银行合规经营与合规风险管理课件

而可能遭致法律制裁或监管处罚、 重大财务损失或声誉损失的风险
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什么是合规风险管理？
主动避免违规事件发生
主动发现和纠正已发生的违规事件
周而复始的 循环过程
持续修订相关制度和
相应做法描述的岗位手册
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什么是合规风险管理？
▪ 合规风险管理：就是银行主动避免违规事件发生， 主动发现并采取适当措施纠正已发生的违规事件， 其岗位手册也是一个相关制度和相应做法持续修订 的周而复始的循环过程。这一合规风险管理的过程， 是构建银行有效的内部控制机制的基础和核心。
▪ 确保合规部门的独立性。
▪ 保证合规部门足够的资源支持：履行职责时必须的信息和人 员支持。足够的资源是实施管理的重要保证
▪ 合规部门的职责应予以明确规定。明晰职责是充分发挥合规 管理部门作用的根本要求
▪ 合规部门应与审计部门分离，并受审计部门定期和独立的复 查
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合规文化的内涵
▪ 合规文化是银行文化的核心构成要素 ▪ 诚信和正直的准则 ▪ 合规人人有责 ▪ 主动合规 ▪ 合规意识 ▪ 合规创造价值 ▪ 合规与监管有效互动
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合规及合规风险的概念（一）
▪ 合规的概念来自于英文compliance一词，其原意为遵从、服 从，但在国际银行业监管立法和银行法人治理实践中，它是 指遵守法律、法规以及监管当局制定的规则和标准的总称。 2005年4月29日，巴塞尔银行监管委员会在修订发布的《合 规与银行内部合规部门》中，明确指出：银行的活动必须与 所适用的法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准 则，以及适用于银行自身业务活动的行为准则相一致。
▪ 合规法律、规则和准则包括：立法机构和监管机构发布的基 本法律、规则和准则；市场惯例；行业协会制定的行业规则； 适用于银行职员的内部行为准则；以及诚信和道德行为准则 等。
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合规风险与三大风险的区别和联系
▪ 银行三大风险：信用风险、市场风险和操作风险
▪ 合规风险与三大风险主要的不同之处是，合规风险简单说就 是银行因做了不该做的事（违法、违规、违德等）而招致的 损失或风险，银行自身行为的主导性比较明显；而三大风险 主要是基于客户信用、市场变化、员工操作等内外环境而形 成的风险或损失，外部环境因素的偶然性、刺激性较大。正 因如此，巴塞尔委员会将合规风险界定为一种需要独特管理 技术和专业人员管理的风险，甚至将合规视为“银行内部的 一项核心风险管理活动”。
➢ 高层要支持银行确立的宗旨和价值观念
➢ 激励机制要体现倡导合规和惩处违规：董事会和高级管理层对违规责任 人的处理过程和结果，以及所采取的纠正措施，反映出银行高层对合规 的价值观念
百度文库
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组建合规部门
▪ 银行合规部门定义：银行合规部门是识别、评估、咨询、监 测和报告银行合规风险的一个独立职能部门。
▪ 合规部门的组织方式与银行的风险管理战略和组织结构相吻 合
▪ 银行业金融机构违法违规事件频发，形势紧迫， 银行业空前重视合规经营
▪ 各类银行都在加快推进银行的各项改革，改造银 行治理结构，进行组织架构和业务流程的再造
▪ 组织架构和业务流程的再造亟需好的制度
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作为风险源的合规风险
银行未能遵守法律、监管规定、规则、 自律性组织制定的有关准则、 以及银行自身业务行为准则
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合规创造价值
▪ 密切关注和跟踪法律、规则和准则的最新发展，代 表本行利益及时提出相关意见和建议，积极争取必 要的话语权，争取有利于未来发展和业务创新的外 部政策环境
（Compliance starts at the top.）
▪ 高层应设定鼓励合规的基调（tone at the top）
➢ 董事会应核准合规政策，确保管理层有效管理银行的合规风险并监督合 规政策的实施
➢ 高级管理层制定合规政策；在全行传达合规政策；率先垂范、切实贯彻 合规政策
▪ 高层应倡导并在全行推行诚信和正直的道德行为准 则和公司价值观念
▪ 国际上，20世纪90年代合规风险管理开始起步，合规被视为银行一项核 心风险管理活动，合规风险管理作为一门独特的风险管理技术得到全球 银行业的普遍认同，专门从事合规工作的职业阶层开始崛起
▪ 2005年4月29日，国际巴塞尔银行监管委员会发布了《合规与银行内部 合规部门》的高级文件，提出了银行合规管理与合规部门建设的10项指 导原则，为国际银行业的合规管理确立了标准
▪ 不能把合规风险等同于操作风险
▪ 联系：合规风险是其他三大风险特别是操作风险存在和表现 的重要诱因，其结果都会给银行带来经济或声誉的损失。
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合规及合规风险的概念（二）
▪ 根据巴塞尔银行监管委员会关于合规风险的界定，银行的合 规风险是指因未能遵循所有适用法律、监管要求、行为准则 和良好做法的标准而可能遭受的法律制裁或监管处罚、财务 损失或声誉损失的风险。
银行合规经营与合规风险管理
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开篇话
▪ 对国内银行业而言，违规经营、道德风险是 长期困扰和制约银行稳健发展的主要因素， 究其根源，在于长期以来，尽管一直在强调 “依法合规经营”，但银行一直未将合规视 为风险管理的一项活动，更没有将合规作为 一个重要的风险源来管理，长期以来合规一 直不是银行关注的风险领域
▪ 银行面临的合规风险外延宽泛，如未遵守适当的市场行为准 则，不能公平合理地协调好与相关方的利益冲突，未能公平 对待消费者，银行与客户有关的单据设计不适当，甚至顾客 从事违法或不当交易，银行若事先知晓并参与的情况等，都 将会带给银行重大的合规风险。
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合规风险管理的发展
▪ 风险虽不能消除，但可以被有效管理和控制
▪ 合规与银行的成本与风险控制、资本回报等经营的 核心要素具有正相关的关系，合规能为银行创造价 值。
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合规机制建设━━程序和目标
系统培训机制
培育合规文化
组建合规部门
政策、程序 合规手册、内部行为准则
和各项操作指引 后评价机制
制订和核准合规政策
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建立合规风险 管理框架
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合规机制建设的关键：合规从高层做起
▪ 在我国，日益受到监管部门和商业银行的高度重视，2005年7月，中国 银行业协会举办了合规风险管理和合规文化建设高级研讨会，10月份， 在上海银行同业公会的首届合规年会上，银监会刘明康主席到会阐述了 合规理念。自2005年以来，部分商业银行总行和股份制商业银行相继成 立了合规部门。
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银行建立合规机制的有利时机