财务部岗位责任及制度流程

财务部岗位职责及制度
一、财务部部门职责：
1、按照国家财务、财政、税务等相关法律、法规要求，结合本公司行业特征，科学合理地组织财务活动，制定统一、健全的财务规章体系。

2、根据公司中、长期经营计划，组织编制年度综合财务计划和控制标准。

3、依据项目进度安排计划，拟定相应的资金需求量预测计划，为满足公司运营资金的需要，最合
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10、
11、完成总经理交办的其他任务。

二、财务工作制度
1、会计年度自1月1日起至12月31日止。

2、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，符合会计制度的规定。

3、办理会计事项，必须填制或取得原始凭证，并根据审核无误的原始凭证编制记账凭证。

4、应当定期对各自工作进行自查，保证账簿记录和事物、款项相符。

5、应根据账簿记录编制会计报表，并报送有关部门。

6、实行会计监督，对不真实、不合法的原始凭证不予受理，对不完整的原始凭证要求更正、补充。

7、发现账目、账款不相符时，应当及时向公司领导书面汇报，并请求查明原因后作出处理；会计
人员对上述事项无权自行处理。

8、对支付报销金额（大于100元以上）须转账支付给单位或个人，严禁现金支付。

9、会计工作应在内部稽核制度下进行，出纳人员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债
权、债务账目的登记工作。

10、调动工作和离职必须与接管人员按规定办理交接手续。

三、财务部经理岗位职责
1、在总经理的直接领导下，具体领导企业的财务政策和财务管理制度的实施，严格执行现金管理
制度，确保库存现金正确无误。

2、认真执行成本开支范围，严格审查和监督成本费用的支出并做好成本核算工作。

3、审查采购计划，防止盲目采购，对于计划采购的各种物资，要严格审核其报销凭证，堵塞各种
漏洞的产生。

4、负责与税务、工商、金融、统计部门的联系，及时掌握财政、税务动向并做好相关证书（税务、
开户、会计）的年检工作。

5、正确使用会计帐薄，合理运用会计科目，正确填别会计凭证，认真处理好各项业务，做好记帐、
对帐、报帐工作，完成会计达标工作。

6、定期编制会计报表，按月、季、年做好成本核算及成本分析，对各项目部经济活动提供建设性
意见。

7、保存企业关于财务工作方面的文件、资料、合同和协议，督促本部门员工完整保管企业的一切
账册、报表凭证和原始单据。

8、组织建立财务人员岗位责任制，组织公司财务专业人员的培训和考核，支持会计人员依法行使
职权。

9、完成公司领导交办的其他任务。

四、财务部会计岗位职责
1、按照国家财会法规、行业财务制度和成本管理有关规定，负责拟订公司内部财务制度，负责公
司各种核算和其他业务的记帐工作。

2、认真执行《会计基础工作规范》、《施工企业会计制度》等国家的有关规章制度，负责组织整
个公司的会计核算，真实反映公司的生产经营情况。

根据会计制度规定，设置科目明细帐和使
用对应的帐簿，认真、准确地登录各类明细帐，要求做到帐目清楚、数字正确、登记及时、帐证相符，发现问题及时更正。

3、负责公司的会计凭证、帐册、报表的复核工作，按照有关规定，按月汇总编制公司对外的会计报表，并做到及时、正确。

年度终了编制公司年度会计报表。

4、在各种预算基础上提出成本控制计划；主动会同有关部门及人员对公司重大项目进行成本预测、
编制项目成本计划，提供有关的成本资料。

5、协助制定公司内部各类费用的开支定额及实施办法，并督促检查各部门的执行情况。

6、学习、掌握先进的财务管理和成本核算方法及计算机操作，提高会计核算工作的速度和准确性，
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作。

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银行存款对收单，在月末作出相应调整，做到银行对帐单相符。

3、登记现金和银行日记帐，做到月结月清，保证帐证相符、帐款相符、帐藏相符，发现差错及时
查清更正。

4、认真审查临时借支的用途、金额和批准手续，严格执行领用支票的手续，控制使用限额和报销
期限。

5、正确编制现金、银行的记帐凭证，及时传递给财务登帐。

6、严格审核报销单据、发票等原始凭证，按照费用报销的有关规定，办理现金收付业务，做到合
法准确、手续完备、单证齐全。

7、复核劳资人力部提供的薪资发放名册，按时发放公司职工的工资及其他收入。

8、负责及时解缴各种社会统筹保险、公积金等基金的工作。

9、负责妥善保管现金、有价证券、有关印章、空白支票和收据，做好有关单据、帐册、报表等会
计资料的整理、归档工作。

10、负责掌管公司财务保险柜，并做好现金及有价证券、物的安全保管。

11、完成部门经理交办的其他任务。