【人力资源专用】某公司总经理离任经济责任审计报告
国有企业总经理离任审计述职报告（通用3篇）
国有企业总经理离任审计述职报告（通用3篇）国有企业总经理离任审计篇1报告人：，女，汉族，现年*岁，中共党员，研究生学历，高级会计师职称，金融从业 29 年，现任*银行行长，现将一年以来的工作情况报告如下：一、加强制度建设，合法合规经营一年来，本人能够认真学习国家的大政方针，在思想上、政治上、行动上与党中央保持高度一致，能认真贯彻执行银监部门、总行等相关金融法律、法规、方针、政策和有关，“合用规经营”理念打造现代金融企业，不断完善支行相关制度建设，建立合规企业文化，用合规创造效益，合规创造企业价值。
二、强化内控管理，努力完成目标任务在任期间，本人在不断加强自身学习、自我完善的同时，对支行各项工作不断加强管理，严格考核。
坚持“以人为本”的管理理念，坚持经营、管理两手都要抓，两手都要硬，从调动职工积极性入手，切实开展工作，以鼓励为主，奖勤罚懒，鞭策后进，按实绩进行考核，积极构建和谐支行。
至本年年末，我行各项存款____万元，完成必成数____万元的____%,完成力争数____万元的____%，存贷比____%。
各项贷款余额____万元，全年实现贷款利息收入____万元，年末实现账面利润____万元。
至本年末，我行不良资产余额____万元，不良贷款占比____%。
一年来，我行始终保持良好的运行状态。
至目前止，本单位和个人均未因违规违纪受到相关部门的处罚和处分。
不存在屡查屡犯问题。
三、业务开展情况一年来，本人始终坚持“存款立行、效益兴行”的宗旨，积极投入工作，不断转变经营理念，强化服务意识，充分发挥主观能动性，积极加强管理。
两年来，我行各项表内、表外业务共同发展，通过全体员工的共同努力，业务进入上升的快速通道。
1、内部控制管理根据上级银监部门和总行的要求，我行不断加强自身的制度建设，进行不断的梳理和完善，对内控管理的各个环节加强制约，不断完善新业务的操作规程和流程，同时加强考核，以考核促提高，以提高促发展。
2024年10月国有企业总经理离任审计述职报告
2024年10月国有企业总经理离任审计述职报告根据要求，我为2024年10月国有企业总经理离任审计撰写述职报告，请你阅读如下内容：尊敬的领导、各位审计专家：我作为国有企业总经理，在过去的几年中，全身心地投入到企业的发展和管理工作中，经过不断努力和团队的合作，企业在我的领导下取得了一定的成绩。
在如今离任的时刻，我想向大家报告我担任总经理期间的工作情况和所取得的成绩。
首先，我带领团队制定了明确的发展战略和目标。
我在担任总经理期间，认真分析了企业内外部环境的变化趋势和发展机遇，结合企业自身的实际情况，提出了一系列切实可行的发展战略和目标。
我们以加强核心竞争力、推动创新发展、扩大市场份额为主要方向，全面加强管理和技术创新，不断推进企业的发展。
其次，我注重优化企业的管理体系和运营模式。
在我担任总经理的期间，我对企业的管理体系进行了全面的梳理和优化，建立了一套科学合理的管理制度和流程。
同时，我注重引进先进的管理理念和方法，引入信息化技术，提高企业的管理水平和效率。
以此，使得企业的各项工作能够更加高效有序地进行，为企业的发展提供了有力的支撑。
第三，我积极推进企业的技术创新和产品升级。
针对新的市场需求和技术趋势，我在担任总经理期间，大力推动企业的技术创新和产品升级。
我们积极引进先进的生产设备和技术，组织各级团队加强技术攻关和研发工作，不断提高产品的质量和竞争力。
通过这些努力，企业的产品在市场上的份额稳步增长，市场竞争力得到了显著提升。
第四，我重视企业的社会责任和环境保护。
企业不仅要追求经济效益，还要承担起社会责任，保护好生态环境。
在我担任总经理期间，我将环境保护纳入企业的发展考虑，并制定了相应的目标和措施。
我们加大了环境污染治理的力度，积极推动绿色生产和循环经济，努力实现经济效益和环境效益的双赢。
另外，我还加强了与各级政府、合作伙伴的沟通和合作，为企业的发展提供了良好的外部环境。
通过与政府部门的密切合作，我们成功争取到了一系列政策支持和资金支持，为企业的发展提供了有力的保障。
总经理离任审计报告
总经理离任审计报告总经理离任审计报告尊敬的董事长、董事会成员：根据聘任协议，我作为总经理参与了公司的运营与管理工作，并于近期离任。
在离任之际，我特别进行了一次全面的审计，以确保公司财务状况和运营情况的透明度和合规性。
现将审计结果向董事会提交并报告如下：1. 财务状况审计：我们对公司的财务记录进行了审查，包括财务报表、会计凭证以及重要的财务交易。
审计结果显示，公司的财务状况良好，财务报表准确无误，会计凭证齐全并且遵守了相关法规、准则。
经营活动的各项收入和支出均经过合理、合规的处理，没有发现任何违法违规事项。
2. 内部控制审计：我们对公司的内部控制制度进行了评估和审计。
审计发现，公司建立了完善的内部控制体系，涵盖了财务、采购、销售、人力资源等各个方面。
通过有效的内部控制措施，公司能够有效地规范运营流程和业务活动，最大程度地减少风险和漏洞的发生。
在审计过程中，我们没有发现任何严重的内部控制问题。
3. 合规性审计：审计还对公司的各项经营活动进行了合规性审查，包括税务合规、劳动法合规、环境保护合规等。
审计结果显示，公司在各个方面均遵守了相关法律法规的要求，不存在重大合规问题。
总结起来，经过审计，我们认为公司的财务状况良好，内部控制体系完善，各项经营活动合规性高。
在我担任总经理期间，公司各项运营管理工作得到了有效的推进和执行，取得了可喜的成绩。
最后，我在此向董事会对我离任期间的工作表示感谢，并感谢公司所有员工的合作与支持。
同时，我也建议公司继续维持和加强良好的财务管理、内部控制和合规性，以确保公司持续稳定的发展。
谢谢。
总经理签名：日期：尊敬的董事长、董事会成员：根据我在公司任职期间的经验和对公司情况的理解，在我离任之际，我认为有必要对公司的某些方面进行更深入的审计和评估，以便为未来的管理层提供参考和建议。
首先，我建议对公司的人力资源管理进行审计。
人力资源是一个企业最重要的资产，对于公司的长期发展和竞争力至关重要。
总经理离任审计述职报告范文
尊敬的董事会：本次述职报告是我们公司总经理离任审计的一份汇报。
我作为审计委员会的主席，将按照工作要求，充分反映总经理的履职情况，对公司业绩进行综合评估，以及梳理出总结性意见和建议，供各位董事参考和决策。
一、总经理履职情况评估自上任以来，总经理在公司经济和战略发展方面，发挥了积极的作用。
1.经济业绩。
根据审计数据统计，从上任至今，公司整体业绩具有可观的增长态势。
其中，公司销售额、利润增长迅速，产品市场占有率和口碑也得到了极大的提升。
与同行业公司相比，我们公司持有大量的资产，经营状况较为稳健，同时也为投资人创造了更多的利润。
2.战略规划。
总经理领导下，公司取得了一系列的重要成果，其中包括：强化市场营销，根据客户需求和市场动态，不断优化产品线，并从整体上提高产品质量和品质，从而使生产效率得到优化；继续加强端到端管理，加强生产技术，提高装备水平，扩大工厂规模，进一步提高工厂效益；加强与合作伙伴的合作，如行业协会、客户和供应商，从而达到双赢的情况。
二、总结性意见和建议1.决策执行问题。
在执行决策过程中，总经理可能存在过度自信的猜想性思维，从而导致实际效果与预期偏差过大。
这可能是由于缺乏必要的市场调查和分析，导致决策的失准或考虑不周。
因此，应在实际运营中加强对决策的参考和调查，以提高决策质量。
2.组织智力资本问题。
由于公司内部知识容易转移，而且和员工个人跨专业能力相对较强，并且团队力量不够强大。
因此，对于知识经济企业，在组织上应当以人力为本，培养和引导人才，吸收多样化人才，以建立强大的智力资本，进而实现长期发展战略。
三、结语总经理在任期间，取得了较好的经济业绩和视野战略成果，与董事之间的合作也非常紧密。
但需注意的问题是，还存在一系列值得探讨的问题，如决策执行问题和组织智力资本问题等。
希望以后的总经理能够深入研究和总结总经理的工经验，以便更好地实现公司的可持续发展。
(完)。
2024年总经理离任审计述职报告
2024年总经理离任审计述职报告尊敬的董事会成员：大家好！我是XX公司的总经理，在过去的一年中，我承担了公司的管理职责并执行了董事会的决策。
现在，我荣幸地向各位提交2024年度的总经理离任审计述职报告。
一、工作目标与任务完成情况根据公司的发展战略和董事会的要求，我确定了以下工作目标，并采取相应的措施来完成任务：1. 实现公司业绩增长：通过制定有效的销售和市场策略，加强产品研发和品牌推广，促进公司的销售额和利润增长。
我很高兴地宣布，我们在过去的一年中实现了稳定增长的业绩，并超过了预期目标。
2. 提升公司的竞争力：加大研发投入，推出一系列具有竞争力的产品。
我们还与供应商建立了良好的合作关系，确保了产品质量和供应的稳定性。
同时，我们积极参与行业协会和展览会，加强了与同行业的交流与合作。
3. 提高员工满意度与绩效：重视员工培训与发展，建立了激励机制，激发员工的积极性和创造力。
我们还加强了内部沟通与团队合作，提高了员工满意度和整体绩效。
二、经营管理与财务状况1. 营销管理：我通过制定一系列的营销策略和行动计划，提高了公司的市场份额和品牌知名度。
我们加强了线上线下的推广活动，提高了产品曝光度和销售额。
同时，我们加强了与经销商和渠道商的合作，扩大了销售网络。
2. 财务管理：我重视财务状况的监控和分析，确保公司的财务健康和稳定发展。
我们制定了科学的财务计划，并严格控制成本和费用。
同时，我们加强了内部控制和风险管理，保证了财务操作的规范和安全。
三、团队管理和领导力作为总经理，我注重团队管理和领导力的培养。
我积极组建了一支高效的管理团队，并指导他们定期制定工作计划和目标，优化工作流程和提高效率。
在团队培训方面，我组织了培训班和讲座，提升了团队成员的专业能力和素质。
同时，我注重激发团队成员的潜力和创造力。
我鼓励他们提出建设性的意见和想法，并给予积极的回应和支持。
在决策方面，我会充分听取团队成员的意见和建议，形成共识，并做出科学合理的决策。
在总经理离任审计情况及结果汇报
在总经理离任审计情况及结果汇报尊敬的董事会成员：我谨向各位报告公司总经理离任审计情况及结果。
在总经理离职决定公布后，我们立即启动了一项全面的审计程序，以确保公司的财务状况和运营情况得到透明、公正的评估。
审计团队由内部和外部专业人员组成，他们经过了充分的调查和分析，对公司的财务报表、内部控制措施以及与总经理工作相关的业务运作进行了全面的审计。
首先，我们对公司的财务状况进行了审计。
审核了公司的财务报表、资产负债表、利润表、现金流量表等，并进行了对账、验证收支、确认账户的准确性和合规性。
审计结果显示，公司的财务报表在总经理的任期内基本上保持了稳定和健康的状态。
其次，我们对公司的内部控制进行了审计。
我们着重关注了总经理对公司资金的管理、合同的签订和执行、人力资源的管理、以及其他涉及公司运营的重要方面。
审计结果表明，总经理在其任职期间建立了有效的内部控制机制，确保了公司各项业务的高效运作。
此外，我们还进行了对总经理的绩效评估。
通过调查和采访公司员工、合作伙伴以及相关利益相关者，我们了解到总经理在担任职务期间，为公司作出了重要的贡献。
他在领导团队中展现出卓越的领导才能，推动了公司的发展和创新，并与各方保持了良好的合作关系。
总体而言，总经理在其任职期间表现出色，对公司做出了重要的贡献。
他带领公司度过了一系列的挑战，使公司在竞争激烈的市场环境中保持了稳定增长。
我希望以上报告对您有所启示。
在总经理离任之际，我们对他的工作成果表示衷心的感谢，并希望他在未来的职业生涯中取得更大的成就。
如果您有任何问题或需要进一步的信息，请随时与我联系。
谢谢！此致敬礼[您的名字][您的职位]尊敬的董事会成员：我在前文中向您报告了公司总经理离任审计情况及结果的概要。
现在，我将进一步详细说明审计过程中的一些关键发现以及总经理在公司任职期间所取得的成就。
在审计团队的努力下，我们对公司的各个方面进行了深入的分析和评估。
首先，我们重点关注了公司的财务状况。
公司总经理任期和离任经济责任审计报告
公司总经理任期和离任经济责任审计报告概述本报告旨在对公司总经理在任期间和离任时的经济责任进行审计和评估。
通过对相关财务和管理文件的检查，我们对总经理在公司经营活动中承担的经济责任进行了评估和审计。
任期期间的经济责任审计我们对公司总经理在任期期间的经济责任进行了审计，具体包括但不限于以下几个方面的审计内容：1.薪酬和福利：审计了总经理在任期间所获得的薪酬和福利，在符合公司政策的前提下确认其合理性和合规性。
2.财务管理：审计了总经理在任期间对公司财务的管理情况，包括对财务报表的准确性和完整性的评估。
3.合同和交易：审计了总经理在任期间进行的合同和交易，确保其符合法律法规并以公平、公正的方式进行。
4.风险管理：审计了总经理在任期间对公司风险的管理情况，包括对风险评估和风险应对措施的有效性进行评估。
离任经济责任审计我们还对公司总经理在离任时的经济责任进行了审计，主要包括以下几个方面的审计内容：1.清理账目：审计了总经理在离任前对公司账目的清理情况，确保所有财务记录的准确性和完整性。
2.离任补偿：审计了总经理在离任时所享有的补偿和福利，确认其符合公司政策和相关法律法规。
3.资产转移：审计了总经理在离任时对公司资产的转移情况，包括对资产清单和资产处置程序的评估。
4.法律问题：审计了总经理在离任时可能存在的法律问题，包括对其可能涉及的诉讼、纠纷或违规行为的调查和评估。
结论根据我们的审计和评估，总体而言，总经理在任期间和离任时的经济责任承担情况良好，符合公司政策和相关法律法规的要求。
然而，我们也提出了一些改进建议，以进一步提升总经理的经济责任承担水平和管理能力。
请注意：本报告仅基于我们的审计和评估结果，不包含任何未经确认的内容。
所有报告内容均为独立决策，没有寻求用户的协助。
总经理离任审计报告
总经理离任审计报告尊敬的董事会成员：根据您的要求，我作为总经理离任后的审计师，对公司的财务状况和运营情况进行了审计，并就以下问题提出了一些建议和观察。
首先，我对公司的财务报表进行了审计，包括利润表、资产负债表和现金流量表。
根据我所了解的情况，公司的财务状况良好，财务报表中的数值准确反映了公司的财务状况。
这表明在总经理的领导下，公司的财务管理得到了很好的执行。
然而，在审计过程中，我也发现了一些问题和潜在风险。
首先，公司的财务制度和流程有待进一步完善。
在审计过程中，我发现了一些财务流程的漏洞和不完善之处。
这些问题可能导致潜在的财务风险，建议公司在新的总经理上任后对财务制度进行修订和完善。
其次，公司的运营效率有待提高。
尽管公司的财务状况良好，但在审计过程中，我发现公司的某些部门的运营效率相对较低。
这可能是管理层的指导和监督不够到位导致的。
公司应该设立一套完善的绩效评估体系，并加强对各部门的监督和管理，以提高公司的整体运营效率。
最后，我注意到公司的员工满意度相对较低。
这是公司的一项严重问题，员工满意度的低下可能导致员工流失，进而影响公司的运营。
公司应该加强对员工的职业培训和发展，提供更好的福利待遇，并改善内部沟通，以提高员工满意度。
总的来说，尽管在审计过程中发现了一些问题和潜在风险，但公司的财务状况良好并且运营正常。
我相信，在新的总经理上任后，公司能够通过采纳我的建议和观察，进一步强化财务管理，提高运营效率，并改善员工满意度。
希望公司在未来能够持续发展，取得更加辉煌的业绩。
此致审计师尊敬的董事会成员：我在之前的审计报告中提到了一些问题和观察，现在我将进一步对这些问题进行分析，并提供一些具体的建议和措施。
首先，关于公司财务制度和流程的问题，我建议公司在新的总经理上任后，成立一个专门的财务团队负责制定和完善公司的财务制度，并确保每个流程都清晰、透明、可追溯。
此外，公司应该加强对财务人员的培训和教育，确保他们具备足够的专业知识和技能来执行财务管理工作。
总经理离任审计述职报告
总经理离任审计述职报告尊敬的董事会成员：我荣幸地向大家汇报我在担任总经理期间的工作。
“xxx”公司总经理离任审计报告如下：一、工作概况在过去的三年里，我充分负责地管理了公司的日常运营。
我致力于实现公司的战略目标，并推动了企业的长期发展。
在我的领导下，公司实现了持续增长，并完成了多项重要的项目。
我对整个组织进行了改革和重建，建立了高效的团队，推动了绩效提升。
二、财务状况在我担任总经理期间，公司的财务状况得到了显著的改善。
我们采取了一系列措施，包括提高财务管理和控制，优化资金使用效率。
通过这些努力，公司的利润增长了20%，现金流也相应地增加了15%。
同时，我们也减少了成本开支，提高了财务的稳定性。
三、战略规划为了实现长期的可持续发展，我制定了一系列战略规划。
我与董事会成员紧密合作，积极参与公司的战略讨论和定制。
通过市场调研和竞争分析，我们制定了正确的发展方向，并相应地调整了我们的战略规划。
公司的创新能力得到了显著提升，为未来的发展奠定了坚实的基础。
四、团队建设我重视团队建设，通过激励和培养员工，我们打造了强大的团队。
我注重员工发展和培训，鼓励员工提升自己的技能和知识水平。
我们通过内外部培训课程推动员工的个人和职业发展。
这使得公司的员工满意度和忠诚度得到了显著提高。
五、风险管理在我任职期间，公司的风险管理工作得到了有效的改善。
我注重风险的提前预警和防范工作。
我们建立了一套完善的风险管理体系，包括制定风险管理政策和流程，加强内部控制和合规性检查。
这有助于公司降低了许多潜在的风险，并提高了公司的整体业绩和声誉。
六、成果总结通过我的领导和推动，公司取得了长足的发展。
在我离任之际，我对公司的未来发展充满信心。
我对公司的组织结构、战略规划和团队建设进行了全面的改进，为公司的可持续发展奠定了坚实的基础。
七、感谢和展望我要感谢每一位员工对公司发展的辛勤付出和支持。
我要也感谢董事会成员的信任和鼓励。
我相信，我所采取的措施和取得的成果将在未来继续引领公司的发展。
2024领导离任审计述职报告范文(通用4篇)
2024领导离任审计述职报告范文(通用4篇) 2024领导离任审计述职报告范文(篇1)一、审计背景介绍本次审计是对某领导在其任职期间的财务状况、经营成果及合规性进行全面的审查和评估。
鉴于该领导已离任，此次审计旨在对其在职期间的职责履行情况进行客观评价，以保障组织的资产安全和财务信息的真实可靠。
二、被审计人情况介绍被审计人为某组织在某领导，其在任期间主要负责组织日常运营、制定组织发展战略及组织实施重大项目等工作。
三、审计范围和内容本次审计的范围主要包括以下几个方面：财务收支情况：对被审计人的财务收支状况进行审查，核实其真实性、合法性和完整性。
经营成果：对被审计人任职期间的经营成果进行评估，核实其是否符合组织的发展战略和目标。
合规性：对被审计人任职期间的组织合规性进行审查，包括但不限于税务、法律、环保等方面的合规性。
资产安全：对被审计人任职期间的组织资产安全进行审查，核实是否存在资产流失、浪费等问题。
内部控制：对被审计人任职期间的内部控制制度进行审查，评估其健全性和有效性。
四、审计方法和程序本次审计采用了以下方法和程序：搜集资料：收集与被审计人相关的各种资料，包括财务报表、会议记录、合同协议等。
实地考察：对组织的实地考察，了解实际情况。
询问访谈：与相关人员进行询问和访谈，了解实际情况。
数据分析：对收集到的数据进行分析，发现问题并进行评估。
形成报告：根据审计结果形成报告，并提出相应的意见和建议。
五、审计结果概述经过对被审计人的全面审查和评估，发现其在任职期间的表现总体良好，但也存在一些问题和不足之处。
具体如下：在财务收支方面，被审计人的财务收支状况较为规范，未发现明显的违规行为。
在经营成果方面，被审计人的经营成果符合组织的发展战略和目标，取得了一定的业绩。
在合规性方面，被审计人在税务、法律、环保等方面的合规性意识较强，未发现明显违规行为。
在资产安全方面，被审计人对组织资产的管理较为严格，未发现明显的资产流失、浪费等问题。
公司原总经理离任审计报告
公司原总经理离任审计报告尊敬的XXX公司董事会：根据贵公司要求，我作为外部审计师，对公司原总经理离任期间的业务和财务状况进行了审计，并撰写了以下报告，供贵公司参考。
一、引言二、审计目标1.了解被审计人在离任期间的重要决策和行动。
2.评估被审计人在离任期间的业绩表现。
3.分析被审计人在离任期间可能存在的风险和违规行为。
三、审计方法1.收集和分析相关的会计记录、财务报表和营运数据。
2.与相关人员进行访谈，了解被审计人离任期间的工作流程和操作方法。
3.对公司的重要合同和交易进行审查。
四、审计结果1.被审计人在离任期间的重要决策和行动经过审计发现，被审计人在离任期间作出了一系列重要决策和行动。
其中包括：-公司内部管理体制，优化流程，在组织结构上进行调整以提高效率。
-进一步推动公司业务拓展，开拓新的市场和客户资源。
-积极推动创新项目，提高公司产品和服务的竞争力。
这些决策和行动对公司的业务发展和财务状况产生了积极影响。
然而，由于离任期间较短，部分决策和行动的效果有待于长期观察和评估。
2.被审计人在离任期间的业绩表现根据审计结果分析，被审计人在离任期间对公司业绩表现出一定的改善。
公司的销售额和利润率均呈上升趋势，市场份额也有所增加。
此外，公司在员工满意度和客户满意度方面也取得了显著进展。
然而，审计还发现了一些风险和潜在问题。
比如，公司在一些领域的竞争劣势仍需改进，公司的成本管理需要进一步提高等。
这些问题需要后续管理层继续努力解决。
3.可能存在的风险和违规行为审计过程中，我们发现了一些被审计人在离任期间可能存在的风险和违规行为。
首先，公司在财务报表和会计记录上存在一些风险，需要进一步强化内部控制措施。
其次，部分关键合同和交易的审批程序存在不规范的现象。
然而，这些风险和违规行为尚未引发重大损失，并可通过改进内部控制和审批程序来纠正。
五、结论经过审计，被审计人在离任期间对公司业务和财务状况作出了积极的贡献，取得了一定的成绩。
公司总经理离任审计述职报告
公司总经理离任审计述职报告尊敬的董事会成员：我作为公司总经理，现已届满离任之时。
在过去的任期里，我竭尽全力为公司的发展做出了积极的贡献。
在此，我将向各位董事会成员汇报过去几年来的工作情况和取得的成绩。
1. 公司概况我担任总经理的这几年中，公司经历了快速发展的阶段。
公司主要经营范围涉及生产制造业，客户遍布国内外市场。
我们致力于提供高质量的产品和优质的客户服务，以赢得客户的信任和支持。
2. 经营管理为了确保公司的可持续发展，我采取了一系列的管理措施，包括制定长期发展战略、加强内部控制、提高生产效率、优化供应链管理等。
通过这些努力，公司的运营状况得到了显著改善。
3. 财务状况在我担任总经理期间，公司的财务状况表现出色。
公司的销售收入逐年增长，利润率稳步提高。
在财务风险管理方面，我们采取了一系列有效的措施，包括规范财务流程、加强内部审计等。
4. 员工管理员工是公司最重要的资产，他们的辛勤工作和才华贡献了公司的每一个成功。
因此，我非常注重员工的培养和激励。
我们组建了一个高效的管理团队，营造了积极、健康的工作氛围，为员工提供了广阔的发展空间。
5. 企业文化建设在我任职期间，我们努力培养了一种积极向上的企业文化。
我们强调实践、创新和团队合作的价值观，并且鼓励员工不断学习和成长。
这种企业文化的建设为公司的发展奠定了坚实的基础。
6. 社会责任作为一家负责任的企业公民，我们积极履行社会责任。
我们关注环境保护、公益事业等，并且与社会各界建立了广泛的合作关系。
通过这些行动，我们为社会的可持续发展做出了积极的贡献。
7. 展望未来尽管我即将离任，但我对公司的未来发展充满信心。
我相信，在董事会和全体员工的共同努力下，公司将继续创造辉煌。
我希望新的总经理能够带领公司实现更大的成功，并为公司的发展做出更大的贡献。
总结：在过去几年里，我担任公司总经理期间，我将公司的发展放在首位，制定了明确的发展目标，并且采取了一系列有效的措施来实现这些目标。
企业总经理离任审计述职报告范文（通用6篇）
企业总经理离任审计述职报告企业总经理离任审计述职报告范文（通用6篇）在我们无暇顾及时间时，时间早已匆匆流逝，这段时间以来的工作，收获了不少成绩，来为这一年的工作写一份述职报告吧。
好的述职报告都具备一些什么特点呢？下面是小编精心整理的企业总经理离任审计述职报告范文（通用6篇），欢迎阅读，希望大家能够喜欢。
企业总经理离任审计述职报告1从xx公司xx年成立之时，至xx年x月改制为xx公司，我一直担任公司负责人，改制后担任公司董事长，现因年龄原因退休。
回想公司从无到有，从零到规模发展，我感激万千。
这里，承载着我们每一个核桃村人的责任、奋斗、成长和战绩，更承载着我们的信念、追求、情感和荣誉!x年来，我们在各级领导的关心和支持下，攻坚克难，一切从零开始艰辛创业，实现了各个阶段的战略性目标。
现就我所做的工作述职如下，请审计监察组各位领导、各位股东代表审议。
一、取得的主要的业绩20xx年，公司实现营业收入xx万元，上交税收xx万元;xx年x月改制完成后x年累计实现营业收入xx万元，上交税收xx万元。
公司现有资产总额xx万元，所有者权益xx万元。
20xx年末，公司净资产利润率xx，权益乘数x。
公司经营效率、营运能力及其他财务指标均实现既定目标，为实现公司持续、稳定发展奠定了基础。
改制完成后，公司在取得较大发展的同时，不断回报股东，对x名股东进行了现金分红，xx年至xx年，共发放股利xx万元。
二、所做主要工作回顾(一)抓班子建设，发挥整体功能从公司成立以来，我们始终坚持抓思想、抓作风、抓素质建设不动摇，始终做到统一思想认识、统一组织管理，统一目标任务，时时刻刻讲政治，事事处处讲原则，从而使领导班子始终保持了奋发向上、团结协作的氛围，成为了带领广大员工的坚强集体。
(二)抓整章建制，促进管理升级按照公司发展的需要和上级要求，xx年x月起，公司按照《公司法》进行现代企业制度建设和以明晰产权为核心的企业改制。
工作中，我们坚持民主、科学、有序、效率的原则，反复组织村民代表讨论，严格工作流程和程序，做到过程公开、方案优化、分配公正，所有重大方案均在村民代表会议中进行民主表决，最终于xx年x成功完成改制，工作过程中没有一起上访事件发生，实现了平稳过渡。
总经理离任审计报告
总经理离任审计报告总经理离任审计报告尊敬的董事会：根据本公司的要求，我们作为独立审计师对总经理的离任进行了审计，并编制了以下审计报告。
背景信息我们本次审计的对象是公司总经理，此次离任是由于其提出辞职而引起的。
我们关注的主要内容包括总经理在任期间的工作表现、管理能力、道德品质和遵守公司政策的情况。
审计过程我们根据国际审计准则进行了一系列的审计程序，包括但不限于以下内容：审阅总经理任职期间的工作记录、业绩报告和公司政策文件；与董事会成员、高管团队以及员工进行面谈；分析公司财务数据和关键经营指标；审查公司内部控制制度的设计和执行情况等。
审计结论经过审计，我们得出以下结论：1. 总经理在任期间表现出色，以高度敬业的态度推动了公司的发展。
通过有效的战略规划和组织管理，总经理在市场竞争中保持了公司的优势地位。
2. 总经理展现出较高的管理能力和领导才能。
通过有效的团队合作和决策能力，总经理在公司内部建立了一个高效的工作环境，提高了员工的积极性和效率。
3. 总经理秉持高尚的道德品质，以诚实、公正和透明的方式管理公司。
在任期间，总经理未被发现有任何不端行为或违规行为。
4. 总经理严格遵守公司政策和法律法规，保证了公司的合规性。
总经理与公司董事会保持密切沟通，并及时向董事会报告公司的经营情况。
建议基于以上审计结果，我们对公司董事会提出以下建议：1. 赞扬总经理在任期间的出色表现，并对其作出的贡献表示感谢。
2. 向总经理及时给予适当的离任表彰和补偿，以体现公司对其工作的重视和认可。
3. 在总经理离任后，公司应尽快启动总经理继任计划，以确保公司的领导岗位得以顺利过渡，并确保新的总经理具备相应的经验和能力来维护公司的发展。
总结最后，我们再次对公司总经理的工作表示赞赏，并感谢董事会对我们在此次审计中的支持和信任。
我们希望我们的审计报告能为决策者提供有关总经理离任的全面、客观和准确的信息。
谢谢。
审计师签名日期尊敬的董事会：继上述审计报告后，我们进一步深入审计了公司总经理离任期间的具体情况，并总结出以下的相关内容。
XX公司总经理离任审计报告
XX公司总经理离任审计报告XX公司总经理离任审计报告为了保证XX公司的财务透明度和合规性，我们对公司总经理离任进行了审计。
以下是我们的审计报告：一、审计目的和范围本次审计旨在评估总经理在离职期间的财务管理和决策过程是否合规，并确定是否存在潜在的风险和违规行为。
审计范围包括总经理在职期间的财务报表、交易记录、决策文件等。
二、审计程序我们根据国际审计准则进行了对公司财务记录的审计，采用了抽样方法对关键交易和重要决策进行详细审计。
我们还与公司内部控制团队进行了沟通，以了解其工作流程和内部控制措施。
三、审计发现经过审计程序的执行和数据分析，我们发现了以下问题：1. 财务报表不完整：我们发现某些财务报表存在数据缺失和错误的情况，这可能导致投资者对公司的财务状况和业绩产生误解。
2. 内部控制不足：公司内部控制团队在某些领域的工作存在缺陷，包括对资金流动的审查不严格、审批流程不规范等，这可能导致风险的发生和财务数据的误报。
3. 决策过程不透明：我们分析了公司的决策文件和会议记录，发现在重要决策中，总经理缺乏透明和公正的决策过程，这可能导致利益冲突和违规行为的发生。
四、审计建议基于我们的审计发现，我们提出以下建议：1. 提升财务报表质量：公司应加强对财务报表的审核和核实工作，确保准确无误地呈现公司的财务状况和业绩。
2. 加强内部控制：公司应完善和强化内部控制措施，包括对关键流程的审查、审批流程的规范和风险控制措施的建立，以降低风险和误报的可能性。
3. 提升决策过程透明度：公司应建立公正、透明的决策过程，并确保所有决策都以公司利益为出发点，避免利益冲突和违规行为的发生。
五、审计结论根据我们的审计发现和建议，我们认为公司总经理在离职期间存在一些财务管理和决策上的不符合合规要求的行为和问题。
我们建议公司尽快采取相应措施改进存在的问题，并加强对财务及管理层的监督和审计。
六、其他备注本审计报告仅针对总经理离任期间的财务管理和决策过程，不包括其他管理层和员工的行为和问题。
(人力资源套表)某公司总经理离任经济责任审计报告
XX总公司原总经理XX离任的经济责任审计报告中国XX（集团）公司：我们接受委托，对XX总公司原总经理XX同志任职期间（1998年3月31日至2001年8月31日）相关年度的会计报表以及与其经济责任相关的资料进行了审计。
这些会计报表及相关资料的真实性、完整性由XX总公司负责，我们的责任是对这些会计报表及相关资料进行审计，并出具XX同志离任的经济责任审计报告。
我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》及国家有关的经济责任审计法规进行的。
在审计过程中我们结合XX总公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录、调查内部控制制度等我们认为必要的审计程序。
现将审计情况报告如下：一、公司的基本情况XX总公司是中国XX（集团）公司的全资子公司，其前身为XX 管理公司，成立于1991年5月，是由国家旅游局批准的全国首批十六家管理公司之一，主要从事饭店资产管理、物业管理、饭店业务咨询、饭店从业人员培训、饭店设备用品供应等业务。
1999年经过重组，拥有XX大厦有限责任公司、XX饭店、XXXXX 饭店、XX秀饭店、XXXX大酒店有限责任公司等全资、控股星级饭店子公司。
2000年元月“XX管理公司”更名为“XX总公司”，成为集饭店资产与饭店管理为一体的大型饭店企业。
2000年末XX集团将大连XX建XX厦有限公司等八家饭店的股权授权给XX总公司管理，将XX饭店等三家饭店的股权和权益委托XX总公司监管。
1998年3月31日至2001年8月31日审计期间XX总公司法定代表人XX；现法定代表人为XX，注册资金22,239万元。
根据委托协议，本次审计范围仅包括XX总公司及其子公司，列入审计范围的子公司概况如下：其中XX饭店自1983年起由X店代为管理，XX总公司没有参与经营管理。
1999年至2001年年审时，会计师事务所均出具拒绝表示意见的审计报告。
二、基本会计政策1.会计制度执行《旅游、饮食服务企业会计制度》及补充规定。
2.会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计期间。
总经理离任审计述职报告
总经理离任审计述职报告尊敬的董事会成员、高管团队、合作伙伴和业内同仁：我很荣幸向大家提交我的总经理离任审计述职报告，这份报告是我对于在任期间公司运营情况的全面记录和评估。
在这个令人异常艰难的时期，公司取得了不俗的成绩，这要归功于我们所有员工的努力和奉献。
一、公司运营状况在我担任总经理期间，公司运营状况出现了明显的改善，盈利状况持续提高。
在过去一年中，公司的销售额达到了50亿美元，并取得了相当可观的毛收益。
在业内竞争中，公司的市场份额也得到了一定提升，在客户中具有了更广泛的认可度和好评度。
二、公司管理与战略公司的管理重视完善化，业务线不断拓展，同时不断优化公司的组织架构和资源配置，力求发挥人员和潜力的最佳效应。
在此基础上，公司进行了深入战略研究，并逐渐实现了客户需求与市场需求的有机结合，形成符合公司自身优势和多方利益的业务规划和战略选择。
三、公司文化建设我们高度重视团队合作、职业发展和贡献回馈的企业文化建设。
在细节上，公司注重明确自己的价值观和社会责任，在企业文化方面也进行了不少有益实践。
公司加强了内部交流与沟通，增强了领导者的鼓舞和激励，大大提高了员工的满意度和团队凝聚力，这是我们一直坚持的方向和理念。
四、外部环境变化的应对公司面对着一个多变的外部环境，我们努力应对任何一种曲折风险和挑战。
我们时刻关注市场变化、顾客需求和行业趋势，积极向国内外市场拓展业务，加大市场推广和营销活动，开展多种多样化的入口策略和公共关系。
同时，公司主动通过区域、行业、技术等多层次的合作，拓宽了合作圈并获得了更多的市场机会。
这些努力最终波及到公司的业绩增长和快速利润增加。
五、未来展望未来，公司将继续脚踏实地，以更好的公司运营为基础，更加注重更高效率更加优化的管理，不断探索业务拓展方式，强化多领域的战略合作，提高技术研发、人员培训和客户服务的质量和水平。
我们相信，未来的道路充满希望，反观过去的征途，虽然有不少苦涩和曲折，但也听取了前人经验，受育于市场变化，我们坚信，公司是有能力和才华的，能够让自己不断创造出新的繁荣，不断提高用户的美好体验。
某公司总经理离任经济责任审计报告
XX总公司原总经理XX离任的经济责任审计报告中国XX（集团）公司：我们接受委托，对XX总公司原总经理XX同志任职期间（1998年3月31日至2001年8月31日）相关年度的会计报表以及与其经济责任相关的资料进行了审计。
这些会计报表及相关资料的真实性、完整性由XX总公司负责，我们的责任是对这些会计报表及相关资料进行审计，并出具XX同志离任的经济责任审计报告。
我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》及国家有关的经济责任审计法规进行的。
在审计过程中我们结合XX总公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录、调查内部控制制度等我们认为必要的审计程序。
现将审计情况报告如下：一、公司的基本情况XX总公司是中国XX（集团）公司的全资子公司，其前身为XX 管理公司，成立于1991年5月，是由国家旅游局批准的全国首批十六家管理公司之一，主要从事饭店资产管理、物业管理、饭店业务咨询、饭店从业人员培训、饭店设备用品供应等业务。
1999年经过重组，拥有XX大厦有限责任公司、XX饭店、XXXXX 饭店、XX秀饭店、XXXX大酒店有限责任公司等全资、控股星级饭店子公司。
2000年元月“XX管理公司”更名为“XX总公司”，成为集饭店资产与饭店管理为一体的大型饭店企业。
2000年末XX集团将大连XX建XX厦有限公司等八家饭店的股权授权给XX总公司管理，将XX饭店等三家饭店的股权和权益委托XX总公司监管。
1998年3月31日至2001年8月31日审计期间XX总公司法定代表人XX；现法定代表人为XX，注册资金22,239万元。
根据委托协议，本次审计范围仅包括XX总公司及其子公司，列入审计范围的子公司概况如下：其中XX饭店自1983年起由X店代为管理，XX总公司没有参与经营管理。
1999年至2001年年审时，会计师事务所均出具拒绝表示意见的审计报告。
二、基本会计政策1.会计制度执行《旅游、饮食服务企业会计制度》及补充规定。
2.会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计期间。
集团公司总经理离任审计述职报告
尊敬的董事会：我受命于德峰集团公司总经理离任之际，撰写一份审计述职报告，回顾总经理任期内的经济业绩和管治情况，向董事会汇报并反馈意见建议。
一、公司经济业绩自总经理履新以来，德峰集团公司的业绩取得了显著的进展。
在过去三年中，公司实现了平均年复合增长率高达15.2%的稳定增长。
总营收从2024年的102.8亿元增加至2024年的147.5亿元，净利润从8.2亿元增加至16.5亿元。
尤其是在新冠疫情肆虐的情况下，公司的业绩稳步增长，充分体现出总经理的领导才能和组织能力。
在经营方面，总经理团队积极开拓国内外市场，推动公司业务扩张和品牌建设。
公司的核心业务涵盖了房地产、金融、能源、制造等多个领域，同时还具备良好的品牌形象和品牌口碑。
在房地产领域，公司积极拓展市场占有率，实现了多个项目的同时推进。
在金融领域，公司与多家著名银行建立紧密的合作关系，不断拓展金融服务业务。
在能源领域，公司成功投资多个整体能源项目，实现了能源领域的多样化发展。
在制造领域，公司在高端制造方面有了非常不错的发展，构建了雄厚的技术优势。
公司经济业绩稳中有进，实现了跨越式发展，为公司的持续发展奠定了坚实的基础。
二、公司企业管治情况企业管治是公司发展的重要保障，总经理团队在管治方面有了很好的表现。
建立健全了一系列企业管治制度，完善了内部控制等重要方面。
公司财务报告及其他信息披露透明、规范、真实，通过内部审计体系及监管机构的审计、监督等多重制度保证了信息披露的可靠性。
公司在股东治理上，采取权责分明、利益协调的方式，保护股东权益，进一步规范了公司法律结构和公司权责意识，避免了与家族式企业相似的经营问题。
同时，在人才发展方面，公司实施了优化薪酬、职业发展路径等一系列措施，使员工有更多的发展机会和空间。
这些措施有力地保障了公司人才队伍的稳定性和组织的凝聚力，对公司未来的发展也确立了更为坚实的基础。
三、反馈意见与建议根据本次审计结果，针对公司发展中的一些问题及未来的发展方向，本次审计报告提出以下意见和建议。
公司总经理离任审计报告
关于 xxx 先生离任经济责任的审计报告按照已发布的《离任审计制度》，应集团人力资源中心《关于 xxx 离职审计的工作函》委托，监察审计委员会对 xxx 先生开展离任审计。
监察审计委员会根据《离任审计制度》及公司相关管理制度开展了离任审计工作，现将审计情况及结果汇报如下：一、人员基本情况XXXX 先生于 2016 年 8 月 1 日开始出任 xxx 公司总经理一职，主要负责 xxxXX1、目标管理根据 2016 年 12 月 20 日集团与 XX 先生签订的岗位责任状，董事会下达的正佳 XX2017 年年度营业收入指标为 XX 万元（2017 年 11 月 XX 全年经营指标调整为 XX 亿元），截止至 2017 年 12 月 31 日海洋馆累计营业收入为 XX 万元，完成2017 年年度营业收入指标 XX%（调整后完成率为 XX%）；年第二季度期开始对中高层管理人员的季度绩效 2017 集团人力资源中心于进行考核，集团对 XX 先生任职岗位主要的 KPI 考核指标为 XX 销售收入，该指标占季度绩效考核权重 70%，监察审计委员会收集 2017 年第二季度、第三季度的绩效考核表进行分析，XX 先生2017 年第二季度收入指标季度的完成情况完成72.64%（季度预算收入目标为 XX 万、实际完成 XX 万），第三季度收入指标季度的完成情况完成 XX%（季度预算收入目标为 XX 万、实际完成 XX 万）。
三、任期内各项制度及管理流程组织建立和完善公司内部控制制度，确保各项管理制度全面贯彻实施，有效维护公司资产的安全完整；保证会计信息真实、可靠，保证公司各项经营活动高效、合规，是总经理的应尽职责。
XX 公司先后出台的内部管理制度比较多，但部分内控制度没有体现内部控制的基本原则要求，在一定范围内存在管理漏洞，节的问题比较多，暴露了内部控制存在缺陷，经营中存在风险隐患。
突出的问题是在经《层申请和批准、选择供应商、询价并确定采购价格、订立采购合同、采购过程控制、材料物资的质量和数量验收、申请付款和审批、材料物资出入库管理和控制、会计核算对业务流程的监控等。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
XX总公司原总经理XX离任的经济责任审计报告中国XX（集团）公司：我们接受委托，对XX总公司原总经理XX同志任职期间（1998年3月31日至2001年8月31日）相关年度的会计报表以及与其经济责任相关的资料进行了审计。
这些会计报表及相关资料的真实性、完整性由XX总公司负责，我们的责任是对这些会计报表及相关资料进行审计，并出具XX同志离任的经济责任审计报告。
我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》及国家有关的经济责任审计法规进行的。
在审计过程中我们结合XX总公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录、调查内部控制制度等我们认为必要的审计程序。
现将审计情况报告如下：一、公司的基本情况XX总公司是中国XX（集团）公司的全资子公司，其前身为XX 管理公司，成立于1991年5月，是由国家旅游局批准的全国首批十六家管理公司之一，主要从事饭店资产管理、物业管理、饭店业务咨询、饭店从业人员培训、饭店设备用品供应等业务。
1999年经过重组，拥有XX大厦有限责任公司、XX饭店、XXXXX 饭店、XX秀饭店、XXXX大酒店有限责任公司等全资、控股星级饭店子公司。
2000年元月“XX管理公司”更名为“XX总公司”，成为集饭店资产与饭店管理为一体的大型饭店企业。
2000年末XX集团将大连XX建XX厦有限公司等八家饭店的股权授权给XX总公司管理，将XX饭店等三家饭店的股权和权益委托XX总公司监管。
1998年3月31日至2001年8月31日审计期间XX总公司法定代表人XX；现法定代表人为XX，注册资金22,239万元。
根据委托协议，本次审计范围仅包括XX总公司及其子公司，列入审计范围的子公司概况如下：其中XX饭店自1983年起由X店代为管理，XX总公司没有参与经营管理。
1999年至2001年年审时，会计师事务所均出具拒绝表示意见的审计报告。
二、基本会计政策1.会计制度执行《旅游、饮食服务企业会计制度》及补充规定。
2.会计年度自公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计期间。
3.记账本位币以人民币为记账本位币。
4.记账基础和计价原则以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5.固定资产及其折旧、在建工程（1）固定资产计价标准：使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等。
不属于生产经营主要设备的物品，单价在2000元以上，使用年限超过二年的，作为固定资产核算。
（2）固定资产折旧采用平均年限法计算。
（3）在建工程按各项工程实际发生的支出核算。
在建设期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。
已验收合格并交付使用的工程转入固定资产。
6.主要税项（1）营业税餐饮、客房等收入按营业额的5%计缴，交通运输收入按营业额的3%计征；（2）城市维护建设税按流转税的7%计缴；（3）所得税按应纳税所得额的33%计缴；（4）教育费附加按流转税的3%-4%计缴；三、审计情况（一）审计程序及审计调整情况为了真实地反映XX总公司原总经理XX在任期间的财务状况和经营业绩，我们对XX总公司及下属子公司自1998年3月31日至2001年8月31日期间的会计报表进行了审计，对需调整事项进行了调整，主要调整内容包括：1、对审计期间“以前年度损益调整”科目的调整XX总公司及其子公司在审计期间的“以前年度损益调整”科目，我们按照《企业会计准则-会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的要求，追溯调整了相应年度的会计报表的相关科目。
2、对年度会计报表年初数的调整XX总公司及其子公司根据会计师事务所审计意见，部分年度会计报表对以前年度需调整事项直接调整会计报表年初数，我们按照《企业会计准则-会计政策、会计估计变更和会计差错更正》的要求，追溯调整了相应年度的会计报表的相关科目。
3、对2001年8月会计报表损益科目的调整XX总公司及其子公司对投资收益等科目的调整及会计师事务所审计调整事项应在年末处理，由于本次审计截止日为2001年8月31日，我们按照权责发生制原则对2001年8月份会计报表的相关科目进行了相应的调整。
4、对华侨饭店会计报表的调整华侨饭店于2000年与新禧汽车公司分账，2001年末又合并为一体，考虑到审计期间经营指标的可比性，我们将新禧汽车公司2000年及2001年8月份的会计报表，均分别并入XXX会计报表。
5、其它有关事项的调整。
在审计过程中除上述四项调整外，对财务状况和经营成果有影响的会计事项也进行了调整。
6、关于年度会计报表的合并范围XX总公司1999年以后将XX大厦有限责任公司等五个公司纳入子公司进行核算。
1998年没有建立投资关系而没有纳入子公司范围进行核算，这次审计为了对审计期间会计指标进行比较，我们对1998年财务数据进行了汇总，并作为基期数据进行对比。
（二）财务状况及分析1、审计调整后资产负债主要情况如下：单位：万元项目 1998.3.31. 1998.12.31. 1999.12.31 2000.12.31 2001.8.31 流动7,740.36 7,724.66 22,071.77 7,733.37 7,530.49 资产固定60,499.38 57,475.99 55,420.51 60,247.62 58,591.87 资产资产73,414.41 70,300.02 83,382.17 70,108.22 68,331.88 总计负债62,490.22 58,641.58 60,073.95 44,455.31 43,564.51 合计所有10,924.18 11,658.43 22,831.97 25,283.01 24,473.26 者权益资产85.1% 83.4% 72.0% 63.4% 63.8% 负债率2、数据变动情况分析从上表数据可以看出，审计期间资产总额变化不大，负债减少18,925.71万元，所有者权益增加13,549.08万元。
主要原因是中国XX（集团）公司对XX总公司增加投资18,280.90万元，以及1998年3月至2001年8月累计亏损4574.65万元造成的；资产负债率由1998年3月31日的85.1%降低到2001年8月31日的63.8%，从而提高了公司偿债能力。
（三）经营状况及利润分析1、审计调整后利润表主要数据如下：单位：万元项目 1998.4-12. 1999.1-12. 2000.1-12. 2001.1-8.营业收入8,952.41 10,368.96 10,677.31 7,511.74 主营业务成本1,173.20 1,479.37 1,340.33 999.10 税金及附加470.84 542.21 566.70 397.29 经营费用4,018.74 4,938.37 3,660.07 2,191.61 管理费用3,157.57 4,537.42 6,077.16 4,441.97财务费用891.71 686.06 559.31 322.31利润总额-763.09 -1,586.88-1,405.28 -819.40营业利润率-8.52% -15.30% -13.16% -10.91%2、数据变动情况分析从上表数据可以看出，审计期间营业收入波动不大，主营业务成本有所下降，主要是因为实行GOP考核模式和部门考核制度后，经营者加强了成本费用的管理力度；期间费用变化不大，亏损额逐年减少，而营业利润率从1999年的-15.3%，到2001年1-8月的-10.91%，说明总公司十分注重经营质量。
（四）权益状况及其分析1、审计调整后的股东权益情况如下：单位：万元项目1998.3.31.1998.12.311999.12.312000.12.312001.8.31实收资本5,243.18 6,758.08 24,560.5528,462.3428,462.34资本公积4,943.64 4,943.64 5.37 5.37 5.37 盈余公积1,374.09 1,462.55 1,529.11 1,529.11 1,529.11 未分配利润-636.72 -1,505.83-3,263.06-4,713.81-5,523.57资本保值增值率92.85% 85.50% 93.65% 96.80% 92.85%2、权益变动情况分析审计期间实收资本增加23,219.16万元，比1998年3月31日增加了4.43倍，主要是1999年中国XX（集团）公司将XX大厦等公司改组为XX总公司的子公司，增加了对XX总公司的投资。
由于市场竞争压力增大，企业负担较重，扣除增资因素外，XX总公司保值增值率环比计算为下降趋势。
（五）内部控制制度情况XX同志任职期间，重视对饭店管理模式的改革，积极推广国际先进的饭店管理经验，并从硬件和软件上加大改革力度，强化并完善了XX总公司的内部控制制度。
1、在全公司范围内推广计算机应用和电算化管理自1999年起公司下发文件，要求各子公司在财务核算和日常管理中进行微机管理，在硬件上向正规化、国际化靠拢，节省了成本，为管理层快速决策、细化考核提供了保证。
2、在所属公司范围内推行国际饭店管理的模式——GOP指标管理模式由于饭店经营业绩受饭店投资规模、负债比率、历史形成的包袱等影响，传统的考核指标不能公正、正确地评价饭店经营者的业绩。
从1999年起，实行GOP指标考核办法，将饭店管理方分为业主方和经营方，经营方负责核算与日常经营有关的经济活动，即只对经营方可以控制的收入、费用负责；业主方负责核算与日常经营无关的、经营者无法控制的成本费用，如对外投资、固定资产折旧、基建借款利息支出、以前形成的往来款等。
实行GOP考核办法，分清了经营者的经营责任和业绩，调动了饭店经营者的积极性。
3、实行目标责任制管理XX同志任职期间，XX总公司打破了“大锅饭”，对各部门定编定岗，并将考核指标分解到各部门，将部门利益与员工利益挂钩，有效地控制了成本，调动了员工的积极性。
我们认为，以上举措更新了饭店的经营管理理念，打破了传统思维的束缚，为XX总公司提高管理水平、走向国际化奠定了基础。
（六）任期内廉政的情况审计过程中，我们没有发现XX同志任职期间有违反国家法律、法规以及廉政规定的事项。
四、审计中发现的主要问题（一）会计核算工作存在薄弱环节1、因XX市中国旅行社当时承建酒店时的基建账务至2000年2月尚未转入XXXX大酒店有限责任公司，导致XXXX大酒店有限责任公司前期固定资产没有及时结算入账，故少计提折旧较大，影响相关年度损益。
2、根据1999年XX集团与XX大厦有限责任公司签署的《债务确认协议》，债权人由XX集团变更为XX总公司，现由于内部债务总额发生变化，且有关债务手续尚不完备，账面上没有体现相关的财务费用。