金融伦理与职业道德全套课件
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三、金Fra Baidu bibliotek伦理的基本范畴之二：平等
金融专业硕士研究生课程
一、金融伦理学的内涵 （一）作为交叉学科的金融伦理学 金融伦理学是伦理学中应用伦理学的一个分支， 是金融学与伦理学的交叉而形成的一个新兴学科和边 缘学科。 需同时具备伦理学与金融学的理论素养。 （1）一般理论与概念 （2）基本研究方法与理论体系。
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（三）健康的金融伦理文化有利于金融机构的持久发展 英国：具有绅士风范的保守而谨慎且注重信用的金融伦 理文化。 ——金融业中的贵族遗风 德国：极端严谨慎重的金融监管伦理文化。
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第二节 金融伦理学的内涵与范畴
一、金融伦理学的内涵
二、金融伦理学的基本范畴一：公正
（二）金融体系中的行为公正 ——程序公正与制度公正 金融体系中的公平与公正：金融体系中的参与者与交易对手 都应给与其应得的利益。 存款，带来收益 商业银行 存款人 相应收益：支付相应利息 恪守审慎原则 积极公正——等利交换行为
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3.金融伦理学研究对象 研究对象：以金融体系中人类社会道德行为及所引发的利益 关系。（即金融体系利益冲突框架中的人类社会行为） 所有伦理学存在的根本依据在于人类社会中的利益关系 与利益冲突。在一个没有利益冲突的社会中，伦理是没 有必要存在的。
研究目的：寻找一个能够最大限度的解决金融体系中人类利 益冲突的伦理准则框架。
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三、金融伦理与金融法律 （一）两派争论 法学家：法律界定的清晰性及对社会经济各领域明显强有 力的约束与惩罚功能使得法律更为重要。 伦理学家：伦理道德在社会中拥有更广泛的约束与激励功 能，其作用领域更多，实施成本更低。 （二）金融伦理的功能 金融伦理是金融法律得以有效实施的基础与前提。 营造一种有利于金融市场稳健运作和金融机构健康发展的 文化，这种文化则是金融体系保持有效运转的前提。（一旦 金融伦理被扭曲，再多的法律规范都形同虚设） 一定的金融伦理原则是金融法律制定的依据与准绳。
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第一章
金融伦理的理论解析
第一节 第二节
金融体系的伦理冲突 金融伦理学的内涵与范畴
第三节
金融伦理学中的核心关系
金融专业硕士研究生课程
第一节
金融体系的伦理冲突
一、金融丑闻、金融腐败与金融生态 二、金融学的价值中立与伦理视角 三、金融伦理与金融法律
四、金融伦理的重要性
金融专业硕士研究生课程
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二、金融伦理学的基本范畴一：公正
学科的基本范畴即为核心理 念，构成了学科的最根本的
思想框架与基本原则，是一
门学科的灵魂所在。
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二、金融伦理学的基本范畴一：公正 （一）公正的含义 在伦理学中，公正、正义、公平都是同一个概念 正义：庄严郑重的场合； 公平：一般用于日常生活领域； 公正：介于两者之间；
“公平的正义”：从道德社会契约理论出发，认为正义等道 德原则从根本上来说是一种社会契约，真正的正义只能是在一 种平等的、公平的原初状态中被一致同意的契约。——（罗尔 斯《正义论》）
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公正的本质：“给人应得”
不公正：不等利害交换的恶行，不
等利交换与不等害交换的恶行。
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金融硕士专业学位研究生 课程
《金融伦理与职业道德》
主讲人：高宏霞 兰州大学经济学院
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金融伦理与职业道德
第一章 金融伦理的理论解析 第二章 商业银行与金融伦理 第三章 投资银行的金融伦理问题 第四章 股票市场与金融伦理
第五章 社会责任与金融伦理
第六章 金融危机和金融伦理 第七章 金融监管伦理——有效监管与监管腐败 第八章 金融业从业人员职业道德规范
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四、金融伦理的重要性 （一）金融领域的特殊性 金融领域比其他领域更容易发生与信任相关的不道德行为。 金融领域与其他领域相比，信息不对称程度更加严重，从而更 容易引发道德风险和逆向选择行为。 金融领域与其他领域相比，金融领域知识壁垒更高。 （二）中国金融市场伦理缺失所面临问题 金融机构及其从业人员诚实守信观念淡薄，职业人格素养与职 业操守令人担忧。 市场经济主体伦理观念淡薄，导致市场经济的各种运行机制难 以建立运行。 伦理缺失与信用危机对于金融市场的打击和对于金融机构的影 响是致命的。
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3.金融腐败链条：金融客户——金融机构——金融监管机构 与政府部门 4.金融腐败有着深刻的经济社会根源 国有银行 投资银行 银行业与保险业监管者 证券业监管者 金融媒体 金融中介 5.我国较为典型——银行业腐败行为
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二、金融学的价值中立与伦理视角 （一）实证经济学与规范经济学 实证——“是什么”，“价值无涉”、“价值中立” 规范——“应该是什么”，价值判断 （二）价值中立：经济学不涉及价值判断问题。 （三）现代经济学很大程度上已经注入了价值判断的因素。 金融学虽是最富有实证色彩的领域，但是在现实运用中仍需 对其“善恶”（运用伦理的视角）进行判断。
一、金融丑闻、金融腐败与金融生态 （一）金融丑闻：全球性现象 1.金融丑闻的危害 波及整个经济体系 引发金融危机 例：安达信与安然事件 巴林银行与尼克里森 需要从经济体制、社会体制、法律框架、历史 文化各个角度做出深刻分析并提出对策。
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（二）我国金融业的腐败行为与金融生态
1.腐败： 狭义：政府官员的行为特征 广义：一切利用某种垄断权所进行的不按交易规则或行政 权力规则办事，为自身谋取私利的行为。包括了金融监管腐 败、金融机构涉及私利的违规行为。 2.广义腐败行为必要条件： 掌握了某种稀缺资源 该群体具有某种垄断性 文化上的接受性
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（二）金融伦理学的研究对象 1.金融学研究对象 金融学：是一门研究人们在不确定环境下如何进行资源跨期 配置的学科。（Bodie&Robert C. Merton《Finance》） 个人、企业、政府都广泛地介入到金融市场的运作之中。 2.伦理学研究对象 伦理学：关于人类在社会生活中的优良道德制定方法、制定 过程与实现途径的一门学科。 伦理学研究对象：人类的社会道德行为。
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一、金融伦理学的内涵 （一）作为交叉学科的金融伦理学 金融伦理学是伦理学中应用伦理学的一个分支， 是金融学与伦理学的交叉而形成的一个新兴学科和边 缘学科。 需同时具备伦理学与金融学的理论素养。 （1）一般理论与概念 （2）基本研究方法与理论体系。
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（三）健康的金融伦理文化有利于金融机构的持久发展 英国：具有绅士风范的保守而谨慎且注重信用的金融伦 理文化。 ——金融业中的贵族遗风 德国：极端严谨慎重的金融监管伦理文化。
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第二节 金融伦理学的内涵与范畴
一、金融伦理学的内涵
二、金融伦理学的基本范畴一：公正
（二）金融体系中的行为公正 ——程序公正与制度公正 金融体系中的公平与公正：金融体系中的参与者与交易对手 都应给与其应得的利益。 存款，带来收益 商业银行 存款人 相应收益：支付相应利息 恪守审慎原则 积极公正——等利交换行为
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3.金融伦理学研究对象 研究对象：以金融体系中人类社会道德行为及所引发的利益 关系。（即金融体系利益冲突框架中的人类社会行为） 所有伦理学存在的根本依据在于人类社会中的利益关系 与利益冲突。在一个没有利益冲突的社会中，伦理是没 有必要存在的。
研究目的：寻找一个能够最大限度的解决金融体系中人类利 益冲突的伦理准则框架。
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三、金融伦理与金融法律 （一）两派争论 法学家：法律界定的清晰性及对社会经济各领域明显强有 力的约束与惩罚功能使得法律更为重要。 伦理学家：伦理道德在社会中拥有更广泛的约束与激励功 能，其作用领域更多，实施成本更低。 （二）金融伦理的功能 金融伦理是金融法律得以有效实施的基础与前提。 营造一种有利于金融市场稳健运作和金融机构健康发展的 文化，这种文化则是金融体系保持有效运转的前提。（一旦 金融伦理被扭曲，再多的法律规范都形同虚设） 一定的金融伦理原则是金融法律制定的依据与准绳。
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第一章
金融伦理的理论解析
第一节 第二节
金融体系的伦理冲突 金融伦理学的内涵与范畴
第三节
金融伦理学中的核心关系
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第一节
金融体系的伦理冲突
一、金融丑闻、金融腐败与金融生态 二、金融学的价值中立与伦理视角 三、金融伦理与金融法律
四、金融伦理的重要性
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二、金融伦理学的基本范畴一：公正
学科的基本范畴即为核心理 念，构成了学科的最根本的
思想框架与基本原则，是一
门学科的灵魂所在。
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二、金融伦理学的基本范畴一：公正 （一）公正的含义 在伦理学中，公正、正义、公平都是同一个概念 正义：庄严郑重的场合； 公平：一般用于日常生活领域； 公正：介于两者之间；
“公平的正义”：从道德社会契约理论出发，认为正义等道 德原则从根本上来说是一种社会契约，真正的正义只能是在一 种平等的、公平的原初状态中被一致同意的契约。——（罗尔 斯《正义论》）
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公正的本质：“给人应得”
不公正：不等利害交换的恶行，不
等利交换与不等害交换的恶行。
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《金融伦理与职业道德》
主讲人：高宏霞 兰州大学经济学院
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金融伦理与职业道德
第一章 金融伦理的理论解析 第二章 商业银行与金融伦理 第三章 投资银行的金融伦理问题 第四章 股票市场与金融伦理
第五章 社会责任与金融伦理
第六章 金融危机和金融伦理 第七章 金融监管伦理——有效监管与监管腐败 第八章 金融业从业人员职业道德规范
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四、金融伦理的重要性 （一）金融领域的特殊性 金融领域比其他领域更容易发生与信任相关的不道德行为。 金融领域与其他领域相比，信息不对称程度更加严重，从而更 容易引发道德风险和逆向选择行为。 金融领域与其他领域相比，金融领域知识壁垒更高。 （二）中国金融市场伦理缺失所面临问题 金融机构及其从业人员诚实守信观念淡薄，职业人格素养与职 业操守令人担忧。 市场经济主体伦理观念淡薄，导致市场经济的各种运行机制难 以建立运行。 伦理缺失与信用危机对于金融市场的打击和对于金融机构的影 响是致命的。
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3.金融腐败链条：金融客户——金融机构——金融监管机构 与政府部门 4.金融腐败有着深刻的经济社会根源 国有银行 投资银行 银行业与保险业监管者 证券业监管者 金融媒体 金融中介 5.我国较为典型——银行业腐败行为
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二、金融学的价值中立与伦理视角 （一）实证经济学与规范经济学 实证——“是什么”，“价值无涉”、“价值中立” 规范——“应该是什么”，价值判断 （二）价值中立：经济学不涉及价值判断问题。 （三）现代经济学很大程度上已经注入了价值判断的因素。 金融学虽是最富有实证色彩的领域，但是在现实运用中仍需 对其“善恶”（运用伦理的视角）进行判断。
一、金融丑闻、金融腐败与金融生态 （一）金融丑闻：全球性现象 1.金融丑闻的危害 波及整个经济体系 引发金融危机 例：安达信与安然事件 巴林银行与尼克里森 需要从经济体制、社会体制、法律框架、历史 文化各个角度做出深刻分析并提出对策。
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（二）我国金融业的腐败行为与金融生态
1.腐败： 狭义：政府官员的行为特征 广义：一切利用某种垄断权所进行的不按交易规则或行政 权力规则办事，为自身谋取私利的行为。包括了金融监管腐 败、金融机构涉及私利的违规行为。 2.广义腐败行为必要条件： 掌握了某种稀缺资源 该群体具有某种垄断性 文化上的接受性
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（二）金融伦理学的研究对象 1.金融学研究对象 金融学：是一门研究人们在不确定环境下如何进行资源跨期 配置的学科。（Bodie&Robert C. Merton《Finance》） 个人、企业、政府都广泛地介入到金融市场的运作之中。 2.伦理学研究对象 伦理学：关于人类在社会生活中的优良道德制定方法、制定 过程与实现途径的一门学科。 伦理学研究对象：人类的社会道德行为。