阳煤化工2020年上半年现金流量报告
阳煤化工2020年三季度决策水平分析报告
阳煤化工2020年三季度决策水平报告一、实现利润分析2020年三季度利润总额为负6,536.96万元，与2019年三季度负16,948.28万元相比亏损有较大幅度减少，下降61.43%。
企业亏损的主要原因是内部经营业务，应当加强经营业务的管理。
2020年三季度营业利润为负7,574万元，与2019年三季度负16,444.75万元相比亏损有较大幅度减少，下降53.94%。
营业收入有所扩大，亏损减少，企业经营管理有方，但应当继续努力以消灭亏损。
二、成本费用分析阳煤化工2020年三季度成本费用总额为485,446.02万元，其中：营业成本为425,408.46万元，占成本总额的87.63%；销售费用为7,480.72万元，占成本总额的1.54%；管理费用为22,647.49万元，占成本总额的4.67%；财务费用为27,014.72万元，占成本总额的5.56%；营业税金及附加为2,894.63万元，占成本总额的0.6%。
2020年三季度销售费用为7,480.72万元，与2019年三季度的6,879.36万元相比有较大增长，增长8.74%。
从销售费用占销售收入比例变化情况来看，2020年三季度在销售费用有较大幅度增长的同时营业收入也有所增长，企业销售活动取得了一些成效，但是销售费用增长明显快于营业收入增长。
2020年三季度管理费用为22,647.49万元，与2019年三季度的23,545.87万元相比有所下降，下降3.82%。
2020年三季度管理费用占营业收入的比例为4.71%，与2019年三季度的4.99%相比变化不大。
三、资产结构分析阳煤化工2020年三季度资产总额为4,288,391.75万元，其中流动资产为1,727,873.89万元，主要以货币资金、存货、应收账款为主，分别占流动资产的68.47%、12.85%和6.26%。
非流动资产为2,560,517.86万元，主要以固定资产、无形资产、长期待摊费用为主，分别占非流动资产的82.8%、6.65%和0.66%。
600691阳煤化工股份有限公司2020年第三季度报告正文
公司代码：600691 公司简称：阳煤化工阳煤化工股份有限公司2020年第三季度报告正文一、重要提示1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人冯志武、主管会计工作负责人冯志武及会计机构负责人（会计主管人员）朱壮瑞保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、公司主要财务数据和股东变化2.1主要财务数据单位：元币种：人民币非经常性损益项目和金额√适用□不适用单位：元币种：人民币2.2截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表单位：股2.3截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情况表□适用√不适用三、重要事项3.1公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因√适用□不适用3.1.1资产负债表主要项目变动原因说明变动原因：应收款项融资增加的主要原因是：公司本期票据结算业务增加所致。
长期股权投资较上年同期增加的主要原因是：公司本期新疆阳煤化机和华瑞不并表以及投资氢雄双阳电池科技有限公司所致。
开发支出增加的主要原因是：本期子公司研发项目增加，导致开发支出较同期增加。
长期应付款增加的主要原因是：公司本期增加应付信达资产管理股份有限公司山西分公司23.74亿元所致。
专项储备增加的主要原因是：本期使用的专项储备金额较上年末较少所致。
3.1.2利润表主要项目变动原因说明单位：元币种：人民币变动原因：研发费用变动原因说明:本期子公司研发项目增加，导致研发费用较同期增加；信用减值损失变动原因说明: 本期计提的应收款项坏账增加所致；资产减值损失变动原因说明: 本期收回的减值损失较同期减少所致；资产处置收益变动原因说明: 本期子公司资产处置产生收益所致；营业外收入变动原因说明:本期子公司收到的与日常活动无关的政府补助较上年同期增加。
阳煤化工(600691)2016-2020年二季度财务报表数据-原点参数
公司基本信息表
阳煤化工股份有限公司 YANGMEI CHEMICAL CO.,LTD 阳煤化工 600691 上海证券交易所 1988-01-01 1993-11-19 阳泉市北大西街5号 15406
公司简介
阳煤化工股份有限公司是一家主要从事煤化工产品和化工设备 的研发、生产和销售的中国公司。该公司的主要产品包括尿素 、甲醇、液氨、聚氯乙烯、烧碱、正丁醇、辛醇、复合肥、三 氯化磷、粗醇、硝酸铵、硝酸铵钙、三聚氰胺、双氧水、碳铵 、环己胺、二萘酚、氯化铵等。该公司的产品主要用途为农用 化肥和化工原料。该公司的产品销往中国国内和海外市场。
序号 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
13
阳煤化工（600691）2016-2020年二季度财务报表数据-原点参数
目录
பைடு நூலகம்
公司基本信息 资产负债表-BS（本币） 资产负债表-BS（人民币） 资产负债表-BS（美元） 利润表-IS（本币） 利润表-IS（人民币） 利润表-IS（美元） 现金流量表-CF（本币） 现金流量表-CF（人民币） 现金流量表-CF（美元） 报表货币换算汇率表
报表期间： 2016-2020
内容
说明 — 原始财报，可登陆原点参数"全球上市企业数据库"查看。 — 文件格式为EXCEL，按表分开存放，详见附表。 — 所有科目为中文 — 所有货币换算为报告期当期汇率
— 本币为公司财报原始的货币
公司名称 公司英文名称 公司简称 股票代码 交易所 成立时间 上市时间 注册地址 员工数
资产负债表、利润表、现金流量表详细报表，见EXCEL附表。
阳煤化工2020年财务风险分析详细报告
阳煤化工2020年风险分析详细报告一、负债规模测算1.短期资金需求该企业经营活动的短期资金需求为22,340.63万元，2020年已经取得的短期带息负债为1,233,119.22万元。
2.长期资金需求该企业长期资金需求为647,313.29万元，2020年已有长期带息负债为52,471.68万元。
3.总资金需求该企业的总资金需求为669,653.92万元。
4.短期负债规模根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷款规模为459,360.57万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是461,726.69万元，实际已经取得的短期带息负债为1,233,119.22万元。
5.长期负债规模按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内偿还的贷款总规模为464,092.8万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款总规模为466,458.92万元，在5年之内偿还的贷款总规模为471,191.16万元，当前实际的带息负债合计为1,285,590.9万元。
二、资金链监控1.会不会发生资金链断裂一旦发生信任危机，要求该企业偿还全部短期借款，就会出现资金链断裂风险，短期暴露的资金缺口为393,105.47万元。
由于该企业经营亏损，资金缺口需要依靠其收入和资产的变现来填补。
企业经营亏损情况有所改善，资金实力增强，资金缺口在下降，但资产负债率相对较高。
资金链断裂风险等级为9级。
2.是否存在长期性资金缺口该企业存在长期性资金缺口541,574.82万元，但这个资金缺口部分被经营活动创造的资金填补之后，还存在393,105.47万元的缺口。
其中：长期投资合计减少1,400.76万元，固定资产合计减少1,337,798.05万元，无形资产及其他资产合计减少118,060.25万元，递延所得税资产减少5,186.48万元，其他非流动资产减少3,276.52万元，共计减少1,465,722.07万元。
煤炭行业20年半年报综述：归母净利下跌21%，资产质量下滑
目录2020年中报总结 (4)收入增速中值-7%，结束了近三年的正增长，主要是煤价下滑叠加销量小幅下跌。
(4)毛利率29%，下滑4个百分点 (5)20年上半年归母净利润中值同比增长-21%，业绩分化明显 (7)资产质量受到疫情影响有所下滑 (9)1.20年上半年资产质量受到疫情的影响有所下滑，其中经营现金流、ROE跌幅较大。
资产负债率和净负债率基本持平，没有继续下降。
(9)2.资产负债率继续保持在55%，没有继续下降。
(9)2020年上半年生产经营数据点评 (12)产量------同比增长1.4%，受到疫情影响，增速明显减弱。
(12)综合煤价下降9.9%至502元，跌幅加大，主要是由于需求疲弱。
(13)吨煤成本跌幅5.3%，跌幅较大，好于预期，新矿的单位成本普遍更低。
(14)20年上半年吨煤净利同比下降22%至59元，下降幅度明显增大。
(14)煤炭业务收入占总收入的比例70%，近年来变化不大，在转型方面仍有待突破。
(15)图表目录图表1. 22家主流煤炭公司平均主营业务收入 (4)图表2. 主流煤炭公司历史平均主营业务收入增速 (4)图表3. 20年上半年主营业务收入增速 (5)图表4. 20年上半年主流煤炭公司毛利润率 (5)图表5. 19年上半年主流上市公司平均毛利润率 (6)图表6. 20年上半年净利润率 (6)图表7. 煤炭上市公司平均归属母公司净利润（百万元） (7)图表8. 20年上半年归属母公司净利润同比增速 (7)图表9. 上市煤企归母净利润平均增速 (8)图表10. 煤炭上市公司平均每股经营活动现金流 (9)图表11. 上市煤企应收账款和票据平均同比增长 (9)图表12. 2020年上半年资产负债率 (10)图表13. 煤炭上市公司平均资产负债率 (10)图表14. 煤炭上市公司平均净负债率 (10)图表15. 上市煤企平均ROE (11)图表16. 历年上市公司平均煤炭产量 (12)图表17. 上市公司平均煤炭产量增速 (12)图表18. 2020年上半年煤炭产量 (13)图表19. 2020年上市煤企煤炭产量增速分化较大 (13)图表20. 上市煤企综合煤价与市场煤价、年度长协煤价的关系 (14)图表21. 上市煤企平均吨煤价格与吨煤成本涨幅 (14)图表22. 2020年上半年吨煤净利 (15)图表23. 上市煤企平均吨煤净利 (15)图表24. 上市煤企煤炭业务占总收入比例 (16)图表25. 基金持仓采矿业 (16)图表26. 采矿业基金持仓占净值比例 (17)图表27. 基金持仓采矿业 (17)图表28. 报告中提及上市公司估值表 (18)2020年中报总结收入增速表现欠佳的有兰花科创（-29%），主要是煤炭和主要化工品价格大幅下降以及受到环保、疫情、市场影响部分公司停产导致大部分产品销量下降；恒源煤电（-28%）主要是受到疫情、工作图表5. 19年上半年主流上市公司平均毛利润率20年上半年归母净利润中值同比增长-21%，业绩分化明显图表9. 上市煤企归母净利润平均增速资产质量受到疫情影响有所下滑图表12. 2020年上半年资产负债率(%)图表15. 上市煤企平均ROE（%）2020年上半年生产经营数据点评图表18. 2020年上半年煤炭产量160图表20. 上市煤企综合煤价与市场煤价、年度长协煤价的关系（元/吨）图表22. 2020年上半年吨煤净利180图表24. 上市煤企煤炭业务占总收入比例90%图表26. 采矿业基金持仓占净值比例（%）图表28. 报告中提及上市公司估值表股票代码公司名称评级每股收益(元) 价格(元) 市盈率(倍) 每股净资产(元) 市净率(倍)披露声明本报告准确表述了证券分析师的个人观点。
阳煤化工2020年上半年财务状况报告
63.28 1,519,803.9 2
16.59 221,891.86
4.43 128,693.91
7.60 102,339.92
3.66 35,500.88 2.61 32,689.97
72.96
10.65 6.18 4.91 1.70 1.57
内部资料，妥善保管
第 2 页 共 10 页
应收股利 应收票据
2,770,433.1 263,133.33
5
1,099.97 -217.74
0
0
0
0
12,019.56 876.14
10.49 2,591,506.1 -178927.03
2 -16.52 15,691.54 14,591.57
项目名称 总资产 流动资产
货币资金 应收账款
资产主要项目变动情况表(万元)
2019年上半年
数值
差值 增长率(%) 数值
2020年上半年 差值 增长率(%)
4,326,718.6 78,229.62 4
1.84 4,674,608.9 347,890.34
9
8.04
1,556,285.4 -184903.71
5.97 221,891.86
1.59 128,693.91
32.51 4.75 2.75
2,507,299.8 3
59.02 2,770,433.1 5
64.03 2,591,506.1 2
55.44
2,009,804.1 9
273,466.86
175,639.51
47.31 2,250,496.6 5
阳煤化工2020年上半年财务状况报告
一、资产构成 1、资产构成基本情况
阳煤集团财务分析报告(3篇)
第1篇一、概述阳煤集团，全称山西阳泉煤业（集团）有限责任公司，是我国重要的能源企业之一，主要从事煤炭开采、洗选、煤化工、电力、铁路运输等业务。
本文将从财务报表分析、盈利能力分析、偿债能力分析、运营能力分析等方面对阳煤集团的财务状况进行全面分析。
二、财务报表分析1. 资产负债表分析根据阳煤集团近三年的资产负债表，我们可以看到以下特点：（1）资产规模逐年增长。
截至2022年底，阳煤集团总资产达到XXX亿元，较2021年底增长XX%。
（2）负债规模逐年增加。
截至2022年底，阳煤集团总负债达到XXX亿元，较2021年底增长XX%。
（3）所有者权益逐年减少。
截至2022年底，阳煤集团所有者权益为XXX亿元，较2021年底减少XX%。
2. 利润表分析从阳煤集团近三年的利润表来看，我们可以得出以下结论：（1）营业收入逐年增长。
2022年，阳煤集团营业收入达到XXX亿元，较2021年增长XX%。
（2）营业成本逐年上升。
2022年，阳煤集团营业成本为XXX亿元，较2021年增长XX%。
（3）营业利润逐年下降。
2022年，阳煤集团营业利润为XXX亿元，较2021年下降XX%。
（4）净利润逐年下降。
2022年，阳煤集团净利润为XXX亿元，较2021年下降XX%。
三、盈利能力分析1. 毛利率分析阳煤集团近三年的毛利率呈现逐年下降趋势。
2022年，毛利率为XX%，较2021年下降XX个百分点。
2. 净利率分析阳煤集团近三年的净利率也呈现逐年下降趋势。
2022年，净利率为XX%，较2021年下降XX个百分点。
3. 净资产收益率分析阳煤集团近三年的净资产收益率逐年下降。
2022年，净资产收益率为XX%，较2021年下降XX个百分点。
四、偿债能力分析1. 流动比率分析阳煤集团近三年的流动比率逐年下降。
2022年，流动比率为XX%，较2021年下降XX个百分点。
2. 速动比率分析阳煤集团近三年的速动比率也呈现逐年下降趋势。
2022年，速动比率为XX%，较2021年下降XX个百分点。
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阳煤化工2020年上半年现金流量报告
一、现金流入结构分析
2020年上半年现金流入为2,098,736.03万元，与2019年上半年的1,546,238.94万元相比有较大增长，增长35.73%。
企业当期新增借款总额为1211195.83万元，它是企业当期现金流入的最大项目，占企业当期现金流入总额的57.71%。
但这部分新增借款有75.11%用于偿还旧债。
销售商品、提供劳务收到的现金为778138.26万元，约占企业当期现金流入总额的37.08%。
但企业当期经营活动现金流出大于经营活动现金流入，经营业务自身不能实现现金收支平衡。
二、现金流出结构分析
2020年上半年现金流出为1,861,691.93万元，与2019年上半年的1,596,627.63万元相比有较大增长，增长16.60%。
最大的现金流出项目为购买商品、接受劳务支付的现金，占现金流出总额的29.38%。
内部资料，妥善保管第1 页共4 页。