风险管理-信用风险管理制度说明

信用風險管理制度說明

九十六年度

揭露項目內容

1. 信用風險策略、目標、

政策與流程一、發展健全之信用風險管理機制，以有效辨識、衡量、

監督與控制信用風險，兼顧所承擔之信用風險與合理報酬水準。

二、就法人金融、消金及信用卡業務之信用風險管理策略

及流程分述如下：

（一）法人金融業務

1.訂定穩健及明確法人金融徵授信程序，掌握資產品

質。授信核決層級係依本行「授信業務授權準則」，

被授權主管於授權權限內行使授信案件之准駁職

權。大額授信須經授信審議委員會評估後，呈有權

核定層級准駁。

2.控管集中度風險，對同一人、集團企業、授信行業

別等授信風險訂立限額管理，並定期或視必要性依

據經濟走勢、產業趨勢及本行經營政策調整上述限

額管理比重，以達風險分散原則。

3.建立貸後管理制度，即時、定期檢視授信戶信用狀

況，涵括對授信主體與擔保品變動因應及覆審追

蹤；另透過授信預警制度，對於潛在之問題授信，

及早採取對應措施。

4.設立專責問題授信之債權管理單位，掌握個案處理

進度，並定期檢討之。

5.依不良授信資產評估分類提列特別準備；逾放、催

收款之處理及呆帳轉銷，悉依本行「逾期放款、催

收款及呆帳處理準則」辦理。

（二）消金及信用卡業務

1.授信核決層級係依本行「授信業務授權準則」，被

授權主管依個別產品授權額度以為准駁。

2.為風險分散考量，明確規範房貸、信貸及信用卡之

授信比例及敘明審查個別授信之重要功能。

3.透過下列風管流程，有效管理資產風險，以達業務

穩健成長目標。

（1）參與產品規劃及成本效益評估，擬定產品風險

限額及檢視授信政策方向。

（2）施行「例外核准管理」，對例外核准案件品質作後續追蹤。

（3）建立中途授信及覆審追蹤制度，以追蹤、重新評估借款人違約風險。

（4）召開「風管月會」，探討經濟景氣變化、經營環境變遷對業務及風險之影響，以檢視授信組合及整體信用風險狀況。

4.設立專責問題授信之債權管理單位，掌握個案處理進度。

5.依不良授信資產評估分類提列特別準備；逾放、催收款之處理及呆帳之轉銷，悉依相關規範辦理。

2. 信用風險管理組織與架

構一、董事會：

本行信用風險之最高決策單位，依整體營運策略及經營環境，核定信用風險管理策略，確認信用風險管理有效運作並定期審核檢討。

二、風險管理委員會：

依董事會核定之信用風險策略，掌理信用風險管理機制，審議信用風險規範並溝通協調跨部門有關信用風險管理事宜，持續監督執行績效。

三、授信審議委員會：

審議本行大額授信案件，該委員會之權責及運作方

式，悉依本行「授信審議委員會設置辦法」辦理。

四、風險管理處：

分設法金組與消金組。

法金組：負責法人金融授信案件事前審核、貸放後管理與授信相關規章之訂定及控管，執行信用

風險管理監控工作。

消金組：轄消金及信用卡授信管理、債權管理及資訊管理等組別，並以信用循環模型流程架構有

效執行風險管理機制。

五、稽核處：

對信用風險相關業務每年至少辦理一次查核，並適時提供改進建議。

3. 信用風險報告與衡量系

統之範圍與特點一、法人金融業務：

信用風險報告包含信用風險限額、暴險額、授信貸後管理與資產品質情形：

（一）集團別

1.避免集團企業信用風險過度集中。

2.視個案需求，訂定該集團之授信限額。

（二）行業別

每季底檢討各行業授信比重。

（三）授信預警制度

持續觀察授信戶財、業務變化，發現警訊時，及

早採取因應措施。

（四）資產品質分類

除正常授信資產外，將不良授信資產依債權之擔

保情形及逾期期間長短予以評估分類、提列特別

準備。

二、消金及信用卡業務：

（一）信用風險管理季報定期為市場及本行風險資訊彙整，內容涵蓋全國性統計資料、市場訊息、本行

資產品質變化及風險管理策略等。

（二）信用卡風險評等係根據信用卡戶之職業/職稱、繳款狀況、消費能力(貢獻度)、循環餘額掛帳比

例等內部因子，並參考JCIC它行繳款紀錄及無擔

保負債總額等外部因子核定，以決策樹方式做出

規則分類，俾有效區隔客戶風險，並管理風險。

4. 信用風險避險或風險抵

減之政策，以及監控規

避與風險抵減工具持續

有效性之策略與流程一、評估授信可能損失機率及金額，訂定適當的授信條

件，抵減信用風險，如徵提具抵減實益之擔保品或保證人，包含銀行存單、有價證券(如國庫券、公債、金融債券、股票、公司債)、土地建物等不動產等，以期有效降低暴險值。其中有價證券每日重估價，隨時監控擔保品價值變化；土地建物等擔保品價值依個案性質於每年續約時檢視之。

二、降低非目標對象申貸，迴避信用風險發生。

三、透過貸前授信限額、契約限制條款及貸後管理、中途

授信或覆審機制檢視個案變化，掌握風險並即時監控風險。藉由定期風險報告與回饋，充分掌握授信組合及整體信用風險狀況。

5. 法定資本計提所採行之

方法

標準法

資產證券化風險管理制度說明

九十六年度

揭露項目內容

1. 資產證券化管理策略與流程

2. 資產證券化管理組織與架構

3. 資產證券化風險報告與衡量系統

之範圍與特點

本行目前尚無相關業務。

4. 資產證券化避險或風險抵減之政

策，以及監控規避與風險抵減工

具持續有效性之策略與流程

5. 法定資本計提所採行之方法