应付款管理系统练习
应收款管理系统与应付款管理系统试题(doc 19页)
应收款管理系统与应付款管理系统试题(doc 19页)5．1 应收款管理系统1．（单选）通过账务处理系统核算应收款的方法之一是（）。
A、通过总账科目核算B、通过往来辅助核算C、通过账簿核算D、通过报表核算答案：B。
分析：通过账务处理系统进行核算应收款的方法有两种：通过明细科目核算和通过设置往来辅助核算。
2．（多选）通过账务系统的辅助核算应收账款时，系统初始化阶段的主要工作包括（）。
A、定义往来核算科目B、设置往来核算项目C、输入期初未结清的往来业务D、输入往来业务记账凭证答案：ABC。
3．（判断）账务处理系统都不具有处理往来业务的功能。
（）答案：错。
分析：所有账务处理系统都具有处理往来业务的功能，负责处理往来业务的清理、往来单位的增删和提供往来业务信息。
4．（单选）应收款系统可以将一些账表以不同文件格式输出，以方便其他软件系统使用，但不能转换成（）。
A、doc文件格式B、dbf文件格式C、xls文件格式D、htm文件格式答案：A。
分析：应收款系统的一些账表可以转换成dbf、db、xls、htm等文件格式。
5．（多选）在应收款系统中转账与对冲业务包括有（）。
A、预收款冲应收款B、应收款冲应付款C、应收款冲应收款D、应付款冲应付款答案：ABC。
6．（判断）应收款核销方式主要有按科目、按余额、按单据、按存货核销等方式。
（）答案：错。
分析：应收款核销方式主要有按余额、按单据、按存货核销等方式。
7．（单选）应收款系统提供的基础设置中没有（）。
A、设置会计科目B、设置结算方式C、设置凭证模板D、设置收款方式E、设置账龄区间F、设置折扣条件答案：D。
分析：应收款系统提供的基础设置有：1、设计会计科目，2、设置结算方式，3、设置凭证模版，4、设置账龄区间，5、折扣条件，6、坏账计提比例，7、单据模板设置，8、分类体系设置。
8．（判断）若收到客户款项而销售或劳务尚未发生，则在输入收款单时要做预收款处理，将该款项全部转为预收款。
应收应付款管理系统
教案编号：17授课时间：学时2 教学课型：理论课实验课□上机课□习题课□其它□题目〔教学章、节或主题〕：第六章应收应付款管理系统一、应收款管理系统初始化二、应付款管理系统初始化教学目的要求〔分掌握、熟悉、了解三个层次〕：了解应收款应付款管理系统的功能。
掌握应收应付款系统初始化的操作流程。
教学重点、难点：应收应付款系统初始化的操作教学方式、手段、媒介：课堂演示、多媒体教学过程：第六章应收应付款管理系统一、应收款管理系统初始化〔一〕应收款管理系统概述应收款管理系统主要实现企业与客户业务往来账款的核算与管理，在应收款管理系统中，以销售发票、费用单、其他应收单等原始单据为依据，记录销售业务及其他业务所形成的往来款项，处理应收款项的收回、坏账、转账等情况；提供票据处理的功能，实现对应收票据的管理。
△根据对客户往来款项核算和管理的程度不同，系统提供了“详细核算”和“简单核算”两种应用方案。
〔1〕“详细核算”应用方案①记录应收款项的形成。
②处理应收项目的收款及转账情况。
③对应收票据进行记录和管理。
教案编号：18授课时间：学时2 教学课型：理论课□实验课□上机课习题课□其它□题目〔教学章、节或主题〕：第六章应收应付款管理系统三、应收款管理系统的日常处理教学目的要求〔分掌握、熟悉、了解三个层次〕：掌握应收款日常处理的操作流程教学重点、难点：应收单据处理、收款单据处理、票据管理、转账处理、坏账处理的业务处理教学方式、手段、媒介：演示教学教学过程：三、应收款管理系统的日常处理以PPT讲解，采用用友公司ERP-U850软件进行实际操作讲解。
〔一〕应收单据处理如果应收款管理系统与销售管理系统集成使用，销售发票和代垫费用在销售管理系统中录入，在应收款管理系统中可对这些单据进行查询、核销、制单等操作。
此时应收款管理系统需要录入的只限于应收单。
如果没有使用销售管理系统，则所有发票和应收单均需在应收款管理系统中录入。
1. 应收单据录入〔1〕录入应收单日常处理∣应收单据处理∣应收单据录入，选择后[确认]。
IBM—华为APS项目 应付帐款管理系统培训
7
输入供应商
供应商: 概述
输入发票
发票审批
创建PO
和PO匹配
发票付款
创建日记帐分录
输入请购单
华为公司Oracle Payable新员工培训
8
供应商: 集 成
Oracle 人力资源
Oracle 项目
Oracle 现金管理
Oracle 应付
Oracle 采购
Oracle 资产
Oracle 总帐
华为公司Oracle Payable新员工培训
• 对于合并供应商记录,Oracle应付不保留在线的审计痕迹 • Oracle应付自动地打印采购订单页眉更新报表和供应商
合并报表 • 将这些报表作为审计线索
华为公司Oracle Payable新员工培训
17
设置供应商
• 财务选项窗口 – 供应商-应付款 – 供应商分录
• 应付选项窗口 – 供应商区域
47
经常性发票: 概 览
您可以为可能收不到发票的定期业务费用（如租金） 输入发票.
输入经常性发票:
• 定义特殊会计日历 • 定义经常性发票模板
• 生成基于模板的发票 通过经常性发票模板，您可以:
• 指定经常性发票生成的时间间隔.
• 创建最多两个非标准金额的一次性特殊发票额, 例如定金或飘 浮式付款，
描述 记录向供应商购物或劳务收费金额 记录购买商品或劳务而产生的税额 记录供应商的运输费用 记录一张发票的各项杂项费用
华为公司Oracle Payable新员工培训
34
输入发票运费
您可以使用以下几种方式记录运输费用: • 自动创建运费分配 • 在发票分配行按比例分配运费 • 手工输入运费分配行
华为公司Oracle Payable新员工培训
应付款管理系统实训报告
一、实训目的本次实训旨在通过实际操作，让学生熟悉和掌握应付款管理系统的基本操作流程，提高学生对企业应付款管理工作的认识，培养实际操作能力和数据分析能力。
二、实训时间2023年10月1日至2023年10月10日三、实训内容本次实训主要围绕应付款管理系统的以下功能模块展开：1. 系统初始化2. 供应商管理3. 采购订单管理4. 应付账款管理5. 付款管理6. 报表分析四、实训步骤（一）系统初始化1. 启用系统：在系统管理模块中，启用应付款管理系统。
2. 设置参数：根据企业实际情况，设置系统参数，如币种、汇率、结算方式等。
3. 初始化数据：将企业现有的供应商、采购订单、应付账款等数据导入系统。
（二）供应商管理1. 添加供应商：在供应商管理模块中，添加供应商信息，包括供应商名称、地址、联系方式等。
2. 维护供应商信息：对供应商信息进行修改、删除等操作。
（三）采购订单管理1. 创建采购订单：根据采购需求，创建采购订单，填写采购商品信息、数量、单价等。
2. 审核采购订单：对采购订单进行审核，确认订单信息无误后，提交订单。
3. 生成采购发票：根据审核通过的采购订单，生成采购发票。
（四）应付账款管理1. 生成应付账款：根据采购发票，生成应付账款，记录应付金额、付款期限等信息。
2. 维护应付账款：对应付账款进行修改、删除等操作。
3. 生成付款计划：根据应付账款，生成付款计划，安排付款时间。
（五）付款管理1. 创建付款申请：根据付款计划，创建付款申请，填写付款金额、付款方式等信息。
2. 审核付款申请：对付款申请进行审核，确认无误后，提交付款申请。
3. 生成付款凭证：根据审核通过的付款申请，生成付款凭证。
（六）报表分析1. 应付账款报表：查看应付账款汇总表、明细表等，了解企业应付账款情况。
2. 付款报表：查看付款汇总表、明细表等，了解企业付款情况。
3. 供应商报表：查看供应商汇总表、明细表等，了解供应商信息。
五、实训总结通过本次实训，我深刻认识到应付款管理系统在企业财务管理中的重要作用。
金蝶K3题 应收款和应付款管理系统
应收款管理系统和应付款管理系统目的：掌握应收款管理系统的操作流程及日常发生业务的具体处理方法要求：①对应收款系统和应付款系统进行正确的初始化设置，录入初始数据；②对日常发生的各种赊销和赊购等欠款业务、收付款业务、预收款和预付款业务进行处理；③对应收票据和应付票据的相关业务进行处理；④对发生坏账、坏账收回等特殊业务进行处理；进行往来业务核销，查看各种账表，期末结账。
资料：一、系统设置（按照教材）二、初始数据录入1、修改期初库存数据红色圆珠笔期初库存10000支，单价4元。
红色笔芯10000支，单价2元2、新增加如下客户和供应商，出客户名和供应商名外的其他相关资料，参照教材操作。
客户名称供应商名称长城公司威盛公司宏基公司天达公司3、应收款系统相关期初数据客户/职员单据类型日期部门业务员事由往来科目发生额商品数量单价（不含税）应收日期宏基公司销售发票（专用）商业承兑汇票2009.12.15签发日2009.10.9销售部票号001严秀兰赊销销售应收账款5850020,000红色圆珠笔1000052010.1.15到期2010.1.9长城公司销售发票（普通）2009.6.23销售部严秀兰销售应收账款31,590红色圆珠笔蓝色圆珠笔50001000522010.1.312010.1.31陈静其他应收单2009.12.8职员借款其他应收款5,0002010.1.8天达公司期初坏账2009.7.2销售部严秀兰逾期未还5,0004、应付款系统相关期初数据、供应商单据类型日期部门业务员事由往来科目发生额商品数量单价（不含税）应付日期威盛公司采购发票（专用）商业承兑汇票2009.12.25签发日2009.10.20采购部票号101何采购赊购采购应付账款3340020,000红色笔芯1000022010.1.55到期2010.1.20注意事项：1、要填好应收款余额的明细框，它提供了余额的分段录入，在统计账龄时，系统将按录入的应收日期来统计应收款金额的账龄，使账龄计算更精确。
实训项目五：采购与应付子系统练习
应收应付核算讲义应收/应付账款核算模块主要实现对往来款项进行核算与管理，其日常业务的基本处理流程是：输入赊购、赊销业务的有关单据，记录收付的往来款项，核销往来款项，进行账龄分析，生成与往来账款核算和管理有关的账表。
1 初始设置1.1 设置往来单位档案应收/应付款核算模块主要用于核算客户/供应商往来款项，因此，首先必须把往来单位基本信息输入系统，主要是客户/供应商代码和名称，此外，银行账号、联系电话、地址等资料也可以根据需要输入。
往来单位档案已经在基础档案中设置完毕。
1.2 设置付款条件例 4-1设置付款条件。
编码：02付款条件：4/5，2/15，n/30操作步骤(1) 执行“基础设置→收付结算→付款条件”命令，打开“付款条件”对话框。
(2) 单击“增加”按钮，输入付款条件编码“01”，信用天数“30”，按资料输入优惠天数及优惠率，如图4-1所示。
图4-1 设置付款条件(3) 单击“保存”按钮。
操作演示参见“操作演示\4\4-1.htm”。
说明为处理有现金折扣条件的采购与销售业务，需要进行付款条件的定义。
付款条件一般用“2/10，1/20，n/30”的形式表示，其含义是：10天内付款给予2%的折扣、20天内付款给予1%的折扣、30天内付款不给折扣。
付款条件定义的内容有：折扣有效期限、对应的折扣率、应收账款的到期天数。
1.3 输入应收应付期初数据例 4-2输入期初采购专用发票。
2010年12月15日，采购部收到浩天公司开具的专用发票一张，发票号为1111，商品为甲材料，数量500千克，单价80元，增值税率17%，货物在途，发票到期日为2011年1月31日。
操作步骤(1) 执行“采购→采购发票”命令，打开“销售发票”对话框。
(2) 单击“增加”按钮右侧的下箭头，选择“专用发票”，按资料输入发票信息，如图4-2所示。
图4-2 输入期初采购发票(3) 单击“保存”按钮。
操作演示参见“操作演示\4\4-2.htm”。
应付款实训任务一、二
应付款系统实训一：初始设置一、实训任务1、设置应付款系统参数2、设置基本科目，设置结算方式科目3、设置账龄区间，设置报警级别4、录入期初余额二、准备工作修改计算机时间为2014.1.1，引入001腾飞公司帐套三、实训内容1、启用供应商权限，并且按信用方式根据单据提前7天报警。
2、基本科目应付科目为“应付账款”，预付科目“预付账款”，采购科目为“材料采购”，采购税金科目为“应交税费----应交增值税（进项税额）”，银行承兑科目为“应付票据”，商业承兑科目为“应付票据”，现金折扣科目为“财务费用”，票据利息科目为“财务费用”，收支费用科目为“销售费用”。
产品科目设置如下表所示：4、账龄区间逾期账龄区间设置总天数分别为30天，60天，90天和120天。
账期内账龄区间设置总天数分别为：10天、30天、60天和90天。
5、报警级别A级时的总比率为10%，B级时的总比率为20%，C级时的总比率为30%，D级时的总比率为40%，E级时的总比率为50%，总比率在50%以上的为F级。
6、单据编号设置修改采购专用发票和付款单的单据编号方式，采用完全手工编号。
7、期初余额应付系统实训二：应付单据处理一、标准业务（准备工作：引入账套：腾飞贸易公司账套，以01登录到“应付款管理”，登录时间是2014.1.31）1、1月8日，向贝贝公司采购联想电脑10台，无税单价为5000元，增值税税率为17%（采购专用发票号：2201001），共计58500元，款未付。
2、1月8日，财务部门审核发票，生成应付款凭证。
3、1月9日，财务部门向贝贝公司支付货款，开出转账支票一张，支票号ZZ6001，金额58500元。
4、年1月9日，审核付款单，生成付款凭证。
5、年1月9日，核销贝贝公司的往来帐。
一、运费业务1、1月10日，贝贝公司以现金代垫运费200元。
2、年1月10日，财务部门开出转账支票一张，支票号ZZ6002，金额7000元，支付运费后，多余资金作为预付账款处理。
应收款系统、应付款系统应用能手练
应收款系统、应付款系统应用能手练习一、判断题1. 在应收款系统中，如果已经计提过坏账准备，则坏账准备的全部参数将永远不能被修改。
（×）2. 在录入一笔坏账收回的款项时，应该注意不要把该客户的其他的收款业务与该笔坏账收回业务录入到一张收款单中。
（√）3. 在应收款系统中，系统默认的代垫费用类型为“其他应收单”。
（√）4. 在应收款系统中的应收冲应付的转账处理功能中，如果在转账金额中输入了数据则不能修改。
（×）5. 在应收款系统中，如果贴现净额或背书金额大于票据余额，系统自动将其差额作为利息，但可以修改。
（×）6. 在应收款系统中，手工核销及自动核销一次均可对多个客户进行核销和处理。
（×）7. 在应收款系统中，一次只能对一种结算单类型进行核销，即手工核销的情况下需要将收款单和付款单分开核销。
（√）8. 在应收款系统中，对于一张付款单来说只能单向导入、导出，即不允许一张单据循环导入、导出。
（√）9. 在应收款系统中，应收单是记录非销售业务所形成的应收款情况的单据。
应收单的实质是一张凭证。
（√）10. 在应付款系统中，付款单据处理主要是对结算单据进行管理，包括付款单、收款单的录入、审核以及单张结算单的核销。
（√）11. 在应付款系统中，只能增加应付单的类型，而发票的类型是固定的，不能修改和删除。
应付单中的“其他应付单”为系统默认类型，不能删除、修改。
（√）12. 在应付款系统中，应付和预付科目必须是有“供应商”往来且受控于应收款系统的科目，如果应付科目、预付科目按不同的供应商分别设置，则可在“控制科目设置”中设置。
（×）13. 在应付款系统中，在系统启用时或者还没有进行任何业务处理的情况下才允许从详细核算改为简单核算，从简单核算改为详细核算随时可以进行，但要慎重。
（×）14. 在应付款系统中期初余额录入时，单据中的科目栏目，用于输入该笔业务的入账科目，该科目可以为空。
计算机财务管理期末考应收应付部分题目及答案
计算机财务管理期末考应收应付部分题目及答案计算机财务管理期末考应收应付部分题目及答案单选题1.应收管理系统中，除了销售发票、其他应收单等原始单据类型，还可增加______单据类型。
A、销售支出单B、代垫费用单C、销售发货单D、销售订单答案： B难易程度： 2章节：功能概述主题：功能概述2.销售系统与应收款系统在同时启动的情况下，销售系统可以向应收款系统传递如下单据______。
A、销售发票B、销售发货单C、收款结算单D、记账凭证答案： A难易程度： 2章节：功能概述主题：功能概述3.采用“详细核算”的应用方案，以下______功能不能执行。
A、记录应收款的形成B、处理应收项目的收款及转账情况C、对应收票据进行记录和管理D、对销售执行情况进行查询答案： D难易程度： 3章节：功能概述主题：功能概述4.采用“简单核算”的应用方案，只可以执行______功能。
A、对外币业务及汇兑损益进行处理B、对销售发票进行制单处理，传递给总账C、对往来明细进行实时查询D、对应收账款进行账龄分析答案： B难易程度： 3章节：功能概述主题：功能概述5.应收管理系统中，不可以向销售系统提供______单据的执行情况。
A、销售发票的结算情况B、代垫费用单的核销情况C、销售发货单的发货情况D、销售调拨的收款结算情况答案： C难易程度： 1章节：与其他系统的关系主题：与其他系统的关系6.销售系统与应收款系统在同时启动的情况下，销售系统向应收款系统不传递如下单据______。
A、销售发票B、销售发货单C、销售调拨单D、代垫费用单答案： B难易程度： 1章节：与其他系统的关系主题：与其他系统的关系7.应收管理系统与总账系统之间的关联______。
A、应收传递凭证给总账B、应收系统不能查询所生成的凭证C、总账可以将明细期初余额传递给应收系统D、应收系统对所生成的凭证，可以随时删除答案： A难易程度： 2章节：与其他系统的关系主题：与其他系统的关系8.关于启用应收款系统，以下说法正确的是______。
会计信息化101-实验八应付款管理_114
实验八应付款管理
一、完成应付款管理系统期初设置
1.设置北京新锐电器有限公司应付款管理系统的控制参数。
其中：单据审核日期依据：单据日期；汇兑损益方式：月末处理；详细核算；应付票据直接生成付款单受控科目制单方式：明细到供应商；非控科目制单方式：汇总方式；控制科目依据：按供应商；采购科
目依据：按存货分类；应付款核销方式：按单据；核销不生成凭证。
2.设置应付款管理系统的基本科目。
3.设置结算方式科目。
网银、支票、电汇等结算方式的对应科目均为银行存款-工行存款。
4.设置账期内账龄区间和逾期账龄区间。
账期内和逾期账龄区间
5.录入应付账款的期初余额。
二、处理北京新锐电器有限公司 2015 年 8 月份发生的应付经济业务
1．12 日，从四川电器科技有限公司购入时尚型豆浆机 6000 台，无税单价 170 元/ 台，价税合计 1193400 元，收到增值税专用发票一张。
商品已验收入库，同时收到运费专
用发票一张，对方代垫运杂费 1200 元。
货款暂欠。
（业务员：王萌；采购发票和入库单合并制单）
2．13 日，开出期限三个月的银行承兑汇票（票号 YD001）一张，面值 500 000 元，用以支付 12 日从四川电器科技有限公司购入时尚型豆浆机的部分货款。
3．13 日，通过网银向四川电器科技有限公司转账支付货款 194600 元。
4．14 日，经供应商与相关客户协商，将应付四川电器科技有限公司的货款中的200000 元转给北京京亿不锈钢有限公司，另 100000 元用以抵充北京城乡贸易城的应收款。
5．31 日，对本公司应付款账龄情况、欠款情况进行分析。
应付款管理系统日常业务处理
图7-23 选择“ 应付单 据审核 ”选项
一、应付款单据录入
（4）在“应付单过定”按钮，如图7-24所示。
图7-24 选择应 付单过 滤条件
一、应付款单据录入
（5）应付采购单据列表如图7-25所示。
图7-25 应付采购单据列表
一、应付款单据录入
（6）单击 “制单处理” 选项，如图726所示，打 开“制单处 理”窗口。
应付款管理 系统日常业
务处理
一、应付款单据录入
（1）用户返回业务工作栏，再打开应付款单据录入界面，选择 单据类型，如图7-21所示。
图7-21 选择单 据类别
一、应付款单据录入
（2）录入采购专用发票信息，填制专用发票，如图7-22所示。
图7-22 填制专 用发票
一、应付款单据录入
（3）选择 “应付单据审 核”选项，如 图7-23所示 打开“应付单 据审核”窗 口。
图7-26 选择“ 制单处 理”选 项
一、应付款单据录入
（7）在 “制单查 询”对话 框中勾选 要制单的 选项，如 图7-27所 示。
图7-27 勾选要 制单的 选项
二、付款单据处理
（1）在“业 务工作” 栏，执行 “应付款管 理”→“付 款单据处 理”→“付 款单据录 入”命令， 如图7-28所 示。
图7-28 执行“ 付款单 据录入 ”命令
一、应付款单据录入
（2）录入付款单的相关信息，如图7-29所示。
图729 录入 付款 单
一、应付款单据录入
（3）付款单录入完成，如图7-30所示。
图730 付款 单录 入完 成
谢谢观看！
1总账系统练习题解析
1.总账部分一、单选题1.用友ERP-U8总账系统中，以下关于结账的意义，说法不正确的是哪一项？(A)A.结账就是计算本月各科目的本期借贷方累计发生额和期末余额。
B.结账就是计算和结转各账簿的本期发生额和期末余额。
C.结账就是终止本月的账务处理工作。
D.结账工作每月进行一次。
2.在总账系统中，采用自定义转账分录生成机制凭证前，需要做好以下哪项工作？(C)A.本月发生的经济业务已制成凭证，但未审核记账。
B.本月发生的经济业务已制成凭证，已审核但未记账。
C.本月发生的经济业务已制成凭证，已审核已记账。
D.本月发生的经济业务已制成凭证，已审核已记账且已结账。
3.在总账系统中设置转账分录时无须定义以下哪一项？(A)A.凭证号B.凭证类别C.摘要D.借贷方向4.总账系统初始设置不包括以下哪项内容？(C)A.会计科目B.结算方式C.单据设置D.数据权限分配5.对于使用了用友ERP总账系统的老用户来说，建立新年度账后，可以对账套中相关信息进行调整，以下哪项信息不能修改？(B) A.凭证类别 B.账套启用日期 C.会计科目 D.期初余额6.在用友ERP管理系统中，以下哪个模块与总账系统之间不存在凭证传递关系？(C)A.工资管理B.应收管理C.UFO报表D.固定资产管理7. 关于总账系统记账凭证录入功能，下列说法中不正确的是（B）。
A.当前新增分录完成后，按回车键，系统可以将摘要自动复制到下一分录行B.凭证日期应随凭证号递增而递增，并且大于等于业务日期。
C.对于定义了辅助核算的科目，应在输入每笔分录时，同时输入辅助核算的内容。
D.凭证金额合计栏由计算机自动计算借方科目和贷方科目的金额合计数并显示8.在总账系统中，已记账凭证的查询应通过下列（B）界面进行。
A.凭证/填制凭证B.凭证/查询凭证C.凭证/常用凭证D.账表/科目账9.对于总账系统凭证记账功能，下列说法中不正确的是（A）。
A.未审核凭证和作废凭证不能记账B.如果有不平衡凭证时不能记账C.第一次记账时，如果期初余额试算不平衡，不能记账D.记完账后不能整理凭证断号10.对于总账系统“审核凭证”功能，下列说法中错误的是（B）。
应付款系统管理实训报告
一、实训背景随着我国市场经济的发展，企业间的交易活动日益频繁，应付款管理在企业财务管理中占据着重要地位。
应付款管理系统作为一种现代化的财务管理工具，能够帮助企业实现应付款业务的自动化、信息化和规范化。
为了提高自身财务管理水平，增强对应付款管理系统的应用能力，我们进行了为期两周的应付款系统管理实训。
二、实训目的1. 掌握应付款管理系统的基本功能和使用方法；2. 熟悉应付款业务的处理流程和操作规范；3. 提高实际操作能力，为今后从事财务管理工作奠定基础。
三、实训内容1. 应付款管理系统概述应付款管理系统是企业财务管理系统的重要组成部分，主要用于管理企业应付账款、应付票据、预付账款等业务。
通过应付款管理系统，企业可以实现以下功能：（1）应付账款管理：包括应付账款录入、审核、支付、查询等；（2）应付票据管理：包括应付票据录入、审核、支付、查询等；（3）预付账款管理：包括预付账款录入、审核、支付、查询等；（4）对账管理：包括对账单生成、对账处理、对账查询等；（5）报表管理：包括应付账款报表、应付票据报表、预付账款报表等。
2. 应付款管理系统操作实训（1）系统登录与基础设置实训过程中，我们首先学习了如何登录应付款管理系统，并对系统进行了基础设置，包括企业信息、账套参数、用户权限等。
（2）基础档案管理基础档案管理包括供应商档案、部门档案、职员档案、存货档案、仓库档案、计量单位、凭证科目等。
我们按照要求，分别创建了各类档案，并进行了信息录入和保存。
（3）应付款业务处理应付款业务处理包括应付账款录入、审核、支付、查询等。
我们按照实训要求，分别进行了以下操作：1）应付账款录入：录入应付账款信息，包括供应商、部门、职员、存货、数量、单价、金额等；2）应付账款审核：对录入的应付账款进行审核，确保信息准确无误；3）应付账款支付：根据审核通过的应付账款，进行支付操作，包括银行转账、现金支付等；4）应付账款查询：查询应付账款信息，包括应付账款明细、汇总报表等。
第7章应付款管理系统
第九章应付款管理系统应付款管理系统，通过发票、其它应付单、付款单等单据的录入，对企业的往来账款进行综合管理，及时、准确地提供供应商的往来账款余额资料，提供各种分析报表，帮助您合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率。
根据对供应商往来款项核算和管理的程度不同，系统提供了“详细核算”和“简单核算”供应商往来款项两种应用方案，可供选择。
具体选择哪一种方案，可在应付款管理系统中通过设置系统选项“应付账款核算模型”进行设置。
1.名词释义1.1采购发票确认采购业务及应付账款形成的依据。
1.2其他应付单确认其他应付供应商款项的依据。
1.3付款单（收款单）付给供应商款项及收到供应商退回款项时在系统中录入的单据。
2.产品接口2.1详细核算产品接口如果您的采购业务以及应付款核算与管理业务比较复杂；或者您需要追踪每一笔业务的应付款、付款等情况；或者您需要将应付款核算到产品一级；那么您可以选择此方案。
详细核算主要与总账系统、应收系统、财务分析、UFO、存货核算等有接口。
如图9-1118图9-1●应付款管理系统向总账系统传递凭证数据，并能查询其生成的凭证。
●应收款管理系统与应付款管理系统之间进行转账处理。
●应付款管理系统向财务分析系统提供各种分析数据。
●应付款管理系统向UFO提供应用函数。
●若存货核算系统对采购结算单制单了，则应付款管理系统对该结算单对应的发票和付款单不允许再制单。
详细核算操作流程如图9-2119图9-2详细核算主要帮助您实现应付账款的核算和管理，系统的功能主要包括如下几点：●根据您输入的单据记录应付款项的形成。
包括由于商品交易和非商品交易所形成的所有应付项目。
●帮助您处理应付项目的付款及转账情况。
●对应付票据进行记录和管理。
●对应付项目的处理过程生成凭证,并向总账系统进行传递。
●对外币业务及汇兑损益进行处理。
●根据您所提供的条件，提供各种查询及分析。
2.2简单核算产品接口如果您的采购业务以及应付账款业务比较简单，或者现购业务很多，则您可以选择此方案。
ERP试卷(A)(2)
广东农工商职业技术学院2012— 2013学年度第一学期课程考试2010级信财专业《企业资源计划（ERP）及其应用》期末试卷（A卷）班别：姓名：学号：一、判断题（将正确答案的序号填入括号内。
每小题1分，共20分）1、用户可设置供应商所能提供的存货清单，包括外购属性的存货或委外属性的存货，供应商供应存货的方式可能为采购或者委外；一个存货可以由若干个供应商提供，并可设置每个供应商的配额、提前期、质检等内容。
2、如果“库存管理”、“存货核算”、“应付管理”的任何一个系统不能取消月末结账，那么也不能取消“采购管理”的月末结账。
3、采购运费分摊的含义是将采购费用分摊到存货成本上，对于多行存货的采购入库单，分摊方法只有一种：按数量分摊。
4、受托方根据受托代销入库单进行结算，同时产生受托代销发票、受托代销结算单；在实际业务中，用户也可以在取得供货单位的发票后再做结算操作。
5、新建账套时，“企业类型”为任意类型，系统都可以处理受托代销的业务。
6、直运采购业务是指产品无需入库即可完成购销业务，由供应商直接将商品发给企业客户，没有实物的入库处理，企业没有任何的凭证、单据入账。
7、必有订单业务是指直运采购订单必须参照直运销售订单建立，但直运采购发票可不必参照直运采购订单。
8、采购结算从操作处理上分为自动结算、手工结算两种方式；另外运费发票可以单独进行费用折扣结算。
9、如果已经启用了“物料需求计划”模块，则可以根据MRP的运算结果，通过采购计划生成采购订单。
10、暂估业务三种模式：月初回冲、单到回冲、单到补差，可以在实际的软件使用过程中，由客户根据需要随时更改暂估类型。
11、代垫费用是指在销售过程中，随货物销售发生的为客户支付的招待费、现金折扣让利等费用。
12、销售管理中新增红字单据，如退货单、红字发票，可通过右键菜单拷贝蓝字单据进行快速复制。
13、销售管理中对分期收款/委托代销商品发货单记账，减少库存商品，增加分期收款/委托代销商品。
会计电算化二课堂练习8[1]
![会计电算化二课堂练习8[1]](https://img.taocdn.com/s3/m/c502dd7b31b765ce05081410.png)
会计电算化二课堂练习实验八应收款管理【实验目的】1、掌握用友ERP-U8管理软件中有关应收款管理系统的相关内容。
2、掌握应收款管理系统初始化、日常业务处理及月末处理的操作。
3、理解应收款在总账核算与在应收款管理系统核算的区别。
【实验内容】1、初始化：设置账套参数、初始设置2、日常处理：形成应收、收款结算、转账处理、坏账处理、制单、查询统计。
3、期末处理：月末结账【实验准备】引入“实验二”帐套数据。
【实验资料】1、初始设置会计科目：应收账款（1122）余额：借157 600元2.12月份发生经济业务（1）12月2日，销售部售给华宏公司计算机10台，单价6500元，开出普通发票，货已发出。
（2）12月4日，销售部出售精益公司显示器20台，单价1200元，开出增值税发票。
货已发出，同时代垫运费1 000元。
（3）12月5日，收到华宏公司交来转账支票一张，金额65 000元，支票号ZZ001,用以归还前欠货款。
（4）12月7日，收到昌新贸易公司交来转账支票一张，金额100 000元，支票号ZZ002,用以归还前欠货款及代垫运费，剩余款转为预收账款。
（5）12月9日，华宏公司交来转账支票一张，金额10 000元，支票号ZZ003，作为预购CPU芯片的定金。
（6）12月10日，将精益公司购买显示器的应收款28080元转给昌新贸易公司。
（7）12月11日，用华宏公司交来的10000元订金冲抵其期初应收款项。
（8）12月17日，确认本月4日为精益公司代垫运费1000元，作为坏账处理。
（9）12月31日，计提坏帐准备。
【实验要求】以帐套主管“陈明”的身份进行应收款管理操作。
实验九供应链管理系统初始设置【实验目的】1、掌握用友ERP-U8管理软件中供应链管理系统初始设置的相关内容。
2、理解供应链管理系统业务处理流程3、掌握供应链管理系统基础信息设置、期初余额录入的操作方法。
【实验内容】1、启用供应链管理系统2、供应链管理系统基础信息设置3、供应来年关了系统期初数据录入【实验准备】引入“实验二”帐套数据，启用采购管理、销售管理、库存管理、存货核算、应收款、应付款管理子系统，启用日期为2008-12-01【实验资料】2.设置基础科目（1）存货核算系统存货科目：按照存货分类设置存货科目,如表8—2所示（2）应收款管理系统应收款核销方式：按单据；坏账处理方式；应收余额百分比；其他参数为系统默认。
会计信息系统练习题库
会计信息系统练习题库一、单项选择题：在每小题给出的四个选项中，只有一项是符合题目要求的，请把所选项的字母填在题后的括号内。
1．应收款系统中，“单据核销”界面的上、下部分分别列示了（）A未核销的应收款记录、未核销的到款记录B未核销的应收款记录、已核销的应收款记录C已核销的到款记录、未核销的到款记录D已核销的应收款记录、已核销的到款记录2．不进入应收款系统的单据是（）A赊销发票 B现销发票 C应收票据 D其他应收单3．应收款系统处理的核心是（）A业务处理 B单据间关联关系 C根据单据制定信用政策 D 单据处理４．应收款系统定义凭证模板需要按不同的＿＿＿进行。
A事务类型B会计科目 C核算项目 D借贷方向5．要使反审核人与审核人不能为同一人，应在（）中设置。
A单据控制 B凭证处置 C预警设置 D其他设置6．应收款汇总表的期末余额与总账不一致的原因是（）A凭证借贷方向颠倒B某些单据没有生成凭证C单据录入金额错误D某些单据没有审核7．当付款单的金额小于原采购发票的核销数额，则原有单据（）A不能核销B部分核销，剩余金额留待下次核销C全部核销D部分核销，剩余金额不再需要核销8．应付款系统管理与核算的基础数据是（）A各种凭证 B会计报表 C输入的票据 D以上全部9．应付款系统中，“单据核销”界面的上、下部分分别列示了（）A未核销的应付款记录、未核销的付款记录B未核销的应付款记录、已核销的应付款记录C已核销的付款记录、未核销的付款记录D已核销的应付款记录、已核销的付款记录10．不进入应付款系统的单据是（）A赊购发票 B现购发票 C应付票据 D其他应付单11．“录入发票过程进行最大交易额控制”项目的用途是（）A发票总金额大于控制金额则不允许保存B发票金额只有等于最大交易额时才能保存C发票金额小于最小交易额或大于最大交易额时不能保存D发票金额小于最小交易额时不能保存12．“到期债务提前预警天数控制”在哪里设置？（）A总账系统B应付款系统的系统设置C应付款系统的供应商供货消息设置D应付款系统的核算参数设置13．工资核算系统与账务处理系统不能共享的信息是（）A 部门代码B 凭证类型C 会计科目D 计算公式14. 企业使用计件工资核算，就需要在（）中选择核算计件工资。
会计电算化实务学习情境8：应付款管理系统
采购科目
1402 在途物资
预付科目 1123 预付账款
应交增值税科目
22210101 应交税费——应交增值税（进项税额）
⑷结算方式科目设置。
现金——1001；现金支票——100201；转账支票——100201；银
行汇票——100201；商业汇票——100201；电汇——100201；其
他——100201。
工作任务二：设置基础信息
一、任务内容
⑴修改会计科目2201应付票据、2202应付账款、1123预付账款受
控于应付系统，总账科目期初余额及辅助明细内容不变。
⑵修改销售专用发票的编号方式为“手工改动，重号时自动重取”。
⑶基本科目设置见表。
基本科目 编码 科目名称
基本科目
编码 科目名称
应付科目 2202 应付账款
工作任务二：设置基础信息
三、工作示范
2.单据编号设置
操作步骤： （1）在基础设置中，单击“单 据设置”，打开“单据编号设置” 窗口。 （2）单击左侧“单据类型”窗 口中的“采购管理”，打开“采购 专用发票”窗口。 （3）在“采购专用发票”窗口 中，单击“修改”按钮，选择“手 工改动，重号时自动重取”复选框。
本情境结构图
工作任务
初始设置 日常业务处理 期末处理
应付单据处理 出款单据处理 票据管理 转账处理 制单处理
月末结账 取消结账
学习子情境 初始设置 日常业务处理
月末处理
学习子情境一：
应付款管理系统初始设置
工作任务一：设置系统参数
一、任务内容 根据业务需要，将应付款管理系统参数设置为：应付 款核销方式“按单据”；单据审核日期“依据单据日 期”；汇兑损益方式“月末处理”；应付账款核算类型 “详细核算”；受控科目制单方式“明细到供应商”； 控制科目依据“按供应商”；采购科目依据“按存货分 类”；非受控科目制单方式“汇总方式”；制单方式 “月结前全部生成凭证”。
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
应收款管理系统
初始设置
期初余额输入
1、期初采购发票输入：2008年11月26日，本公司从海南柳道有限公司购买双组份底
漆100千克，单价250元，价税合计29250元。
取得采购专用发票（票号26688977），款项末付。
2、期初应付单输入：2008年12月20日，湖南永和电脑公司，为本公司代垫费用800
元。
3、期初预付单输入：2008年12月22日，本公司开出现金支票预付海南柳道有限公司
购货款20000元（支票号6578）。
4、期初票据输入：2008年10月19日，采购部刘敏业向深圳天祥制品有限公司购货，
开出3个月期限带息商业承兑汇票一张，票据面值93600元，票面利率6%（票号
2165378906）。
5、期初对账
日常业务处理
一、应付单据处理
1、应付单据输入：
采购发票输入：⑴2009年1月3日，采购部刘敏业从深圳天祥制品有限公司购入清漆固化剂500千克，原币单价150元，原币价税合计87750元。
取得采购
专用发票（票号00468978）对方给予的付款条件为“2/10,1/20, n /30”。
另
外，对方代垫费用600元（在应付单中输入），款项均末支付。
材料已验收入库。
（注：折扣包括增值税，不包括代垫费用）。
输入采购普通发票：2009年1月5日，采购部刘敏业从海南枊道有限公司购入双组份底漆50千克，原币单价351元，金额合计17550元，取得采购普通发票
（票号00000001），款项未付。
应付单输入：2009年1月3日，对方代垫费用600元。
2、应收单据审核
二、收款单据处理
1、2009年1月10日，本公司收到上海佑通设备有限公司银行汇票一张（票号89367829），系归还本月1日所欠货款114660元。
2、收款单审核
三、核销处理
1、2009年1月10日，本公司将收到上海佑通设备有限公司的转账支票117000元，采用手工方式进行核销。
付款单据导出
四、票据管理
1、票据输入：2009年1月11日，本公司收到深圳LG电子有限公司寄来一张3
个月期的带息商业承兑汇票（票号1123658979），票据面值93600元，票面利率6%，签发日期2009年1月10日。
2009年1月12日，本公司收到海南盘起工业有限公司交一业张2个月期的带息商业承兑汇票（票号5523658676），票据面值58500元，票面利率为6%，签发日期2009年1月12日。
2、票据贴现：2009年1月13日，本公司因急需资金，将持有上海佑通设备有限
公司的银行承兑汇票到开户行去办理贴现。
贴现率为10%。
3、票据背书：2009年1月15日，本公司将持有深圳LG电子有限公司的商业承
兑汇票转让给深圳天祥制品有限公司，用于冲销应付账款。
4、票据计息：月末，本公司对海南盘起工业有限公司交来的一张2个月期的带
息商业承兑汇票计算本月利息。
5、票据结算
6、票据转出：假如2009年3月12日，本公司持有海南盘起工业有限公司的商
业承兑汇票到期，对方因财务紧张，暂时无力支付到期票据款，则将应收根
据转为应收账款。
7、对已背书票据进行退票处理：假如2009年1月18日，本公司将已背书给深
圳天祥制品有限公司的商业承兑汇票进行退票处理。
五、转账业务
1、应收冲应收：2009年1月18日，本公司将2009年12月26日应收海南盘起工业有限公司的应收款全部转为上海佑通设备有限公司。
2、预收冲应收：2009年1月19日，本公司将深圳LG电子有限公司预收款60000
元冲抵本月03日应收款87750元。
3、红票对冲：2009年1月25日，经双方同意，将2009年12月18日，本公司
为深圳LG电子有限公司代垫的运费1000元，用红票冲抵。
坏账处理
4、坏账发生：2009年1月26日，本公司将本月3日销货应向深圳LG电子有限
公司收取货款87750元，冲预收款60000元后，还有27750元全部转为坏账。
5、坏账收回：2009年1月31日，本公司将本月26日已做坏账27750元又收回。
月末结账。