金融伦理与职业道德全套课件
合集下载
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
三、金融伦理的基本范畴之二：平等
金融专业硕士研究生课程
一、金融伦理学的内涵 （一）作为交叉学科的金融伦理学 金融伦理学是伦理学中应用伦理学的一个分支， 是金融学与伦理学的交叉而形成的一个新兴学科和边 缘学科。 需同时具备伦理学与金融学的理论素养。 （1）一般理论与概念 （2）基本研究方法与理论体系。
金融专业硕士研究生课程
（二）金融伦理学的研究对象 1.金融学研究对象 金融学：是一门研究人们在不确定环境下如何进行资源跨期 配置的学科。（Bodie&Robert C. Merton《Finance》） 个人、企业、政府都广泛地介入到金融市场的运作之中。 2.伦理学研究对象 伦理学：关于人类在社会生活中的优良道德制定方法、制定 过程与实现途径的一门学科。 伦理学研究对象：人类的社会道德行为。
金融硕士专业学位研究生 课程
《金融伦理与职业道德》
主讲人：高宏霞 兰州大学经济学院
金融专业硕士研究生课程
金融伦理与职业道德
第一章 金融伦理的理论解析 第二章 商业银行与金融伦理 第三章 投资银行的金融伦理问题 第四章 股票市场与金融伦理
第五章 社会责任与金融伦理
第六章 金融危机和金融伦理 第七章 金融监管伦理——有效监管与监管腐败 第八章 金融业从业人员职业道德规范
金融专业硕士研究生课程
（三）健康的金融伦理文化有利于金融机构的持久发展 英国：具有绅士风范的保守而谨慎且注重信用的金融伦 理文化。 ——金融业中的贵族遗风 德国：极端严谨慎重的金融监管伦理文化。
金融专业硕士研究生课程
第二节 金融伦理学的内涵与范畴
一、金融伦理学的内涵
二、金融伦理学的基本范畴一：公正
“公平的正义”：从道德社会契约理论出发，认为正义等道 德原则从根本上来说是一种社会契约，真正的正义只能是在一 种平等的、公平的原初状态中被一致同意的契约。——（罗尔 斯《正义论》）
金融专业硕士研究生课程
公正的本质：“给人应得”
不公正：不等利害交换的恶行，不
等利交换与不等害交换的恶行。
金融专业硕士研究生课程
金融专业硕士研究生课程
四、金融伦理的重要性 （一）金融领域的特殊性 金融领域比其他领域更容易发生与信任相关的不道德行为。 金融领域与其他领域相比，信息不对称程度更加严重，从而更 容易引发道德风险和逆向选择行为。 金融领域与其他领域相比，金融领域知识壁垒更高。 （二）中国金融市场伦理缺失所面临问题 金融机构及其从业人员诚实守信观念淡薄，职业人格素养与职 业操守令人担忧。 市场经济主体伦理观念淡薄，导致市场经济的各种运行机制难 以建立运行。 伦理缺失与信用危机对于金融市场的打击和对于金融机构的影 响是致命的。
金融专业硕士研究生课程
3.金融伦理学研究对象 研究对象：以金融体系中人类社会道德行为及所引发的利益 关系。（即金融体系利益冲突框架中的人类社会行为） 所有伦理学存在的根本依据在于人类社会中的利益关系 与利益冲突。在一个没有利益冲突的社会中，伦理是没 有必要存在的。
研究目的：寻找一个能够最大限度的解决金融体系中人类利 益冲突的伦理准则框架。
金融专业硕士研究生课程
第一章
金融伦理的理论解析
第一节 第二节
金融体系的伦理冲突 金融伦理学的内涵与范畴
第三节
金融伦理学中的核心关系
金融专业硕士研究生课程
第一节
金融体系的伦理冲突
一、金融丑闻、金融腐败与金融生态 二、金融学的价值中立与伦理视角 三、金融伦理与金融法律
四、金融伦理的重要性
金融专业硕士研究生课程
金融专业硕士研究生课程
3.金融腐败链条：金融客户——金融机构——金融监管机构 与政府部门 4.金融腐败有着深刻的经济社会根源 国有银行 投资银行 银行业与保险业监管者 证券业监管者 金融媒体 金融中介 5.我国较为典型——银行业腐败行为
金融专业硕士研究生课程
二、金融学的价值中立与伦理视角 （一）实证经济学与规范经济学 实证——“是什么”，“价值无涉”、“价值中立” 规范——“应该是什么”，价值判断 （二）价值中立：经济学不涉及价值判断问题。 （三）现代经济学很大程度上已经注入了价值判断的因素。 金融学虽是最富有实证色彩的领域，但是在现实运用中仍需 对其“善恶”（运用伦理的视角）进行判断。
金融专业硕士研究生课程
三、金融伦理与金融法律 （一）两派争论 法学家：法律界定的清晰性及对社会经济各领域明显强有 力的约束与惩罚功能使得法律更为重要。 伦理学家：伦理道德在社会中拥有更广泛的约束与激励功 能，其作用领域更多，实施成本更低。 （二）金融伦理的功能 金融伦理是金融法律得以有效实施的基础与前提。 营造一种有利于金融市场稳健运作和金融机构健康发展的 文化，这种文化则是金融体系保持有效运转的前提。（一旦 金融伦理被扭曲，再多的法律规范都形同虚设） 一定的金融伦理原则是金融法律制定的依据与准绳。
（二）金融体系中的行为公正 ——程序公正与制度公正 金融体系中的公平与公正：金融体系中的参与者与交易对手 都应给与其应得的利益。 存款，带来收益 商业银行 存款人 相应收益：支付相应利息 恪守审慎原则 积极公正——等利交换行为
一、金融丑闻、金融腐败与金融生态 （一）金融丑闻：全球性现象 1.金融丑闻的危害 波及整个经济体系 引发金融危机 例：安达信与安然事件 巴林银行与尼克里森 需要从经济体制、社会体制、法律框架、历史 文化各个角度做出深刻分析并提出对策。
金融专业硕士研究生课程
（二）我国金融业的腐败行为与金融生态
1.腐败： 狭义：政府官员的行为特征 广义：一切利用某种垄断权所进行的不按交易规则或行政 权力规则办事，为自身谋取私利的行为。包括了金融监管腐 败、金融机构涉及私利的违规行为。 2.广义腐败行为必要条件： 掌握了某种稀缺资源 该群体具有某种垄断性 文化上的接受性
金融专业硕士研究生课程
二、金融伦理学的基本范畴一：公正
学科的基本范畴即为核心理 念，构成了学科的最根本的
思想框架与基本原则，是一
门学科的灵魂所在。
金融专业硕士研究生课程
二、金融伦理学的基本范畴一：公正 （一）公正的含义 在伦理学中，公正、正义、公平都是同一个概念 正义：庄严郑重的场合； 公平：一般用于日常生活领域； 公正：介于两者之间；
金融专业硕士研究生课程
一、金融伦理学的内涵 （一）作为交叉学科的金融伦理学 金融伦理学是伦理学中应用伦理学的一个分支， 是金融学与伦理学的交叉而形成的一个新兴学科和边 缘学科。 需同时具备伦理学与金融学的理论素养。 （1）一般理论与概念 （2）基本研究方法与理论体系。
金融专业硕士研究生课程
（二）金融伦理学的研究对象 1.金融学研究对象 金融学：是一门研究人们在不确定环境下如何进行资源跨期 配置的学科。（Bodie&Robert C. Merton《Finance》） 个人、企业、政府都广泛地介入到金融市场的运作之中。 2.伦理学研究对象 伦理学：关于人类在社会生活中的优良道德制定方法、制定 过程与实现途径的一门学科。 伦理学研究对象：人类的社会道德行为。
金融硕士专业学位研究生 课程
《金融伦理与职业道德》
主讲人：高宏霞 兰州大学经济学院
金融专业硕士研究生课程
金融伦理与职业道德
第一章 金融伦理的理论解析 第二章 商业银行与金融伦理 第三章 投资银行的金融伦理问题 第四章 股票市场与金融伦理
第五章 社会责任与金融伦理
第六章 金融危机和金融伦理 第七章 金融监管伦理——有效监管与监管腐败 第八章 金融业从业人员职业道德规范
金融专业硕士研究生课程
（三）健康的金融伦理文化有利于金融机构的持久发展 英国：具有绅士风范的保守而谨慎且注重信用的金融伦 理文化。 ——金融业中的贵族遗风 德国：极端严谨慎重的金融监管伦理文化。
金融专业硕士研究生课程
第二节 金融伦理学的内涵与范畴
一、金融伦理学的内涵
二、金融伦理学的基本范畴一：公正
“公平的正义”：从道德社会契约理论出发，认为正义等道 德原则从根本上来说是一种社会契约，真正的正义只能是在一 种平等的、公平的原初状态中被一致同意的契约。——（罗尔 斯《正义论》）
金融专业硕士研究生课程
公正的本质：“给人应得”
不公正：不等利害交换的恶行，不
等利交换与不等害交换的恶行。
金融专业硕士研究生课程
金融专业硕士研究生课程
四、金融伦理的重要性 （一）金融领域的特殊性 金融领域比其他领域更容易发生与信任相关的不道德行为。 金融领域与其他领域相比，信息不对称程度更加严重，从而更 容易引发道德风险和逆向选择行为。 金融领域与其他领域相比，金融领域知识壁垒更高。 （二）中国金融市场伦理缺失所面临问题 金融机构及其从业人员诚实守信观念淡薄，职业人格素养与职 业操守令人担忧。 市场经济主体伦理观念淡薄，导致市场经济的各种运行机制难 以建立运行。 伦理缺失与信用危机对于金融市场的打击和对于金融机构的影 响是致命的。
金融专业硕士研究生课程
3.金融伦理学研究对象 研究对象：以金融体系中人类社会道德行为及所引发的利益 关系。（即金融体系利益冲突框架中的人类社会行为） 所有伦理学存在的根本依据在于人类社会中的利益关系 与利益冲突。在一个没有利益冲突的社会中，伦理是没 有必要存在的。
研究目的：寻找一个能够最大限度的解决金融体系中人类利 益冲突的伦理准则框架。
金融专业硕士研究生课程
第一章
金融伦理的理论解析
第一节 第二节
金融体系的伦理冲突 金融伦理学的内涵与范畴
第三节
金融伦理学中的核心关系
金融专业硕士研究生课程
第一节
金融体系的伦理冲突
一、金融丑闻、金融腐败与金融生态 二、金融学的价值中立与伦理视角 三、金融伦理与金融法律
四、金融伦理的重要性
金融专业硕士研究生课程
金融专业硕士研究生课程
3.金融腐败链条：金融客户——金融机构——金融监管机构 与政府部门 4.金融腐败有着深刻的经济社会根源 国有银行 投资银行 银行业与保险业监管者 证券业监管者 金融媒体 金融中介 5.我国较为典型——银行业腐败行为
金融专业硕士研究生课程
二、金融学的价值中立与伦理视角 （一）实证经济学与规范经济学 实证——“是什么”，“价值无涉”、“价值中立” 规范——“应该是什么”，价值判断 （二）价值中立：经济学不涉及价值判断问题。 （三）现代经济学很大程度上已经注入了价值判断的因素。 金融学虽是最富有实证色彩的领域，但是在现实运用中仍需 对其“善恶”（运用伦理的视角）进行判断。
金融专业硕士研究生课程
三、金融伦理与金融法律 （一）两派争论 法学家：法律界定的清晰性及对社会经济各领域明显强有 力的约束与惩罚功能使得法律更为重要。 伦理学家：伦理道德在社会中拥有更广泛的约束与激励功 能，其作用领域更多，实施成本更低。 （二）金融伦理的功能 金融伦理是金融法律得以有效实施的基础与前提。 营造一种有利于金融市场稳健运作和金融机构健康发展的 文化，这种文化则是金融体系保持有效运转的前提。（一旦 金融伦理被扭曲，再多的法律规范都形同虚设） 一定的金融伦理原则是金融法律制定的依据与准绳。
（二）金融体系中的行为公正 ——程序公正与制度公正 金融体系中的公平与公正：金融体系中的参与者与交易对手 都应给与其应得的利益。 存款，带来收益 商业银行 存款人 相应收益：支付相应利息 恪守审慎原则 积极公正——等利交换行为
一、金融丑闻、金融腐败与金融生态 （一）金融丑闻：全球性现象 1.金融丑闻的危害 波及整个经济体系 引发金融危机 例：安达信与安然事件 巴林银行与尼克里森 需要从经济体制、社会体制、法律框架、历史 文化各个角度做出深刻分析并提出对策。
金融专业硕士研究生课程
（二）我国金融业的腐败行为与金融生态
1.腐败： 狭义：政府官员的行为特征 广义：一切利用某种垄断权所进行的不按交易规则或行政 权力规则办事，为自身谋取私利的行为。包括了金融监管腐 败、金融机构涉及私利的违规行为。 2.广义腐败行为必要条件： 掌握了某种稀缺资源 该群体具有某种垄断性 文化上的接受性
金融专业硕士研究生课程
二、金融伦理学的基本范畴一：公正
学科的基本范畴即为核心理 念，构成了学科的最根本的
思想框架与基本原则，是一
门学科的灵魂所在。
金融专业硕士研究生课程
二、金融伦理学的基本范畴一：公正 （一）公正的含义 在伦理学中，公正、正义、公平都是同一个概念 正义：庄严郑重的场合； 公平：一般用于日常生活领域； 公正：介于两者之间；