中国银行国际结算业务培训教材
银行国际业务培训教案PPT课件
目录 （MENU）
• 一、企业出口业务及贸易融资（IMPORT ） • 二、企业进口业务及贸易融资（EXPORT） • 三、企业非贸易结算业务（NON-TRADE） • 四、境内个人外汇业务（INDIVIDUAL) • 五、资金业务及其他金融衍生产品（DERIVATIVE ） • 六、出口信用保险(SINOSURE) • 七、外汇帐户的分类(FOREX A/C)
• 后T/T：出口商发货后，寄提单至进口商，进 口商提货，进口商付清款项。
• T/T 汇款特点： • 费用最低 • 速度较快 • 后T/T风险较大（先放货权，再收货款）
出口跟单托收（D/P）
• 操作流程：出口商出货后，制作发票、装箱单、 产地证（如有）等单据，连同船公司签发的提 单，一起交银行办理托收。托收银行（如宁波 银行）审核单据后寄出口商指示的代收银行 （进口商开户行），代收银行通知进口商付款 赎单，进口商提货。
• 注：费用较L/C低廉，容易控制货权，对交易 双方较有保证，基本上不会钱货两空。属于商 业信用，进口商最终是否赎单，代收银行无强 制能力。
出口跟单托收（D/A）
• 操作流程：出口商出货后，制作发票、装箱单、 产地证（如有）等单据，连同船公司签发的提 单，一起交银行办理托收。托收银行（如宁波 银行）审核单据后寄出口商指示的代收银行 （进口商开户行），代收银行通知进口商承兑 并转交提单，进口商提货，到期日进口商付款。
• 特点：费用较高，出口商风险相对较小。 • 软条款设置（签名认证，检验）
出口信用证类型
• 一、议付信用证（包括即期、远期）BY NEGOTIATION-----汇票可有可无
• 二、承兑信用证（远期）BY ACCEPTANCE----有汇票
银行国际结算业务课件
托收结算业务
总结词
托收是银行根据客户的指示，代为收取来自另一个国家的款项。
详细描述
托收结算业务是指出口商将出口货物装运后，将相关单据交给银行，由银行根据进口商的付款情况将单据释放给 进口商。这种结算方式适用于大额交易或商业交易，优点是能够保证货款的收取，但流程相对复杂，需要提供单 据和文件。
信用证结算业务
要点一
总结词
涉及跨境电子商务的国际结算业务
要点二
详细描述
跨境电子商务结算案例主要涉及跨境电子商务的国际结算 业务，包括第三方支付、电子钱包等支付方式的应用和风 险管理。
THANKS
感谢观看
国家风险
总结词
指因国家层面的政治、经济、社会等因素导 致银行在国际业务中面临的风险。
详细描述
国家风险包括政治风险、经济风险和社会风 险等。为降低国家风险，银行需要对目标国 家的政治、经济和社会状况进行深入了解和 分析，采取相应的风险控制措施，如要求客 户提供担保或采取其他保障措施。同时，银 行还需要关注国际政治形势的变化，及时调
详细描述：国际结算是涉及两个或多个国家或地区之间 的经济交易，这些交易可能包括贸易、投资、金融等。 由于涉及不同国家的法律、货币和监管环境，国际结算 具有跨国性。同时，由于交易的多样性，国际结算可能 涉及各种货币、支付方式、结算工具等，这使得国际结 算具有多样性。此外，由于涉及多个国家和地区的法律、 货币和监管环境，国际结算过程可能较为复杂，需要专 业的知识和技能。最后，国际结算也面临一定的风险， 如信用风险、流动性风险等。
银行国际结算业务课件
目 录
• 国际结算业务概述 • 国际结算业务种类 • 国际结算业务流程 • 国际结算业务风险管理 • 国际结算业务案例分析
《国际结算》课件
《国际结算》课件教案：《国际结算》一、教学内容1. 绪论：介绍国际结算的定义、起源、发展及其在国际贸易中的重要性。
2. 国际结算工具：介绍汇票、本票、支票等国际结算工具的性质、特点和运用。
3. 国际结算方式：介绍电汇、信汇、票汇等国际结算方式的原理、操作流程和优缺点。
4. 国际结算中的银行角色：探讨银行在国际结算中的地位、作用以及银行的结算服务。
5. 国际结算风险与防范：分析国际结算过程中可能遇到的风险，如信用风险、操作风险等，并提出相应的防范措施。
二、教学目标1. 让学生了解国际结算的定义和发展历程，认识到国际结算在国际贸易中的重要性。
2. 使学生掌握各种国际结算工具的性质和特点，能够熟练运用。
3. 让学生了解各种国际结算方式的原理和操作流程，提高实际操作能力。
三、教学难点与重点1. 教学难点：国际结算风险的识别和防范。
2. 教学重点：各种国际结算工具的运用和国际结算方式的操作流程。
四、教具与学具准备1. 教具：多媒体教学设备、黑板、粉笔。
2. 学具：教材、笔记本、文具。
五、教学过程1. 实践情景引入：以一个真实的国际贸易案例为背景，让学生了解国际结算在国际贸易中的实际应用。
2. 教材内容讲解：详细讲解国际结算的定义、起源、发展及其在国际贸易中的重要性。
3. 例题讲解：通过示例，使学生掌握各种国际结算工具的性质和特点，以及国际结算方式的操作流程。
4. 随堂练习：设置一些练习题，让学生巩固所学内容，提高实际操作能力。
5. 课堂讨论：分组讨论国际结算风险的识别和防范，分享各自的心得体会。
六、板书设计板书设计如下：国际结算1. 定义和发展历程2. 国际结算工具a. 汇票b. 本票c. 支票3. 国际结算方式a. 电汇b. 信汇c. 票汇4. 国际结算中的银行角色5. 国际结算风险与防范七、作业设计1. 请简述国际结算的定义和发展历程。
2. 请列举三种国际结算工具，并简要说明它们的性质和特点。
3. 请阐述电汇、信汇、票汇三种国际结算方式的原理和操作流程。
国际结算第一章课件
国际收支知识点二：主要项目
现行的国际收支平衡项目主要分为： （1）经常项目 （2）资本和金融项目 （3）储备资产项目 （4）净误差与遗漏项目
见中国国际收支平衡表
中国国际收支平衡表
注： 本表计数采用四舍五入原则。 资料来源：国家外汇管理局网站，http：。
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三、国际结算业务概述
（一）国际结算业务的分类 按照使用结算支付手段的不同，国际结算业务大体可以 分为以下四类： 1.现金/货币结算 2.票据结算 3.凭单结算 4.电讯结算
本章参考资料
1.国家外汇管理局网站：http： 2.《中国国际收支报告》
复习思考题
一、什么叫国际结算？在国民经济运行中作用如何？ 二、国际结算的主要方式有哪些？ 三、国际结算各主要方式的国际规国际结算方式的类别
国际结算方式大体上分成汇款、托收、信用证三大 类别，每一大类还可再分为若干小的类别。通常结合交 易情况、市场销售情况、对方资信情况，由买卖双方协 商确定结算方式。
3. 国际结算方式的付款时间
国际结算方式的付款时间可分为： （1）预先付款（Payment in Advance） （2）装运时付款（Payment at Time of Shipment）； （3）装运后付款（Payment after Shipment）。
• 通过本门课程的学习，初步对国际结算业务有一个 全面、细致的了解；能准确理解国际结算基本概念 ；熟知国际结算业务分类；掌握国际结算各种具体 方式的适用范围、操作流程；了解国际结算相关法 律；具备进行国际结算实务的理论基础。
• 国际结算导论（国际结算的基本概念、国际结算 中的银行）
• 国际结算工具（票据概述、汇票、票据行为、本 票、支票、票据欺诈及其防范）。
国际结算学习教材PPT课件
按性用工具的性质，分为商业信用和银行信用，前者包括汇款和托收；后者主要包括信
用证、旅行支票、信用卡等。
2020/3/2
16
顺汇和逆汇示意图
付款人 法
收款人主动
信用工具
付款人
资金
逆
汇
法
2020/3/2
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四、国际结算的特点
（一）属于银行的中介业务 （二）比国内结算复杂 （三）以国际贸易为基础 （四）与国际金融密不可分
第八，还要熟悉各国政府的海关和外汇管制方式
2020/3/2
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五、国际结算制度
定义：国际结算制度是指一个国家根据本国的 外汇管理要求所制定的对外结算的总制度，包 括结算方式、方法、工具及结算业务的操作秩 序等。 分类：国际结算制度分为多边结算制度与双边 结算制度。
2020/3/2
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1、多边结算制度
产、出国留学所支付的学费、以及股票红利的汇回等 3、角度：银行 4、国际结算的分类：银行国际贸易结算、国际非贸易结算、金融交易结算
2020/3/2
5
国际结算的研究对象：
主要是支付手段、结算方式和以银行为中心的划拨方式。其目的在于以最 科学、最有效的方法来清算国际间以货币表现的债权债务关系或跨国转移 资金。 注意： 1、角度：国际银行业务 2、内容：支付手段（票据）
非现金结算---用代替现金起流通手段、支付手 段的信用工具来结算国际间的债权债务关系
2020/3/2
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票据结算的三个阶段
汇兑票据时期：11~12世纪，票据仅具有收据和兑换的作用。
市场票据时期：13世纪前后，票据开始有了支付的功能，但必须 是到期的票据。
流通票据时期：16~17世纪，有了背书制度，使得票据具有信用融 资和流通转让功能。
《国际业务培训》PPT课件
本和利润的转移、劳务的合作、政府间的外
况
交活动、民间的经济贸易或文化往来、私人
旅行等等都会产生债权和债务的清偿问题。
国际结算涉及的对象主要是支付手段、结算
方式和以银行为中心的划拨清算。
4
国际结算按结算内容可分为国际贸易结算和 国际非贸易结算：
1、国际贸易结算
我们通常把对外贸易所发生的债权债务结算称为国
1、第三者(受益人)或其指定人付款,或承兑并支付受益人出 具的汇票； 2、授权另一家银行付款,或承兑并支付该汇票； 3、授权另一家银行议付。
从上述定义可以看出,跟单信用证是开证银行的一种有条 件的银行书面支付承诺.开证银行所开立的信用证起到了一 定的保证付款的作用.同时,开证行的保证付款是有条件的, 即在受益人遵守信用证的一切条款的条件下,所提交的单据 完全符合信用证的规定, 开证行才承担相应的责任。
收款行：NJCBCNBN
受益人：ABC公司
帐号： 667788
各币种汇款路径见附件二
7
信用证 业务
8
信 用 证 业 务
（一）信用证的定义
根据目前国际上处理跟单信用证的国际惯例《跟单信用证统 一惯例》(国际商会第600号出版物)对信用证的定义:
信用证不论其名称或措辞如何,意指一项约定,是银行(开 证行)遵循客户(开证申请人)的要求和指示, 或以其自身的名 义, 在与信用证条款相符的条件下, 凭规定的单据:
际贸易结算。国际贸易结算包括进口结算和出口结算，
概
结算方式主要有信用证、托收、汇款等方式。
况
2、国际非贸易结算
除国际贸易结算之外的各种发生在国际间的结算，
如投资、利润汇回、侨民汇款、文化交流（如自费出
国留学、到国外办文化展览等）、科技协作、旅游收 支、赠送、外交使馆经费结算等,国际非贸易结算。
《国际结算》(全套课件)
第三章 汇款方式
一、顺汇与逆汇的概念 根据资金的流向是否与信用工具的流向一致来划分 ，汇款 方式是顺汇，其他的是逆汇。 二、汇款的概念 汇出行应汇款人的要求，以一定的方式，把一定的金额，通 过其作为付款行的国外联行或代理行，付给收款人的一种结算 方式。是银行的主要外汇业务之一。 三、汇票的当事人 汇款人、汇出行、汇人行、解付行、收款人 四、汇款的种类及期各自工作程序 (一)电汇：工具：加押电报、电传或通过SWIFT (二)信汇：工具：信汇委托书或支付委托书 (三)票汇 ：工具：银行即期汇票 式样见教材
在票汇项下，大多采用中心汇票汇款。 中心汇票：是指汇票付款人是汇票所用货币清算中心地的银行 的汇票。 三种方式的比较：简单地，T/T——高、短；M/T——低、长； D/D——汇款人方便，汇款人可能就是收款人。 五、汇款头寸划拨 汇入行解付的前提是收妥头寸 (一) 汇出行与汇入行有帐户关系 1．汇出行在汇入行开有帐户——汇入(解付)行的付讫借记 2．汇入行在汇出行开有帐户——汇出行的主动贷记 （二）汇出行与汇入行在同一家银行开有帐户 双方与同一家代理行有帐户往来——通过共同账户完成头寸划拨 （三）双方在不同银行开有帐户 汇出行在汇出汇款时，主动通知代理行将款拨给汇入行在其他代理 行开立的帐户——汇出行嘱其账户行汇付给汇入行的账户行
（八）保证 非票据的债务人对于出票、背书、承兑、参加承兑等行为所发 生的债务予以保证的附属票据行为。保证人与被保证人负相同的 责任。经过保证后票据可接受性大。 六、汇票的种类 (一)国际汇票与国内汇票 (二)即期汇票与远期汇票 (三)来人汇票、记名汇票。补充：若汇票抬头人为“某人或某指示 人”或“某人的指示人”等，则为指示汇票。 (四)商业汇票与银行汇票 (五)光票与跟单汇票 (六)商业承兑汇票与银行承兑汇票 (七)本币汇票与外币汇票
第一章 国际结算导论 《国际结算》PPT课件
三、国际结算的演变
• 国际结算是随着国际贸易的发展而产生和发展的。综观国际结算的演变 过程，主要经历了四次变革。
• （一）从现金结算到非现金结算（From cash settlements to non-cash settlement）
• 现金结算是货币结算的一种形式，即在商品交易、劳务供应等经济往来 中直接使用现金进行收付。早期的国际结算是现金银交易，譬如我国古 代对日本及南洋各国的海上贸易；通过著名的丝绸之路同中亚和中东地 区各国的陆上贸易等，除了直接的以货易货交易外，都长期地使用金银 等贵金属进行交换和结算。从15世纪末叶起，封建社会逐渐向资本主义 社会过渡, 国际商品交换的种类和范围以及交易量都不断扩大，在重商主 义思想的影响下,各国都很重视发展出口贸易。由于在交易中现金的携带 既不方便,又不安全, 于是，在货币兑换业的基础上产生了以票据为支付 手段的非现金结算方式。非现金结算也称非现金支付，是指不使用现金 而使用信用工具或支付凭证作为支付工具，或以记账、划账、汇兑等方 式进行清算。
六、国际结算中的国际惯例
• 国际结算中主要涉及的国际惯例有： • 1.《托收统一规则》 • 2.《跟单信用证统一惯例》 • 3.《合约保函统一规则》 • 4.《见索即付保函统一规则》 • 5.《国际保理业务惯例规则》 • 6.《国际贸易术语解释通则》 • 7.《海牙规则》 • 8.《汉堡规则》 • 9.《国际铁路货物运送公约》 • 10.《伦敦保险协会货物保险条款》
– （一）严格按照国际结算规则和惯例来完成结算业务 – （二）国际结算日趋电子化 – （三）国际结算方式的选择多样化 – （四）国际结算的风险加大 – （五）国际结算与贸易融资相结合
五、国际结算的主要内容
• （一）结算工具 • 结算的票据，包括表明当事人债权债务关系或资金转移关
银行外汇业务基础操作培训--国际结算操作实务课件
银行外汇业务基础操作培训--国际结算操作实务
主要内容
一、国际结算概述 二、国际结算中的票据 三、汇款结算方式 四、托收结算方式 五、信用证结算方式 六、其他结算方式 七、常用贸易术语
银行外汇业务基础操作培训--国际结算操作实务
一、 国际结算概述
银行外汇业务基础操作培训--国际结算操作实务
一、 国际结算概述
(四) 国际结算的方式和内容
• 国际结算方式：汇款、托收、信用证；保函（备用信用 证）、保理、福费廷
• 国际结算方式的内容： 1.按买卖双方议定的交单与付款方式办理单据与货款对流。 2.银行作为中介人和保证人,正确结清买卖双方的债权债务。 3.银行向买卖双方提供融资便利，即贸易融资。 4.结算方式必需明确具体类别、付款时间、使用货币、所 需单据和凭证。
银行外汇业务基础操作培训--国际结算操作实务
二、国际结算中的票据
（2）汇票的基本要素
银行外汇业务基础操作培训--国际结算操作实务
练一练
• 1.Pay to ABCco.providing the goods they supply are complied with contract the sum of USD2000.
流通性----基本特性 ,背书或凭交付进行权利转让 无因性----票据流通不追究产生票据关系的基础原因关系 要式性----强调票据的形式与内容
银行外汇业务基础操作培训--国际结算操作实务
二、国际结算中的票据
（二）票据基本类别
1.汇票 （1）什么是汇票 （2）汇票的基本要素 （3）汇票的当事人及其责任 （4）汇票的种类 （5）票据基本行为
（一）国际结算的概念 （二）国际结算与国际清算的区别 （三）国际结算的种类 （四）国际结算的方式和内容 （五）国际结算的发展银行外汇Βιβλιοθήκη 务基础操作培训--国际结算操作实务
国际结算业务系列培训
02
随着银行业的发展，银行逐渐成为国际结算的主要渠道，提供
了更加便捷、安全的结算方式。
电子支付与互联网结算的发展
03
随着电子支付和互联网技术的发展，国际结算业务逐渐实现电
子化和网络化。
02
国际结算业务基础知识
贸易术语与支付方式
贸易术语
如FOB、CIF、CFR等，解释了交货条件、责任和费用等。
支付方式
随着全球贸易紧张局势加剧，关税升级和贸易壁垒逐渐成为各国 保护国内产业的重要手段，对国际结算业务带来新的挑战。
供应链重塑
贸易保护主义导致全球供应链重新布局，国际结算业务需要适应 新的供应链结构和贸易模式。
汇率风险增加
贸易保护主义引发的汇率波动增加，为国际结算业务带来更大的汇 率风险。
全球经济不确定性增加
汇率风险
汇率风险的定义
汇率风险是指由于汇率波 动而导致的国际结算业务 损失的风险。
汇率风险的识别
在开展国际结算业务时， 需要关注汇率波动情况， 及时发现汇率风险。
汇率风险的防范
采取有效的汇率风险管理 措施，包括选择合适的货 币结算、利用金融衍生品 进行套期保值等。
05
国际结算业务案例分析
案例一：跨境贸易人民币结算案例
《国际结算业务系列培训》 大纲
2023-10-27
目 录
• 国际结算业务概述 • 国际结算业务基础知识 • 国际结算业务操作流程 • 国际结算业务风险管理 • 国际结算业务案例分析 • 国际结算业务未来发展趋势与挑战
01
国际结算业务概述
定义与特点
定义：国际结算是跨越国境的货币交易 ，涉及国际贸易、外汇市场、银行和支 付系统等多个领域。
强内部监督等。
国际结算业务系列培训
国际结算业务系列培训国际结算业务是指企业或个人在进行国际贸易活动时，通过银行等机构进行货款支付、汇款和结算的一种金融业务。
随着国际贸易的不断发展和全球化程度的提高，国际结算业务成为了国际贸易中不可或缺的一环。
为了让更多人了解和掌握国际结算业务，我将在本文中进行系列培训，详细介绍国际结算业务的相关知识和操作流程。
一、国际结算业务的基本概念国际结算业务是指企业或个人在进行国际贸易活动时，通过银行等机构进行货款支付、汇款和结算的一种金融业务。
在国际贸易中，买卖双方通常存在货款支付和收款的问题，为了确保交易的安全和顺利进行，需要通过银行进行结算。
国际结算业务可以分为进出口结算和外汇结算两大类。
进出口结算是指企业或个人在进行进出口贸易时，通过银行进行货款支付和收款的一种结算方式。
通常情况下，进出口结算采用的方式有信用证结算、托收结算和跟单托收结算等。
外汇结算是指企业或个人在进行国际贸易时，由于涉及到不同币种之间的兑换问题，需要通过银行进行货币的汇款和结算。
外汇结算主要涉及到外汇兑换、外汇支付和外汇收款等环节。
二、进出口结算的操作流程1. 申请开立信用证买方向银行申请开立信用证，并向卖方发出开证通知书。
信用证是一种由银行开具的文件，承诺在符合信用证条款的情况下支付货款。
2. 卖方准备货物并装运卖方根据信用证的要求准备货物，并按照信用证的要求将货物装运到买方指定地点。
3. 提交单据和汇票卖方将装船单据和汇票等相关单据提交给开证行，并要求开证行向买方索要付款。
4. 付款和结算开证行收到卖方的单据后，按照信用证的要求向卖方付款，并将单据转交给买方，买方根据单据支付货款。
买方也可以通过托收或跟单托收的方式进行结算。
三、外汇结算的操作流程1. 提交外汇业务申请企业或个人向所属银行提交外汇业务申请，包括外汇兑换、外汇支付和外汇收款等。
2. 确定外汇兑换汇率银行根据市场汇率确定外汇兑换汇率，并将其告知客户。
3. 进行外汇兑换客户按照银行提供的汇率进行外汇兑换，并向银行支付相应的费用。
中国银行股份有限公司国际结算业务操作规程
中国银行国际结算业务操作规程第一章汇款业务第一节汇出国外汇款汇出国外汇款是指汇出行根据汇款人的委托，使用不同的汇款方式（如电汇、信汇和票汇等形式）委托港澳及海外联行或代理行将一定金额付给指定收款人的业务。
一、电汇业务操作方法电汇是指汇出行以SWIFT、加押电传（以SWIFT格式）方式委托港澳及海外联行或代理行解付汇款的业务。
（一）业务受理及审核要点受理汇出汇款业务需审核客户提交的符合售付汇管理办法规定的有效凭证、汇出汇款申请书及外汇管理局规定的相关材料，进行合规性和表面一致性的审核。
1、购汇申请书货币金额与汇出汇款申请书相符，经风险管理岗根据汇款公司提交符合售付汇管理办法规定的相关材料审核同意，方能购汇办理汇款。
2、汇款公司从其现汇帐户支付汇款时，必须符合帐户的支付范围。
向保税区注册的企业付款，应提供保税区企业的外汇登记证或复印件，方能办理汇款。
3、审核汇款申请书。
汇出汇款申请书是汇出行办理汇款的依据，也是汇款申请人和汇出行委托与被委托关系的契约，应订明合理的银行免责条款。
在受理电汇业务时，需审核汇出汇款申请书的内容是否清楚与完整，双方的责任义务是否明确。
汇款申请书必须注明汇款货币名称、金额、收款人名称地址、收款人的开户行名称、地址、帐号等，同时，还应注明有关国外费用由谁负担。
除直接汇往我海外机构的可使用中文外，必须用英文填写汇款申请书内容。
4、核对客户在申请书加盖印鉴签章与该客户在汇出行预留的授权书印鉴，并由核对人员在申请书上盖章确认相符。
如果印鉴不符应迅速与客户联系；汇款的资金来源（包括外汇和人民币资金来源）必须到位，不得透支。
5、对资本项下汇款如：向国外汇出投资款或还外债付息应凭当地外汇局的核准件办理汇款。
6、对货到付款项下汇出汇款，我行应凭客户提供的有效商业单据（合同和发票）、正本进口货物报关单、贸易进口付汇核销单、进口付汇备案表（如需）办理。
正本进口货物报关单真实性的核查应使用进出口报关单联网核查系统，对报关单上的经营单位与付汇人不一致或核查中查不出来的报关单的情况，还要进行“二次核对”。
国际结算业务培训
持续改进
根据评估结果和反馈意见，不断改进和完善 培训计划和内容，以提高培训效果和质量。
THANK YOU.
02
国际结算业务基础知识
国际贸易术语
国际贸易术语解释通则
该通则提供了关于贸易双方责任、费用和风险等问题的统一解释 ，帮助参与者明确在国际贸易交易中的角色和义务。
主要贸易术语
如FOB（船上交货）、CIF（成本加保险费加运费）等，每个术 语都涵盖了交货方式、运费、保险和风险转移等方面的详细规定 。
术语的选择与适用
强调实践操作
注重实践操作和案例分析 ，以便学员能够更好地掌 握国际结算业务的知识和 技能。
培训形式与时间安排
要点一
形式多样化
采用多种培训形式，如讲座、案例分析、小组讨论、角 色扮演等，以便更好地激发学员的学习兴趣和参与度。
要点二
时间合理安排
合理安排培训时间，包括课程时间、休息时间和总课时 数，以确保学员能够充分学习和消化所学知识。
培训师资与场地安排
师资力量
聘请具有丰富国际结算业务经验和教学经 验的讲师和专家，以确保教学质量。
场地设施
提供完善的场地设施，包括教室、会议室 、网络设备和茶水等，以便为学员提供一 个舒适的学习环境。
培训效果评估与持续改进
评估方式
采用多种评估方式，如考试、问卷调查、小 组讨论等，以便更好地了解学员的学习情况 和反馈意见。
申报主体按照规定 向申报机构申报有 关交易信息
统计部门对申报信 息进行数据处理、 统计分析以及数据 发布等工作
申报机构对申报信 息进行审核、汇总 、分析并报送至统 计部门
04
国际结算业务风险管理
信用风险及管理
信用风险的概述
国际结算知识讲义
3、坚持“有询必查、有查必复、电查电
复、先内后外”的原则，电查在２个工作日内
答复，函查在5个工作日内答复； 4、坚持“为客户保密”的原则。
一、汇入汇款
汇入汇款的退汇
1、因收款人名称、帐户、地址不清等原因 而无法解付汇入款超过3个月，银行将主动退汇； 2、汇出行提出退汇的，若查明头寸确已收 妥，且汇款末解付的，可办理退汇；若已解付， 由汇款人直接与收款人联系退汇事宜； 3、因收款人拒收要求办理退汇的，应由收 款人说明原因，经银行查实同意，退还原汇出行。
WHY——汇入汇款可以为您带来哪些好处
l 电汇速度最快，有利于您及时收款，加 快资金周转速度；
l 票汇和信汇费用较低，有利于您降低财 务费用、控制成本；
l 适用范围广，操作简单易行。
一、汇入汇款
WHEN——在哪些情况下宜采用汇入汇款
l 对资金周转速度或控制财务费用有较高 要求，宜选择汇入汇款；
一、汇入汇款
先进的科技水平——中国银行于1993 年率先加入SWIFT国际组织，拥有先 进的SWIFT操作系统，能够方便、快 捷、规范地为客户办理出口托收业务；
一、汇入汇款
遍布全球的网络——中国银行拥有 12529个国内分支机构、 560个港、 澳及海外分支机构，与近4000家外资 银行建立了代理关系，网点遍布全球。 经过90年的积累已建立起多国家、多 层次的高速通汇网络。
一、汇入汇款
有效的避险机制——中国银行是国内最早 开办远期售汇业务的商业银行，在帮助客 户规避远期汇率风险方面有着丰富的经验。
一、汇入汇款
银行为客户办理汇款解付的原则
1、电汇最迟不超过2个工作日完成，信汇
最迟不超过5个工作日完成；
2、汇款解付坚持“谁款谁收”的原则。
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- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
中国银行国际结算业务培训教材课程辅导第一章国际结算概述学习指导:本章概括介绍了国际结算的涵义、种类、形式及其产生和发展。
在学习本章的时候～要重点掌握国际结算的涵义和形式～对于国际结算的形式要能够加以区别～并了解国际结算产生与发展的相关背景知识。
学习要点:一、国际结算的涵义国际结算:是指处于两个不同国家的当事人～通过银行办理的两国间货币收付业务。
国际结算包括国际贸易结算和国际非贸易结算。
二、国际贸易结算与国际非贸易结算商品买卖产生国际贸易结算占国际结算的大部分服务供应资金调拨产生非贸易结算,国际贸易以外的经济活动～政治、文化活动,国际借贷 ,如侨汇、外汇兑换业务、旅游业等,三、正确理解国际结算的产生和发展1、国际结算是伴随国际贸易的产生、发展而产生发展的。
2、从现金结算向非现金结算发展。
3、从买卖双方的直接结算向有银行介入的结算发展。
4、国际结算单据化为凭票据结算奠定基础～使国际结算成为一个相对独立的经济环节。
、随着国际贸易的各个环节向电子化方向发展～传统的国际结算方式也将 5发生一场深刻的革命～电子数据交换,EDI,将最终替代纸质单据成为国际结算的主要形式。
四、国际结算的方式:主要有三大类:汇款方式、托收方式、信用证方式第二章国际结算中的票据学习指导:本章是整个教学过程的重点。
本章的教学内容共有四节～即:票据概述、汇票、本票、支票。
该章内容～概括介绍了票据行为、票据特性、票据种类等内容。
本章是整个《国际结算》课程的重点部分～对于该章的第一、第二节应作为重点掌握的内容～第三、四节作为一般掌握的内容。
通过本章的学习～要掌握票据的基本概念、票据特性、票据种类等内容。
学习本章的时候～要注意对其中的概念性和原理性知识的把握～并用比较的方法～掌握汇票、本票及支票的异同。
学习要点: 第一节票据概述一、票据概念: 票据:,Bills,从广义上讲票据可以指所有商业上权利凭证的单据。
包括汇票、本票、支票、提单、仓单、保险单等。
从狭义上讲票据是指依据票据法签发和流通的～以无条件支付一定金额为目的的有价证券～包括汇票、本票和支票。
本课程所讲的票据是指狭义的票据。
二、票据流通的形式1(让与,Assignment,一般债权的转让。
如合同。
又称通知转让或者过户转让。
特点:,1,写出转让书的书面形式～表示转让行为并由转让人签名, ,2,在债务人那里登记过户～或书面通知原债务人,,所以又被称为过户转让或通知转让, ,3,受让人获得的权利要受到转让人权利缺陷的影响,,4,三个当事人:转让人、受让人、原债务人。
2(转让,Transfer,适用于物权凭证的转让～如保险单、提单、仓单等。
又称交付转让。
特点:,1,通过单纯交付或背书交付～无需告知原债务人,,2,受让人取得票据的全部权利～可以以自己的名义向票据上所有的当事人起诉,,3,受让人获得票据权利～并不优于其前手～而是继承前手的权利～即～仍要受其前手权利缺陷的影响。
,4,两个当事人:转让人～受让人。
3、流通转让,Negotiation, 是票据的基本特性。
特点:,1,通过单纯交付或背书交付～无需告知原债务人,,2,受让人取得票据的全部权利～可以以自己的名义向票据上所有的当事人起诉,,3,受让人获得票据上的权利优于其前手～即:受让人的票据权利不受前手权利缺陷的影响,,4,两个当事人:转让人～受让人。
三、票据共性:1、流通性:即可以流通转让。
这是票据的基本共性。
各国票据法都规定票据仅凭交付或经适当背书后交付给受让人即可合法完成转让手续～不须通知票据上的债务人。
《英国票据法》第八条规定:除非票据上写出”禁止转让”字样～或是表示它是不可转让的意旨以外～一切票据不论它是采用任何形式支付票款给持票人～该持票人都有权把它流通转让给别人。
2(无因性:票据受让人无需调查出票、转让原因～只要票据记载合格～他就能取得票据文义载明的权利。
即票据本身与其基础关系相分离。
所谓票据的基础关系包括出票人与付款人之间的权利义务关系和出票人与收款人、背书人与被背书人之间的对价关系。
各国票据法都认为～票据上的权利义务关系一经成立～即与原因关系相脱离～不论其原因关系是否有效、是否存在～都不影响票据的效力。
票据的无因性使票据得以流通。
票据的这个特性也被称为”无需过问原因的证券”。
3(要式性:所谓要式是指票据的作成必须符合法定的形式要求。
这有两个要求:票据上面记载的必要项目必须齐全,各项必要项目必须符合规定。
否则就不能产生票据的效力。
各国法律对于票据所必须具备的形式条件都作了具体的规定～当事人不能随意加以变更。
票据的要式性是票据便于流通。
4(提示性:票据上的债权人请求债务人履行票据义务时～必须向付款人提示票据～始得请求付给票款。
如果持票人不提示票据～付款人就没有履行付款的义务。
因此～票据法规定了票据的提示期限～超过期限则丧失票据权利。
5(返还性:票据的持票人领到支付的票款时～应将签收的票据交还给付款人～从而结束票据的流通。
四、票据的法律体系国际上票据的法律体系总体上分为大陆法系和英美法系。
,一,大陆法系1、法国票据法:法国票据法历史最悠久。
特点:一是认为票据是代替现金输送的工具～对票据的这一作用规定得十分详尽～而对票据作为信用工具和流通手段的作用规定简略。
二是认为票据关系与基础关系不能截然分离。
其具体表现为要求在票据上载明对价文句～否则不能产生票据法上的效力。
同时强调资金关系～如果出票人能证明他已把资金交付给付款人～即可免除责任～不受追索。
2、德国票据法:德国票据法注重票据的信用功能与流通功能。
其主要特点是:,a,强调票据关系与基础关系相分离～使票据成为不要因的证券。
,b,采取严格的形式主义～具体规定票据的各项形式要件～凡不符合法定形式要求者～即不产生票据的效力。
,二,英美法系以英国《1882年票据法》为代表的英美法法系的特点是强调票据的流通作用和信用功能～保护正当持票人的利益。
其具体表现是把票据关系与其基础关系严格区别开来～即不问对价关系或资金关系如何～凡善意的票据受让人均受到法律保护。
,三,统一票据法票据的统一法:1930年～法国、德国、瑞士、意大利、日本、拉美国家等二十多个国家在日内瓦召开国际票据法统一会议～签订了《日内瓦统一汇票本票法公约》,次年～又签订了《日内瓦统一支票法公约》。
日内瓦公约的签订～逐步消除了大陆法系各国在票据法上的分歧。
但由于英美等国拒绝参加日内瓦公约～使日内瓦公约签订国形成与英美法系并存的两大法系。
第二节汇票一、汇票的定义跟据《英国票据法》规定～汇票,Bills of exchange or Draft,是一人向另一人签发的～要求即期或定期或在可以确定的将来的时间～对某人或其指定人或持票人支付一定数额金钱的无条件的书面支付委托。
二(汇票的必备项目按照《日内瓦统一汇票、本票法公约》规定～汇票应具备的几个必要项目是: ,1,必须写明”汇票”字样,,2,无条件支付的委托,,3,出票日期,,4,出票地点,,5,付款期限,,6,一定金额,,7,付款人姓名,,8,付款地点,,9,收款人或其指定人,,10,出票人签名。
三、关于汇票各必要项目的认识1、”汇票”字样。
可以表达为:Bill of Exchange,Exchange,Draft等。
标出的目的是为了区别于其它票据。
2、无条件支付的委托。
,1,无条件成立,,2,汇票是一种支付的委托～而不是承诺。
3、出票地点和日期。
汇票上应注明出票日期及地点。
如果汇票上没有载明出票地点～则以出票人姓名旁的地点为出票地点。
如果未注明出票日期～持票人可以补加出票日期。
,1,出票地点的法律意义: 它关系到汇票的法律适用问题。
汇票所使用的法律在许多方面都采用行为地法的原则～特别是有关汇票的形式及有效性的问题～一般都是以出票地国家的法律来确定。
,2,出票日期的法律意义: 决定汇票提示期限是否已超过,决定到期日,决定出票人的行为能力。
4、付款时间～又称付款到期日。
汇票上应当记载付款时间～但如未记载～则被视同为见票即付。
付款时间一般分四种情况:,1,见票即付,Bills Payable at sight,～是即期汇票。
这种汇票无须承兑～持票人提示汇票当天为付款日期。
那些未写明付款期限的汇票即为即期汇票。
,2,定日付款,Fixed date,～即在出票时订明在某个日期付款。
这种汇票必须提示承兑。
,3,出票日后定期付款,After date,～即从出票日起算～以出票日后的一定期间内付,4,见票后定期付款,After sight,～即从持票人提示汇票后起算～于见票后的一定期间内付款。
注意:关于汇票到期日的计算方法,1,见票/出票日/说明日以后若干天付款(at ...days aftersight/date/stated date):不包括所述日期～即从该日的第二日起算。
2,从说明日起若干天付款(from stated date to the date of payment): , 包括说明日～即从该日起算。
,3,见票/出票日/说明日以后若干月付款(at ...month(s) aftersight/date/stated date):到期日为应该付款之月的相应日期～如果没有相应日期～则以该月最后一日为到期日。
5、一定金额的货币。
这是指汇票上须以一定的货币表明一个确定的金额～如USD10000.00。
此外～还应注意: ,1,带有利息时～应当注明利息数额～否则为金额不明确～汇票无效。
但假如注明利息率及利息起算日期～虽未注明具体金额～仍为有效。
,2,金额大小写应一致,金额大写～数字小写,。
6、付款人和付款地点。
付款人是汇票委托的接受者～并不一定付款～他也可以拒付。
付款人一般与出票人不为同一人。
如果为同一人～有的国家法律规定可将其视作本票～有的国家法律则认为它是一种汇票。
出票人可以指定银行或其它受托人为付款人。
付款地点是指持票人提示票据要求付款的地点。
如果汇票上未注明付款地点～跟在付款人后面的地址就作为付款地。
7、收款人名称。
通常称为”抬头”～是汇票第一次的债权人。
英美法系国家准许汇票收款人名称不记载～我国票据法规定不记载收款人名称的汇票是无效的。
汇票抬头有三种写法:,1,限制性抬头。
不得转让他人。
如:”Pay to John Davids only”,仅付给约翰.戴维斯,2,指示性抬头。
可用背书和交付的方法转让。
如:”Pay to the order of , ABC Co.”,支付给ABC公司指定的人,,3,来人抬头。
仅凭交付即可转让～无须背书。
来人抬头如:”Pay to bearer”。
8、出票人名称和签字。
出票人一旦在汇票上签了字～就确定了其主债务人的地位。
他要对票据负付款责任。
五、票据行为汇票行为是围绕汇票所发生的～以确立一定权利义务关系为目的的行为。