案件涉及到一个以传销为手段的非法组织，该组织以虚构高额回报吸引大量群众投资，构成传销犯罪。
经过调查，我们发现该组织的传销人员涉及全国多个省份，涉案人员多达数百人。
案件涉及金额巨大，不仅给被害人造成了重大的经济损失，而且对社会稳定也产生了严重的影响。
在该案件中，我们侦查员积极开展调查工作，迅速确定了涉案人员并制定了抓捕方案。
最终，我们成功将涉案人员一举抓获，同时冻结了其账户上的大量资金。
在这个案件中，我深刻认识到了侦查员的责任重大。
经济犯罪涉及的金额巨大，犯罪手段隐蔽，对侦查员的专业素质要求极高。
首先，我们需要具备全面的法律知识，对法律法规有深入的理解和掌握。
这样才能在侦查过程中准确把握法律底线，确保自己的侦查行为合法合规。
其次，我们需要具备敏锐的嗅觉和较强的观察力，能够在海量的信息中迅速发现线索，提炼有效证据。
另外，我们还需要具备良好的沟通能力和团队协作能力，只有与同事紧密协作，共同推进侦查工作，才能取得最终胜利。
作为一名经济犯罪侦查员，我们的工作不仅仅是抓捕犯罪分子，更重要的是要通过案件的侦破和宣传，起到威慑和警示作用。
因此，我们在侦查工作中还需要与宣传部门密切合作，利用媒体和网络平台向社会传递正能量，引导人们树立正确的财富观和价值观。
同时，我们还要加强与有关部门和单位的合作，形成打击犯罪的合力。
只有通过多方协同作战，才能有效遏制经济犯罪的蔓延。
最后，我想借此机会向各位同行致敬，感谢大家在经济犯罪侦查工作中的辛勤付出。
经济犯罪是我们社会治安稳定的一大隐患，大家作为经侦工作者，肩负着沉甸甸的责任。
相信通过我们的不懈努力，能够打击犯罪分子，保护人民群众的合法权益，为社会治安的稳定作出更大贡献。
经侦 调研报告
经侦调研报告经侦调研报告一、调研目的及背景经济犯罪是指以非法占有或者其他非法方式获取经济利益为目的，通过损害经济交易、破坏市场秩序或者侵害他人合法权益等手段实施的一系列犯罪行为。
经济犯罪严重影响了社会经济的正常运行，破坏了公平竞争的市场秩序，损害了人民群众的合法权益。
为了更好地了解当前经济犯罪的类型、成因以及监管机制，本次调研旨在深入了解经济犯罪的现状，并提出相应的对策建议。
二、调研方法及过程本次调研主要采用了问卷调查和实地访谈相结合的方法。
首先，我们设计了一份调查问卷，具体调查了被调查者对不同类型经济犯罪的了解程度、预防经济犯罪的方法以及对相关监管机制的评价。
通过问卷调查，我们获取了一定的数据样本，从而能够量化和分析不同群体的认知程度和意见反馈。
其次，我们还对一些犯罪活动较为集中的地区进行了实地访谈，与当地的经侦部门、企事业单位以及受害者进行沟通交流，深入了解实际情况。
三、调研结果分析根据问卷调查结果，我们可以了解到被调查者对于经济犯罪的认知程度较为有限，有相当一部分人对于某些新型的经济犯罪类型没有充分的了解。
此外，被调查者对于经济犯罪的预防意识也相对较弱，普遍没有采取有效的预防措施，导致了经济犯罪活动的泛滥。
在对相关监管机制的评价中，被调查者认为监管机制仍存在诸多不足之处，监管力度不够，对违法犯罪行为的打击力度也不够。
通过实地访谈，我们了解到实际的经济犯罪活动呈现多样化、复杂化的态势。
一些犯罪分子通过虚构交易、操纵股票市场、偷税漏税等手段非法牟利。
受害者多为普通消费者、中小企业和弱势群体，他们受到经济犯罪的直接伤害。
此外，我们还注意到了一些地方政府和公共机构贪腐问题的存在，这导致了官商勾结、权钱交易的产生，进一步助长了经济犯罪的发展。
四、对策建议针对以上调研结果，我们提出以下对策建议:1. 加强宣传教育，提高公众的经济犯罪预防意识。
通过媒体、网络等渠道广泛宣传经济犯罪的危害，提高公众的防范意识，激发社会的共同抵制经济犯罪的力量。
各类经侦调研文章
各类经侦调研文章
经侦调研文章应由本人根据自身实际情况书写，以下仅供参考，请您根据自身实际情况撰写。
经侦调研文章是指对经济犯罪案件的调查研究和总结，旨在提高经侦工作的效率和水平，减少经济犯罪的发生。
以下是一些常见的经侦调研文章主题：
1. 经济犯罪的现状和趋势分析
通过分析经济犯罪的现状和趋势，了解犯罪的特点和规律，为经侦工作提供参考和依据。
2. 典型案例分析
通过对典型案例的分析，总结经侦工作的经验和教训，提高经侦工作的水平。
3. 防范措施研究
通过对经济犯罪的防范措施进行研究，提出有效的防范措施和建议，减少经济犯罪的发生。
4. 法律法规研究
通过对相关法律法规进行研究，了解法律法规的制定和实施情况，为经侦工作提供法律支持和依据。
5. 信息化建设研究
通过对信息化建设进行研究，了解信息化建设的发展现状和趋势，提高经侦工作的信息化水平。
6. 人才队伍建设研究
通过对人才队伍建设进行研究，了解人才队伍的建设情况和发展趋势，提高经侦工作的人才素质和水平。
7. 国际合作研究
通过对国际合作进行研究，了解国际合作的发展现状和趋势，提高经侦工作的国际合作水平。
总之，经侦调研文章的主题非常广泛，可以根据实际需要进行选择和撰写。
通过撰写经侦调研文章，可以不断提高自身的专业素养和实践能力，为经侦工作做出更大的贡献。
经济侦查实习报告
一、实习背景随着我国经济的快速发展，经济犯罪案件数量逐年上升，对经济侦查工作提出了更高的要求。
为了更好地了解经济侦查工作，提高自己的实际操作能力，我在大三暑假期间，前往某市人民检察院经济侦查局进行了为期一个月的实习。
二、实习单位及科室实习单位为某市人民检察院经济侦查局，实习科室为经济侦查科。
三、实习内容1. 经济犯罪案件调查在实习期间，我参与了多起经济犯罪案件的调查工作。
具体包括：（1）收集、整理案件相关证据，如合同、账本、银行流水等；（2）对犯罪嫌疑人进行讯问，了解案件情况；（3）对案件相关人员进行询问，获取证人证言；（4）协助侦查员对案件进行现场勘查。
2. 法律法规学习为了更好地开展经济侦查工作，我认真学习《中华人民共和国刑法》、《中华人民共和国刑事诉讼法》等相关法律法规，为案件侦查提供法律依据。
3. 侦查技能培训在实习期间，我参加了侦查技能培训，学习了侦查技巧、侦查方法、侦查策略等，提高了自己的侦查能力。
4. 实习心得分享实习期间，我积极参与科室的例会，分享实习心得，与同事交流学习经验，拓宽了自己的视野。
四、实习收获1. 提高了法律素养通过实习，我对我国法律法规有了更深入的了解，提高了自己的法律素养。
2. 增强了侦查技能实习期间，我学习了侦查技巧和方法，提高了自己的侦查能力。
3. 培养了团队合作精神在实习过程中，我与同事们共同参与案件调查，培养了团队合作精神。
4. 深入了解经济侦查工作通过实习，我对经济侦查工作有了更深入的了解，为今后的工作打下了坚实基础。
五、实习感悟1. 实践是检验真理的唯一标准在实习过程中，我深刻体会到实践的重要性。
理论知识虽然重要，但只有将理论与实践相结合，才能真正掌握知识。
2. 团队合作是成功的关键经济侦查工作需要多方面的协作，只有团结一致，才能取得良好的侦查效果。
3. 严谨的工作态度是成功的前提经济侦查工作涉及大量证据收集、分析等工作，严谨的工作态度是成功的前提。
经济犯罪案件侦查复习
第一章货币犯罪案件侦查伪造货币罪的犯罪包括人民币和外币。
行为人制造货币版样或与他人事前通谋，为他人伪造货币提供版样的，以伪造货币罪定罪处分。
伪造货币的，只要实施了伪造货币的行为，数额较大，不管是否完成全部印制工序，即构成伪造货币罪。
明知是伪造的货币而持有、使用，总面额在四千元以上的，应予追诉。
变造货币罪与伪造货币罪在犯罪构成方面，侵犯的客体一样。
我国目前发行的是第五套人民币。
人民币由我国的中央银行统一印制、发行。
货币作为表现、衡量和实现商品和劳务价值的工具，具有价值尺度、交换媒介、延期支付、价值贮藏等根本功能。
伪造货币犯罪，是指仿照人民币或者外币的面额、图案、色彩、质地、式样、规格等，使用各种方法，非法制造假货币、冒充真货币的行为。
货币犯罪罪名包括：伪造货币罪，变造货币罪，出售、购置、运输假币罪，金融工作人员购置假币、以假币换取货币罪，持有、使用假币罪。
伪造货币犯罪的数额要求是2000元以上或者币量在200张〔枚〕以上，变造货币犯罪的数额要求是总面额在2000元以上，其他假币犯罪数额要求是总面额在4000元以上。
行为人制造货币版样，依照伪造货币罪论处。
货币犯罪案件的侦查对策。
〔1〕、善于发现假币案件线索,扩大立案的材料来源；〔2〕、根据假币制作特征追查罪犯线索；〔3〕、整体作战，加强地区之间的协作；〔4〕充分发挥秘侦和技侦手段作用；〔5〕收集假币犯罪资料,建立犯罪信息库；〔6〕长线经营，深挖假币源头,扩大战果试述确定货币犯罪罪名须把握的原那么。
答案：〔1〕对同宗假币实施法律规定为选择性罪名的行为――并列确定罪名，数额不累计，不实行数罪并罚；〔2〕对不同宗假币实施法律规定为选择性罪名的行为――并列确定罪名，数额累计，不实行数罪并罚；〔3〕对同宗假币实施法律未规定为选择性罪名的数个行为――择一重罪从重处分；〔4〕对不同宗假币实施法律未规定为选择性罪名的行为――数罪并罚。
伪造货币罪与变造货币罪客观方面有何区别？伪造货币罪的客观方面表现为：仿照货币的图案、式样、色彩、防伪技术等外观特征，假造法定货币的行为。
经侦座谈会发言材料
经侦座谈会发言材料请根据自己的实际情况对本文进行修改：尊敬的各位领导、各位同仁：很高兴能在今天这样一个经侦座谈会上，和大家一起交流、探讨经济犯罪侦查工作的现状与未来。
作为一名经侦战线的老兵，我深知我们肩负的责任和使命，那就是保卫国家的经济安全，维护人民群众的切身利益。
以下是我对当前经侦工作的一些思考和建议。
我想谈谈经济犯罪的特点。
随着我国经济的快速发展，经济犯罪也呈现出新的态势。
一是犯罪手段更加智能化、专业化，不少犯罪分子利用互联网、金融知识进行犯罪，给我们的侦查工作带来了很大挑战。
二是犯罪形式更加隐蔽，涉及领域广泛，如P2P、虚拟货币等新兴领域，往往让我们防不胜防。
三是犯罪分子跨区域、跨境作案，给我们的侦查和取证工作带来了很大困难。
针对这些特点，我认为我们需要从以下几个方面加强经侦工作。
一是加强经侦队伍建设。
队伍建设是我们工作的基石，只有打造一支高素质、专业化的经侦队伍，才能更好地应对日益严峻的经济犯罪形势。
我们要加强业务培训，提高侦查人员的专业素养，同时注重培养侦查人员的法治思维和人权保障意识。
二是创新侦查手段和策略。
面对智能化、专业化的经济犯罪，我们要善于运用科技手段，提高侦查效率。
比如，利用大数据、人工智能等技术手段，对海量数据进行挖掘和分析，发现犯罪线索。
我们要加强与金融、税务等部门的协作，形成合力，共同打击经济犯罪。
三是深化国际合作。
随着经济全球化的深入发展，跨境经济犯罪日益猖獗。
我们要加强与国际刑警组织、各国警方等的交流与合作，共同打击跨国经济犯罪。
同时，我们要积极学习借鉴国外先进的侦查经验和技术，不断提升我国经侦工作的整体水平。
案例一：某市警方成功破获一起特大虚开增值税发票案。
此案中，犯罪分子利用互联网平台，为多家企业虚开发票，涉案金额高达数十亿元。
警方通过大数据分析，成功锁定犯罪团伙，捣毁了一个跨区域、专业化的犯罪网络。
案例二：近期，我们成功破获一起非法集资案。
此案中，犯罪分子以高息为诱饵，诱骗群众投资，涉案金额达数亿元。
谈谈经济犯罪案件侦查的原则
谈谈经济犯罪案件侦查的原则经济犯罪是一种严重破坏社会经济秩序、损害国家和人民利益的犯罪行为。
随着经济的快速发展和全球化的推进，经济犯罪的形式日益多样化和复杂化，给侦查工作带来了巨大的挑战。
在经济犯罪案件的侦查过程中，遵循一定的原则对于提高侦查效率、确保侦查质量、保障公民权利具有至关重要的意义。
一、依法侦查原则依法侦查是经济犯罪案件侦查的首要原则。
这意味着侦查活动必须严格依照法律规定的程序和权限进行。
法律是侦查工作的准则和依据，只有在法律的框架内进行侦查，才能保证侦查行为的合法性和公正性。
首先，侦查人员必须熟悉和掌握相关的法律法规，包括刑事诉讼法、刑法以及各类经济法律法规。
只有对法律条文有清晰的理解，才能准确判断经济犯罪的构成要件和法律适用。
其次，在侦查过程中，要严格遵守法定的程序。
从案件的受理、立案、侦查措施的采取到证据的收集、审查和运用，每一个环节都必须符合法律规定的程序要求。
例如，在采取搜查、扣押等强制措施时，必须按照法定的程序和条件进行，否则所获取的证据可能会被认定为非法证据而予以排除。
最后，依法侦查还要求对侦查权力进行约束和监督。
防止侦查权力的滥用，保障犯罪嫌疑人的合法权益。
例如，犯罪嫌疑人有权获得律师的帮助，有权对侦查机关的违法行为提出申诉和控告。
二、客观全面原则客观全面是经济犯罪案件侦查的基本要求。
侦查人员应当以客观的态度，全面收集与案件有关的证据和信息，不偏不倚地还原案件的真实情况。
客观意味着侦查人员要摒弃主观偏见和先入为主的观念。
不能因为个人的喜好、情感或者外部压力而影响对案件的判断。
要以事实为依据，以法律为准绳，不受任何因素的干扰。
全面则要求侦查人员在收集证据和信息时，不能片面地只关注对犯罪嫌疑人不利的证据，而忽视对其有利的证据。
要对案件的各个方面进行调查，包括犯罪的主体、客体、主观方面和客观方面；犯罪的手段、过程和结果；犯罪的动机、目的和背景等。
同时，还要对与案件有关的人员、单位、财务资料、交易记录等进行全面的调查和审查。
经济犯罪侦查重点
经济犯罪侦查重点经济犯罪，犹如社会经济运行中的“病毒”，不仅侵蚀着经济发展的成果，也破坏着市场的公平秩序和社会的和谐稳定。
而经济犯罪侦查，则是打击这些“病毒”的关键手段。
为了更有效地打击经济犯罪，明确侦查重点至关重要。
首先，资金流向是经济犯罪侦查的核心要点之一。
在大多数经济犯罪中，资金的流动轨迹往往是揭示犯罪行为的关键线索。
犯罪嫌疑人通过各种手段获取非法利益后，必然会对资金进行转移、隐匿或洗白。
侦查人员需要通过银行账户、支付平台、资金交易记录等渠道，追踪资金的来龙去脉。
例如，在非法集资案件中，要查明投资者的资金是如何汇聚到犯罪嫌疑人手中，以及这些资金后续的去向。
是被用于虚假的项目投资，还是被用于个人挥霍或转移至海外？通过对资金流向的深入侦查，可以揭示犯罪的规模、手段和目的。
其次，交易记录的审查也是不容忽视的重点。
无论是商品交易、服务提供还是金融交易，其记录都能反映出经济活动的真实情况。
对于涉嫌经济犯罪的企业或个人，仔细审查其交易记录可以发现诸多异常。
比如，虚假交易记录可能存在交易价格明显偏离市场价格、交易对象不合常理、交易时间过于集中或分散等情况。
在合同诈骗案件中，对比合同约定的交易内容与实际执行的交易记录，往往能够发现诈骗的端倪。
此外，电子交易记录的完整性和真实性也需要加以核实，防止犯罪嫌疑人篡改或删除关键数据。
再者，犯罪嫌疑人的社会关系网络也是侦查的重要方向。
经济犯罪往往不是孤立的行为，犯罪嫌疑人通常会与其他人员形成合作关系或利益链条。
通过调查犯罪嫌疑人的亲属、朋友、合作伙伴等社会关系，有可能发现共犯或者获取重要的证人证言。
例如，在传销案件中，了解上线与下线之间的关系网络，以及他们之间的沟通和资金往来方式，对于揭露整个传销组织的架构和运作模式具有重要意义。
同时，对犯罪嫌疑人社会关系的调查还可以揭示其可能的藏匿地点和逃跑路线，为抓捕工作提供有力支持。
另外，物证的收集和鉴定在经济犯罪侦查中具有决定性作用。
经济犯罪侦查专业调查报告
经济犯罪侦查专业调查报告引言经济犯罪是指在经济活动中故意违反法律法规，以获利为目的的一类犯罪行为。
经济犯罪涉及范围广泛，对社会经济秩序和市场信心产生重大影响。
本报告旨在通过对某特定经济犯罪案件的调查，分析犯罪行为和其影响，并提出相应的建议以加强经济犯罪侦查与打击。
调查背景本次调查以某公司在销售过程中涉嫌虚报销售额为核心进行。
该公司在财务报表中虚报了多笔销售额，并通过虚增的销售额获取银行贷款，并将虚增额用于非法活动。
调查过程1.收集证据–调阅公司财务报表和销售记录，与相关人员进行面谈，确认销售额的真实情况。
–分析银行贷款记录，确认公司是否通过虚增销售额获得贷款。
2.数据分析–对财务报表进行细致分析，发现销售额虚报的痕迹。
–核对销售记录与财务报表数据，确认虚报销售额的具体数额。
3.资源调配–将调查范围扩展至相关供应商和客户，确认是否存在共谋行为。
–追踪相关资金流动路径，找出非法资金的去向。
4.审核程序–邀请审计师对公司账目进行审核，进一步确认虚报销售额的真实状况。
–与司法机关协作，组织抽查和核验，确保调查结果的客观准确性。
调查结果经过调查，我们确认了以下结果：1.公司在财务报表中存在销售额虚报的行为。
2.公司通过虚增销售额获取银行贷款，用于非法活动。
3.相关供应商和客户涉嫌共谋，参与销售额虚报的行为。
4.非法资金的去向尚未完全追踪清楚，需要进一步调查。
建议基于调查结果，我们提出以下建议以加强经济犯罪侦查与打击：1.加强内部控制机制，建立完善的财务审计制度，确保财务报表的真实性和准确性。
2.增强员工的法律意识和职业道德，加强内部培训，防止内部人员参与经济犯罪活动。
3.建立信息共享机制，加强与相关机构（如银行、司法机关等）的合作，实现跨部门、跨机构的经济犯罪信息交流。
4.针对经济犯罪活动的特点，加大打击力度，加强刑事处罚和司法追究力度，形成威慑效应。
结论经济犯罪侦查是一项复杂而重要的工作，需要充分调动各方资源，采用科学的调查方法和分析手段。
经济犯罪调查知识重点
经济犯罪调查知识重点经济犯罪是指以非法获取财产为目的，通过各种手段和行为对经济制度进行破坏或侵害他人权益的犯罪行为。
经济犯罪行为涉及领域广泛，形式复杂，对社会经济秩序和公平正义构成严重威胁。
为了加强对经济犯罪的打击和预防，广大公民和执法机关都应掌握一些经济犯罪调查的重点知识。
一、经济犯罪调查的目标经济犯罪调查的目标是为了查清事实真相，依法打击犯罪分子，追回被违法所得，保护社会经济秩序和公共利益。
在调查中，应注重收集证据，梳理案件线索，掌握涉案人员的经济和社会关系，以及参与犯罪活动的其他相关信息。
二、经济犯罪调查的方法经济犯罪调查的方法主要包括取证、调查讯问、搜查、监控和技术手段等。
其中，取证是经济犯罪调查的核心环节。
调查人员应当依法取证，确保证据的合法性和可靠性。
调查讯问是获取犯罪嫌疑人和证人口供的一种方法，要注意采取合法手段，并遵循相关法律程序。
搜查是针对犯罪嫌疑人的财物和相关场所进行检查，其中涉及侵犯个人隐私权的部分需遵循法定程序。
监控是指利用技术手段对犯罪嫌疑人进行监视和监听，但需遵循法定权限，防止滥用职权。
技术手段主要包括电子数据鉴定、网络追踪和经济犯罪预警等，可以提高调查效率和准确性。
三、经济犯罪调查的重点1. 证据收集和保全证据是经济犯罪调查的重中之重。
调查人员需采取合法手段收集证据，并确保其完整性和真实性。
证据种类包括书面材料、电子数据、财务记录、物证等，调查人员应结合案件的实际情况选择合适的证据类型，从而有力地呈现案件事实。
2. 金融交易和资金调查在经济犯罪调查中，涉及到金融交易和资金流动的调查尤为重要。
调查人员需要追踪资金流向、账户变动，分析交易背后的关联关系和动机，以揭示犯罪嫌疑人的经济活动模式和手法。
3. 联合执法和国际合作经济犯罪常常涉及跨地区和跨国界的行为，因此在调查中，需要与其他执法机关和国际组织合作。
调查人员应积极开展联合执法行动，加强信息分享和调查合作，形成合力，打击跨国经济犯罪。
经济犯罪情况调研报告
经济犯罪情况调研报告近年来，随着经济的快速发展和市场竞争的日益激烈，经济犯罪呈现出多样化、复杂化和智能化的趋势，给社会经济秩序和国家财产安全带来了严重威胁。
为了深入了解经济犯罪的现状、特点和规律，加强对经济犯罪的预防和打击，我们进行了本次经济犯罪情况调研。
一、经济犯罪的现状（一）经济犯罪案件数量持续上升过去几年，经济犯罪案件数量呈现出逐年递增的态势。
特别是在金融、税收、商贸等领域，犯罪活动愈发猖獗。
（二）涉案金额巨大许多经济犯罪案件的涉案金额动辄数百万、数千万甚至数亿元，给国家和企业造成了巨大的经济损失。
（三）犯罪手段不断翻新犯罪分子利用互联网、金融创新等手段，实施诈骗、非法集资、传销等犯罪活动，手段更加隐蔽，难以察觉。
二、经济犯罪的主要类型（一）金融领域犯罪包括信用卡诈骗、贷款诈骗、票据诈骗、保险诈骗等。
犯罪分子通过伪造证件、虚构交易等方式骗取金融机构的资金。
（二）税收领域犯罪如偷税、抗税、虚开增值税发票等。
一些企业为了追求非法利益，采取各种手段逃避税收。
（三）商贸领域犯罪常见的有合同诈骗、商业贿赂、侵犯商业秘密等。
此类犯罪严重破坏了市场公平竞争秩序。
（四）知识产权领域犯罪主要包括假冒注册商标、侵犯著作权、侵犯专利权等。
对创新企业的发展和知识产权保护构成了严重威胁。
三、经济犯罪的特点（一）智能化程度高犯罪分子往往具备较高的文化水平和专业知识，熟悉金融、财务、法律等领域的规则和漏洞，利用高科技手段实施犯罪。
（二）跨区域作案增多随着交通和通信的便捷，经济犯罪不再局限于一地，往往涉及多个省市甚至跨国作案，增加了案件的侦破难度。
（三）团伙作案突出经济犯罪多为有组织、有预谋的团伙作案，分工明确，相互配合，形成了较为严密的犯罪网络。
（四）潜伏期长一些经济犯罪案件在实施后经过较长时间才被发现，使得犯罪分子有足够的时间转移资产、销毁证据。
四、经济犯罪的成因（一）经济利益驱动在市场经济环境下，一些人为了追求高额利润，不惜铤而走险，触犯法律。
经济犯罪侦查学基础复习要点
《经济犯罪侦查学基础》复习知识点第一章经济犯罪概述一、经济犯罪的概念（一）经济犯罪概念的提出1872年，英国学者希尔(E.C.Hill)在伦敦召开的“预防与控制犯罪”的国际会议上，作了以“犯罪的资本家”为题的主题发言，第一次从犯罪学的角度提出了经济犯罪的概念，并指出了惩罚经济犯罪的重要性（二）以犯罪主体为核心的经济犯罪概念1939年美国犯罪学家萨瑟兰(H.E.Sutherland)提出经济犯罪是一种“白领犯罪”的概念，他在1949年出版的《白领犯罪》一书中对白领犯罪作了系统的阐述，他认为白领犯罪“大体上可以定义为，体面的有社会地位的人在其职业活动中实施的犯罪行为”。
（三）经济犯罪概念经济犯罪是指行为人在市场经济运行过程中，为了谋取不法经济利益，利用法律所许可的经济自由，违反国家经济法规，妨害国家经济管理，破坏社会主义市场经济秩序，依照刑法应当受到刑法处罚的行为。
（四）经济犯罪的类型1、生产、销售伪劣商品犯罪2、走私犯罪3、妨害对公司、企业的管理秩序犯罪4、破坏金融管理秩序犯罪5、金融诈骗犯罪6、危害税收征管犯罪7、侵犯知识产权犯罪8、扰乱市场秩序犯罪职务侵占、挪用特定款物、挪用资金（五）经济犯罪的特点1、经济犯罪的智能性；2、经济犯罪的动态性；3、经济犯罪的隐蔽性；4、经济犯罪的复杂性；5、经济犯罪团伙性；6、经济犯罪的国际性性；7、经济犯罪的专业性（六）经济犯罪的现状1、总量居高不下、大要案件频发、涉案金额巨大、危害严重；2、犯罪种类增多、涉及领域多、地域不断扩大；3、犯罪主体多元化；4、结伙作案、内外勾结、流窜作案突出；5、手段不断翻新、日趋智能化、专业化；6、涉众经济犯罪案件增多；7、跨境作案增多第二章经济犯罪侦查概述与管辖一、经济犯罪侦查（一）经济犯罪侦查经济犯罪侦查是指有法定侦查权的机关，按照管辖分工，对经济犯罪案件，依法采取侦查措施和强制性措施，收集、审核证据，查明案情，揭露、证实犯罪，查获犯罪嫌疑人的一项专门调查工作。
刑事案件中的经济犯罪调查方法
刑事案件中的经济犯罪调查方法一、引言经济犯罪是指以非法牟利为目的，违反国家法律规定，侵犯国家经济利益或社会公共利益的犯罪行为。
在刑事案件中，对经济犯罪的调查方法尤为关键。
本文将探讨刑事案件中经济犯罪调查的方法与步骤。
二、调查方法与步骤1. 数据收集经济犯罪调查的第一步是获取相关数据。
调查人员需要深入研究案件的背景和相关人员的背景信息，收集涉案人员的证据，以及相关的财务和交易记录。
这一步骤主要包括收集银行账户记录、税务记录、财务报表、合同文件、资产证明等。
2. 银行和财务分析在经济犯罪调查中，调查人员需要仔细分析涉案人员的银行和财务记录。
他们可以通过分析交易金额、交易频率、交易对象等来发现异常模式，例如资金洗钱、虚假交易等。
同时，他们还需要审查涉案人员的资金流向，查找可能存在的非法资金来源。
3. 财务鉴证财务鉴证是经济犯罪调查中的重要步骤。
调查人员可以通过对涉案人员的财务报表、交易记录等进行审查，来确定是否存在财务异常，例如账目伪造、虚增利润等。
他们还可以利用审计技术和财务专业知识，对财务数据进行细致的分析和解读。
4. 虚拟调查随着技术的进步，虚拟调查在经济犯罪调查中起着越来越重要的作用。
虚拟调查是指通过分析电子数据、网络交易记录等来查找线索和证据。
调查人员可以通过网络取证技术，获取涉案人员的电子邮件、通讯记录等，以及对涉案人员的电脑硬盘进行取证和分析。
5. 证人询问和调查对于经济犯罪案件，往往需要对相关证人进行询问和调查。
调查人员需与证人进行面对面的交谈，了解他们对涉案人员的认识、交易情况等。
同时，他们还需要调查涉案人员的社会关系网，以确定是否有其他涉案人员或幕后操纵者。
6. 合作与执法在经济犯罪调查中，执法机构之间的紧密合作至关重要。
调查人员应与相关机构建立有效的信息共享机制，共同参与调查工作。
合作执法包括与银行、税务、海关等机构的合作，以收集更多的证据和信息，加强对经济犯罪的打击力度。
三、结论经济犯罪调查是一项复杂而艰巨的任务。
经济犯罪案件侦查1
侦
犯罪主体的一般要件，而只是某些犯罪的自
查
然人主体必须具备的要件。 大量涉及职务
职业活动中的犯罪，如
第一百五十九条【虚假出资、抽逃出资罪】
经 公司发起人、股东违反公司法的规定未
济 交付货币、实物或者未转移财产权，虚
犯 假出资，或者在公司成立后又抽逃其出
罪 资，数额巨大、后果严重或者有其他严
案 件 侦 查
经 （五）后果的严重性：当前和今后的发展趋势
济 （六）法定性强：经济犯罪作为商品经济的产物，
犯
经济领域的变化推动经济犯罪的变化，经济犯
罪
罪的动态性，主要表现为：一是随着整个社会
案
的发展和进步，经济犯罪的内涵和外延逐渐变
件
化。伴随着社会进步、经济改革、政策调整，
侦
刑事法律原来规定是经济犯罪的行为，根据新
案情。银行要求民事处理。
（二）专业性：利用专业知识、隐蔽手段，是经
经
济犯罪的突出特征。
济 另：区别与一般的暴力性犯罪，人们对其危害性
犯
认识不足。
罪 案
（三）隐蔽性：具有较大的犯罪暗数。发现率低
件 原因：犯罪人行为的欺骗性；往往没有明显的危
侦
害后果；往往没有直接的受害者，或受害者无
查 意识。
（四）连续性：涉及财产类犯罪的基本特征。
济 犯 罪
了行政法规中的禁止性规范，如职务犯 罪、经济犯罪。（具有不稳定性形态，
案 如市场经济条件下的投机倒把罪）
件 侦
2.经济犯罪构成的双重性：
查 指经济犯罪同时兼有违法与犯罪的双重性
质。
如刑法典第一百四十条 生产者、销售者
经 在产品中掺杂、掺假，以假充真，以次
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
第三节 经济犯罪的司法认定 一、犯罪构成与定罪 二、罪量因素与定罪量刑 （一）罪量因素的立法模式
具体型、概括型、并列型。 （二）经济犯罪中的数额、数量、情节、后果 （三）经济犯罪的数额类型
犯罪指向数额、犯罪所得数额、犯罪损失数额。
15
第二章 经济犯罪调查概论
第一节 经济犯罪调查概念 一、经济犯罪调查概念
调查主体通过的一定的方法和程序，对经济犯罪案 件进行全面考察，以发现经济犯罪案件的事实，了解 经济犯罪的后果，查获犯罪嫌疑人的活动。 1.调查主体是司法人员、纪检监察人员、行政执法人员 以及其他法律、会计、审计工作者等。 2.调查目的是查明经济犯罪案件的真相和证明经济犯罪 案件的事实。 3.经济犯罪调查是一种专门的调查活动。
17
4.依调查主体的权限不同，可分为： 权力型调查和权利型调查
5.依调查程序是否具有强制性，可分为： 强制性调查和任意性调查
六章妨害社会管理秩序罪中第六节破坏环境资源保护等犯罪。ຫໍສະໝຸດ 3、狭义经济犯罪概念9
主要指分则破坏社会主义市场经济秩序罪。
经济犯罪：是指行为人为牟取非法经济利益，在 从事经济活动和管理活动过程中，滥用经济权利、管 理权力和市场信用，实施危害市场经济交易秩序和国 家经济管理秩序、应当受刑罚处罚的经济不法行为。
12
5、市场经济成熟规则的缺乏为经济犯罪提供了契机 （市场经济是法治经济）
（二）政治体制改革滞后是经济犯罪的体制原因 （三）监督制约机制的欠缺和法制的不健全是经济犯罪
的制度原因 （四）诚信社会环境的缺失是经济犯罪的社会心理原因
13
第二节 经济犯罪的构成 一、经济犯罪的客体 (一) 市场经济交易秩序 （二）国家经济管理制度 二、经济犯罪的客观要件 （一）违反国家经济管理法规 （二）在市场经济运行或管理中从事非法的经济活动 （三）严重破坏市场经济秩序或财经管理制度 三、经济犯罪的主体
经济犯罪调查与侦查
主讲：张小海
1
犯罪导论： 一、犯罪的概念
一切危害国家主权、领土完整和安全，分裂国家、颠覆人民 民主专政的政权和推翻社会主义制度，破坏社会秩序和经济秩序 ，侵犯国有财产或者劳动群众集体所有的财产，侵犯公民私人所 有的财产，侵犯公民的人身权利、民主权利和其他权利，以及其 他危害社会的行为，依照法律应当受刑罚处罚的，都是犯罪，但 是情节显著轻微危害不大的，不认为是犯罪。
4
第一章 经济犯罪概述
第一节 经济犯罪的概念、特征、原因 一、概念 （一）英美法系关于经济犯罪的定义
英美法系主要是从行为主体的角度对经济犯罪进行 讨论的，由于经济领域内的犯罪实施者主要是“白 领”，因此，经济犯罪被称作“白领犯罪”。
代表人物：英国的希尔 ；美国的萨瑟兰 。 （二）大陆法系关于经济犯罪的定义
阶段。 我国关于经济犯罪的概念主要有以下几种观点： （一）从经济犯罪的特征角度论述 1、客体说 2、领域说 3、行为说 4、混合说
8
（二）从经济犯罪的外延来论述
1、最广义的经济犯罪概念
其外延几乎涉及所有经济活动的行为。
2、广义经济犯罪概念
包括分则第三章(破坏社会主义市场经济秩序罪)、第
五章（侵犯财产罪）、第八章（贪污贿赂犯罪）及第
-------我国《刑法》第13条
2
二、犯罪的基本特征
（一） 犯罪是危害社会的行为，即具有一定的社会危害性。 （本质特征 阶级性）
（二） 犯罪是触犯刑法的行为，即具有刑事违法性。（法律 特征 法定性）
（三）犯罪是应受刑罚处罚的行为，即具有应受惩罚性。（法 律特征 犯罪后果）
3
三、犯罪的构成要件
（一）犯罪的主体：自然人、法人、刑事责任年龄、职务要求、 特殊人群等 （二）犯罪的主观方面：故意与过失 （三）犯罪的客体：侵犯的社会关系、制度等 （四）犯罪的客观方面：犯罪行为的表现方式：包括犯罪的时间 、地点、情节、手段、方法、经过、结果等
这一概念涵盖了经济犯罪主、客观方面的特征，从 事实和规范两个角度揭示了经济犯罪的本质。
从以上概念出发，经济犯罪包括：（1）破坏社会主 义市场经济秩序罪；（2）贪污贿赂犯罪；（3）严重 破坏环境、自然资源的犯罪。
10
二、经济犯罪的特征 （一）经济犯罪的内在特征
1、经济犯罪发生在市场经济运行过程中 2、经济犯罪是为了获取非法经济利益 3、经济犯罪违反了经济管理法规和管理秩序 （二）经济犯罪的外在特征 1、经济犯罪具有复杂性 2、经济犯罪具有多变性（法定犯） 3、经济犯罪具有隐蔽性 4、经济犯罪具有贪利性和投机性
16
二、经济犯罪调查的分类 1．依据调查主体的不同，可分为：
侦查人员的调查、律师的调查、会计师的调查、纪 检监察人员的调查、行政执法人员的调查以及其他人 员的调查； 2．依调查程序是否需要遵循严格的法定程序，可分为：
规范调查和自由调查 3.依调查主体是否公开身份以及调查是否对被调查人公
开，可分为： 公开型调查和秘密型调查
大陆法系主要依据犯罪行为所侵犯的法益或行为方 式对犯罪进行分类。
5
德国的林德曼从刑法学（法益）的角度提出了经济犯 罪的概念。 德国的施奈德认为，经济犯罪具有下列基本特征： （1）经济犯罪行为违反了某一经济刑法； （2）经济犯罪行为侵犯或者威胁了经济秩序； （3）经济犯罪主要的不是直接针对个人利益，而是针 对一些经济部门或整个社会经济秩序；
11
三、经济犯罪的原因 （一）经济体制转型是经济犯罪产生的社会原因
1、市场经济的自主性催化权力失控、滥用（市场经济 是自主经济） 2、市场经济的盈利性膨胀了市场主体的逐利欲望（市 场经济是盈利经济） 3、市场经济的开放性增加了经济犯罪的跨越性（市场 经济是开放经济） 4、市场经济的竞争性刺激了经济犯罪人的越轨意识 （市场经济是竞争经济）
6
（4）经济犯罪可以造成物质的、心理的、社会的、经 济的和无形的危害；
（5）经济犯罪是对信任和权力的滥用。
7
二、我国关于经济犯罪的概念 ■ 1982 年人大《关于严惩严重破坏经济的罪犯的决定》首次提出
“经济犯罪”一词。 ■ 1992年,中共中央提出建立市场经济体制,为经济犯罪的立法提供
了政治基础 ■ 1997年刑法的颁布，使学界对经济犯罪的研究进入了一个新的