精选最新版2020年基金从业资格考试复习题库358题(答案)

2020年基金从业资格考试复习题库358题【含答

案】

一、多选题

1．基金财务报表附注的披露内容主要包括（）。

A.基金基本情况

B.会计报表的编制基础

C.关联方关系及其交易

D.金融工具风险及管理

参考答案：ABCD

【解析】基金财务报表附注主要是对报表内未提供的或披露不详尽的内容做进一步的解释说明。其披露内容主要包括：基金基本情况、会计报表的编制基础，遵循会计准则及其他有关规定的声明、重要会计政策和会计估计、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明、税项、或有和承诺事项、资产负债表日后非调整事项的说明、关联方关系及其交易、重要报表项H的说明、利润分配情况、期末基金持有的流通受限证券、金融工具风险及管理等。

2．《证券投资基金销售适用性指导意见》第五章第十八条和第二十条规定，要求基金销售机构在为投资者提供投资建议、推荐基金产品时，应对基金投资者风险承受能力进行调查和评价，投资者评价以基金投资者的风险承受能力类型来具体反映，应当至少包括（）类型。

A.积极型

B.价值型

C.稳健型

D.保守型

参考答案：A,C,D

3．基金监管的原则（）

A.是基金监管机构在基金监管过程中必须遵守的

B.是贯彻于基金监管的全过程的

C.对基金监管活动有普遍指导意义

D.是基金监管活动的根本性准则

参考答案：A,B,C,D

4．对于基金经理的分析，主要包括以下内容（）

A.资产管理经验

B.投资风格

C.从业年限

D.人脉关系

参考答案：A,B,C

5．混合型基金的分析指标包括（）

A.久期

B.基金分红

C.已实现收益

D.净值增长率

参考答案：B,C,D

6．除《证券投资基金法》之外，基金活动还需遵守（）

A.《中华人民共和国信托法》

B.《证券法》

C.其他部委制定的关于基金的特殊规定

D.以上均正确

参考答案：A,B,C,D

7．开放式基金募集期限届满，募集的基金总份额符合《基金法》第44条的规定，并具备下列条件的，基金管理人应当按照规定办理验资和基金备案手续：（）。

A.基金募集份额总额不少于2亿份，基金募集金额不少于2亿元人民币

B.基金募集份额总额不少于5000万份，基金募集金额不少于5000万元人民币

C.金份额持有人不少于200人

D.金份额持有人不少于1000人

参考答案：A,C

8．基金托管人是根据法律法规的要求，在基金运作中承担（）等相应职责的当事人。

A.资产保管

B.交易监督

C.信息披露

D.资产清算与会计核算

参考答案：A,B,C,D

9．基金所持股票按市值规模不同可被分为（）

A.大盘型

B.中盘型

C.小盘型

D.价值型

参考答案：A,B,C

10．债券的特性包括：（）

A.偿还性

B.流通性

C.安全性

D.收益性

参考答案：A,B,C,D

11．在股票的价值中，有（）。

A.票面价值

B.账面价值

C.清算价值

D.内在价值

参考答案：A,B,C,D

12．下列哪些是全球基金业的发展主要趋势和特点（）。

A.美国占据主导地位，其他国家发展迅猛

B.开放式基金成为基金的主流产品

C.基金市场竞争加剧，行业集中度趋于分散

D.越来越多的机构投资者成为基金的重要资金来源

参考答案：A,B,D

13．基金资产托管业务主要包括（）等方面。

A.资产保管

B.资产投资

C.资金清算

D.投资运作监督

参考答案：A,B,C,D

14．我国证券市场法律体系分为如下哪些组成部分?（）。

A.国家法律

B.行政法规

C.部门规章

D.自律规则

参考答案：A,B,C,D

15．《证券投资基金销售管理办法》对基金管理人的规定，主要包括下列哪几方面的内容?（）

A.报告义务

B.配合检查义务

C.诚信义务

D.审慎核查义务

参考答案：A,B

16．证券投资基金在我国的作用主要包括（）。

A.为中小投资者拓宽投资渠道

B.提高投资者的投资回报

C.优化金融结构，促进经济增长

D.促进证券市场的稳定和健康发展

参考答案：ACD

【解析】证券投资基金是一种集中资金、专业理财、组合投资、分散风险的集合投资方式。证券投资基金在我国金融体系中的作用主要包括：①为中小投资者拓宽了投资渠道；

②优化金融结构，促进经济增长；③有利于证券市场的稳定和健康发展；④完善金融体系和社会保障体系。

17．下列属于基金信息披露禁止行为的有（）。

A.对基金业绩进行预测

B.违规承诺收益

C.诋毁其他基金管理人

D.登载基金过往业绩

参考答案：ABC

【解析】基金信息披露的禁止行为包括：①虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；②对证券投资业绩进行预测；③违规承诺收益或者承担损失；④诋毁其他基金管理人、托管人或者基金份额发售机构。

18．基金的会计核算对象包括（）的核算。

A.投资类

B.负债类

C.资产负债共同类

D.损益类

参考答案：ABCD

【解析】根据《证券投资基金会计核算业务指引》，基金的会计核算对象包括投资类、负债类、资产负债共同类、所有者权益类和损益类的核算，涉及基金的投资交易、基金申购赎回、基金持有证券的卜市公司行为、基金资产估值、基金费用训+提和支付、-基金利润分配等基金经营活动。

19．基金销售过程中由投资者自己承担的费用包括（）。

A.基金申购费