新三板董秘资格考试试题(2017-02)

董秘资格考试试题1、关于挂牌公司申请挂牌时，不需要披露的文件是：（D）A公开转让说明书（申报稿）B财务报表及审计报告C公司章程D全体董事、监事和高级管理人员签署的声明及承诺书2、以下哪个主体不是参与股票发行的合格投资者（C）A公司原股东B公司董监高C公司员工D符合投资者适当性的自然人3、可以参与股票公开转让的个人投资者需满足下列哪些条件（D）1.投资者本人名下前一交易日日终证券类资产市值300万元人民币以上。

2.投资者本人名下前一交易日日终证券类资产市值500万元人民币以上。

3.具有三年以上证券投资经验，或具有会计、金融、投资、财经等相关专业背景或培训经历。

4.具有两年以上证券投资经验，或具有会计、金融、投资、财经等相关专业背景或培训经历。

A 1、3B 2、3C 1、4D 2、44、挂牌公司普通股发行后人数超过200人的，应当经（D）A 全国股转系统B 企业所在地金融办C 证券业协会D 中国证监会5、董事会批准股票发行方案应于诀议日（B）个工作日内披露A 1B 2C 3D 46、挂牌公司最迟应当在缴款起始日前的（B）A 1日B 2日C 3日D 4日7、股票采取做市转让方式的，应当至少有(B)家以上做市商为其通过做市报价服务。

A 1B 2C 3D 48、股票可以采取以下哪些转让方式进行（D）1.协议转让2.做市转让3.竞价转让A 1、2B 1、3C 2、3D 1、2、39、全国股份转让系统公司可以对违反其业务规则的监管对象采取的监管措施不包括（D）A约见谈话B出具警示函C暂停解除挂牌公司控股股东、实际控制人的股票限售D处以罚款10、关于申请挂牌公司不具有持续经营能力的标准错误是（A）A未能在最近一个会计期间内形成与同期业务相关的持续营运记录B报告期连续亏损且业务发展受产业政策限制C报告期期末净资产额为负数D存在其他可能导致对持续经营能力产生重大影响的事项或情况11、董事会批准股票发行方案应于决议日（A）A 35B 10C 50D 20012、挂牌公司发行股票应披露（D）A《股票发行情况报告书》B《股票发行法律意见书》C《主办券商关于股票发行合法合规性意见》D以上均是13、每年（C）月最后一个交易周的首个转让日调整挂牌公司所属层级。

A 1B 4C 5D 614、关于做市商下列说法不正确的是（C）A挂牌时采取做市方式，初始做市商之一必须是推荐主办券商或其母、子公司B后续加入需在挂牌满三个月后并向股转公司申请C做市商做市不满6个月不得退出D做市商退出1个月内不得申请再次为该股票做市15、以下说法不正确的是（B）A协议转让方式下，开盘价为第一笔成交价B协议转让方式下，收盘价为最后一笔成交价，当日无成交的前日收盘价为当日收盘价C做市转让方式下，开盘价为第一笔成交价D做市转让方式下，收盘价为最后一笔成交价，当日无成交的前日收盘价为当日收盘16、下列变动属于股票发行方案发生重大调整的是（D）A认购价格发生变动B认购数量发生变动C发行对象发生变动D以上均是17、挂牌公司申请挂牌应符合条件说法错误的是（A）A依法设立且存续满两年。

有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，存续时间不可以从有限责任公司成立之日起计算B业务明确，具有持续经营能力C公司治理机制健全，合法规范经营D主办券商推荐并持续督导18、可以参与股票公开转让的机构投资者可以是下列哪些机构（B）1.注册资本500万元人民币以上的法人机构2.实缴出资总额500万元人民币以上的合伙企业3.认缴出资总额500万元人民币以上的合伙企业4.集合信托计划、证券投资基金、银行理财产品、证券公司资产管理计划，以及由金融机构或者相关监管部门认可的其他机构管理的金融产品或资产A 1、 2B 1、 2、 4C 1、 3、 4D 以上均正确19、哪种情况下挂牌公司不可以申请暂停转让股票（C）A预计应披露的重大信息在披露前已难以保密或已经泄露，或公共媒体出现与公司有关传闻，可能或已经对股票转让价格产生较大影响的B挂牌公司拟进行重大资产重组C挂牌公司拟进行股票发行锁定市场价格D涉及需要向有关部门进行政策咨询、方案论证的无先例或存在重大不确定性的重大事项20、因重大资产重组暂停转让的时间，原则上不超过（A）A 3个月B 6个月C 12个月D 18个月21、满足以下哪些条件的挂牌公司可以进入创新层（A）1.最近两年连续盈利，且年平均净利润不少于2000万元（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）；最近两年加权平均净资产收益率平均不低于 10%（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）2.最近两年营业收入连续增长，且年均复合增长率不低于50%；最近两年营业收入平均不低于4000万元；股本不少于2000万股3.最近两年营业收入连续增长，且年均复合增长率不低于30%；最近两年营业收入平均不低于4000万元；股本不少于2000万股4.最近有成交的60个做市转让日的平均市值不少于6亿元；最近一年年末股东权益不少于5000万元；做市商家数不少于6家；合格投资者不少于50人5.最近有成交的60个做市转让日的平均市值不少于3亿元；最近一年年末股东权益不少于5000万元；做市商家数不少于6家；合格投资者不少于50人A 1、2、4B 1、3、4C 1、2、5D 1、3、522、挂牌公司出现特定情况的，全国股份转让系统公司对股票转让实行风险预警，在公司股票简称前加注标识并公告，其中不包括（C）A最近一个会计年度的财务会计报告被出具否定意见或者无法表示意见的审计报告B最近一个会计年度经审计的末期净资产为负值C挂牌公司连续2个会计年度持续亏损的D全国股份转让系统公司规定的其他情形23、创新层挂牌公司出现以下情的，自该情形认定之日起20个转让日内直接调整至基础层（B）A挂牌公司因股票发行导致财务指标不符合创新层标准的B挂牌公司被认定存在财务造假或者市场操纵等情形，导致挂牌公司不符合创新层标准的C挂牌公司不符合创新层公司治理要求且持续时间达到2个月以上的D挂牌公司董监高被全国股转公司约见谈话的24、构成重大资产重组的标准之一：购买、出售的资产总额占公众公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报表期末资产总额的比例达到（C）以上A 20%B 30%C 50%D 75%25、挂牌公司财务报告被注册会计师出具非标准审计意见的，公司在向主办券商送达定期报告的同时无需提交的文件为（D）A董事会针对该审计意见涉及事项所做的专项说明，审议次专项说明的董事会决议以及决议所依据的材料B监事会对董事会有关说明的意见和相关决议C负责审计的会计师事务所及注册会计师出具的专项说明D蓝宝石就涉及事项出具的专项意见26、下列关于优先股发行说法中不正确的是（B）A发行对象不超过200人B董事、高管及其配偶可以认购本公司非公开发行的优先股C公司普通股股东、核心员工不符合500万标准的，不能作为合格投资者参与认购D以上均不对27、关于挂牌公司股东大会的说法错误的是（C）A挂牌公司应当在年度股东大会召开二十日前或者临时股东大会召开十五日前，以临时公告方式向股东发出股东大会通知B股东大会的提案审议应当符合程序，保障股东的知情权、参与权、质询权和表决权C股东大会表决议案时，可以根据情况修改或增加议案D年度股东大会需由律师见证28、通过资格考试的人员出现以下哪种情形时，全国股转公司可以吊销其董事会秘书资格证书（C）1.存在《公司法》第一百四十六条规定情形的2.被中国证监会采取证券市场禁入措施，期限尚未届满的3.在挂牌公司担任监事4.未按规定完成后续培训课时的5.被全国股转公司或证券交易所认定不适合担任公司董事、监事、高级管理人员的A 1、2、4B 2、3、4C 1、2、3、4、5D 1、2、4、529、以下哪种情况不属于挂牌公司应当自事实发生之日起两个转让日内披露的（D）A控股股东或者其广联方占用资金的B任一股东所持公司5%以上股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权C变更会计师事务所、会计政策、会计估计D挂牌公司为控股子公司提供担保30、全国中小企业股份转让系统有限责任公司有权对以下哪些全国股转系统参与人实施自律监管措施和纪律处分（A）1.申请挂牌公司2.挂牌公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实际控制人3.主办券商、会计师事务所、律师事务所、其他证券服务机构4.其相关人员、投资者等A 1、2、3、4B 2、3、4 C1、2、3 D 1、2、431、下列情况中不构成资金占用的是（A）A挂牌公司董监高从公司支取合理范围内的业务备用金B挂牌公司为控股股东、实际控制人及其附属企业垫付的工资、福利、保险、广告等费用和其他支出C有偿或无偿、直接或者间接拆借给控股股东、实际控制人及其附属企业的资金D其他在没有商品和劳务对价情况下提供给控股股东、实际控制人及其附属企业使用的资金32、挂牌公司的股票发行认购协议应经（C）审议通过A 董事会B 股东大会C 董事会及股东大会D 不需要董事会，股东大会审议33、公开发行股票的询价原则（A）A 价格优先原则B 数量优先原则C 对象优先原则D 以上均不是34、下列哪些投资者可以参与股票定向发行（D）1.公司股东2.公司董事、监事、高级管理人员3.核心技术人员4.核心员工5.符合投资者适当性管理规定的自然人投资者、法人投资者及其他经济组织A 1、2、3B 1、2、5C 1、2、3、5D 1、2、4、535、关于定期报告披露说法正确的是（D）A挂牌公司披露的定期报告中，年度报告和半年度需要审计，季度报告无需审计B公司董事、高级管理人员对定期报告内容有异议的，挂牌公司不应披露定期报告C挂牌公司可以根据需要经董事会审议通过更换会计师事务所D董事会因故无法对定期报告形成决议的，应当以董事会公告的方式披露，说明具体原因和存在的风险36、以下说法中不正确的是（A）A 单纯以认购股份为目的而设立的公司法人、合伙企业等持股平台，不具有实际经营业务的，可以参与非上市公众公司的股份发行B员工持股计划可通过认购私募股权基金、资产管理计划等接受证监会监管的金融产品，参与非上市公众公司定向发行C在申请挂牌、普通股发行、重大资产重组等环节，私募投资基金管理人自身参与上述业务的，其完成登记不作为相关环节审查的前置条件D已完成登记的私募投资基金管理人管理的私募投资基金参与上述业务的，其完成备案的不作为相关环节审查的前置条件37、根据《非上市公众公司监管指引第3号——章程必备条款》，下列选项不正确的是（A）A章程应当载明公司股票采用记名方式或者不记名方式，并明确公司股票的登记存管机构以及股东名册的管理规定B章程应当载明公司为防止股东及其相关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的具体安排C章程应当载明须提交股东大会审议的重大事项的范围，以及须经股东大会特别决议通过的重大事项的范围D公司股东大会选举董事、监事，如实行累积投票制的，应当在章程中对相关具体安排作出明确规定38、根据公司章程规定需要发出全面要约收购的，同一种类股票要约价格不得低于要约收购报告书披露日前（C）A 1个月B 3个月C 6个月D 12个月39、关于转让意向平台下列说法正确的是（D）1.由该平台全国中小企业股份转让系统有限责任公司设立2.投资者可以在该平台浏览、查询、发布转让意向信息，并进行沟通协商3.转让意向平台不具有成交功能，买卖双方达成成交意向后，还需通过全国股转系统交易A 1、2B 1、3C 2、3 D1、2、340、挂牌公司出现下列哪种情况，不符合全国股份转让系统公司终止其股票挂牌的规定（D）A中国证监会核准其公开发行过并在证券交易所上市，或证券交易所同意其股票上市B挂牌公司自愿申请终止孤傲阿奴申请获得全国股份转让系统公司统一C未在规定期限内披露年度报告或者半年度报告的，自期满之日起两个月内仍未披露年度报告或半年度报告D主办券商与挂牌公司解除持续督导协议，挂牌公司未能在股票暂停转让之日起六个月内与其他主办券商签署持续督导协议的41、达到权益披露首次触发条件，投资者及其一致行动人应当在该事实发生之日起（B）内编制并披露权益变动报告书，报送全国股份转让系统A 1日B 2日C 5日D 10日42、挂牌公司董事会应当（A）A每半年 B每年 C每两个年度 D 每三个年度43、申请挂牌公司、挂牌公司的董事、监事、高级管理人员违反全国股转系统业务规则的，全国股转公司可视情节轻重给予以下哪些处分，并记入诚信档案（D）1.通报批评2.公开谴责3.认定其不适合担任公司董事、监事、高级管理人员A 1、2B 2、3C 1、3D 1、2、344、以下需要披露权益变动公告书的情形有（C）1.投资者原持有公司3.50%的股份，买入5.40%的股份2.投资者原持有公司31.30%的股份，卖出1.50%的股份3.投资者原持有公司27.80%的股份，买入2.50%的股份4.投资者原持有公司78.90%的股份，卖出3.60%的股份A 1、2 B1、3、4 C 2、3 D 2、345、关于挂牌公司涉诉信息披露说法错误的是（D）A挂牌公司对涉案金额占公司最近一期经审计净资产绝对值 10%以上的重大诉讼、仲裁事项应当及时披露B未达到前款标准或者没有具体涉案金额的诉讼、仲裁事项，如可能对公司股票及其他证券品种转让价格产生较大影响的，公司也应当及时披露C股东大会、董事会决议被申请撤销或者宣告无效的诉讼，公司应当及时披露D挂牌公司作为诉讼或者仲裁原告方的，或诉讼、仲裁尚未有明确结果的，可待法院判决或仲裁裁决做出后披露46、挂牌公司募集资金不得用于（D）A 持有交易性金融资产B 持有可供出售的金融资产C 借予他人、委托理财性质的财务性投资D以上均是47、某一进入创新层的挂牌公司满足以下哪些条件时方可维持在创新层（D）1.最近两年连续盈利，且年平均净利润不少于1200万元（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）；最近两年加权平均净资产收益率平均不低于6%（以扣除非经常性损益前后孰低者为计算依据）2.最近两年营业收入连续增长，且年均复合增长率不低于30%；最近两年营业收入平均不低于4000万元；股本不少于2000万股3.最近有成交的60个做市转让日的平均市值不少于3.6亿元；最近一年年末股东权益不少于5000万元；做事商家数不少于6家4.合格投资者不少于50人5.最近60个可转让日实际成交天数占比不低于50%A 1、2、3B 1、2、3、4C 1、2、3、5D 1、4、548、特定对象以资产认购发行股份需要限售12个月的情形包括（D）A特定对象为公众公司控股股东、实际控制人或者其控制的关联人B特定对象通过认购本次发行的股份取得公众公司的实际控制权C特定对象取得本次发行的股份时，对其用于认购股份的资产持续拥有权益的时间不足12个月D 以上均是49、关于挂牌公司董事、监事、高级管理人员的说法错误的是（B）A 董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证公司披露信息的真是、准确、完整、及时B 公司董事、高级管理人员可以同时担任监事C新任董事、监事应当在股东大会或者职工代表大会通过其任命后五个转让日内，新任高级管理人员应当在董事会通过其任命后五个转让日内签署董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书并向股转系统报备D公司章程可以规定高级管理人员的范围50、优先股发行条件之一：已发行的优先股不得超过公司普通股股份总数的（C）A 20%B 30%C 50%D 75%51、全国股转公司正式调整挂牌公司层级前，在全国股转系统官网公示进入基础层和创新层的挂牌公司名单挂牌公司对分层结果有异议或者自愿放弃进入创新层的，应当在（C）个转让日内提出。