备用金管理办法
备用金管理制度范本（三篇）
备用金管理制度范本第一条：目的和适用范围1.本制度的目的是为了规范和管理机构的备用金使用，确保备用金的安全合理使用。
2.本制度适用于机构内所有涉及备用金使用的人员。
第二条：备用金的定义1.备用金指机构为应对突发事件或紧急需求而设立的一定金额的资金。
2.备用金可用于机构的运营、维护和紧急需求等方面。
第三条：备用金的额度和来源1.备用金的额度由机构管理层根据实际需要确定。
2.备用金的来源可以是机构的预算安排、捐赠款项或其他合法来源。
第四条：备用金的申请和审批1.备用金的使用必须提前申请并经相关管理人员审批。
2.备用金的申请需说明使用的理由、具体金额和使用计划，并附上相关材料。
3.备用金的审批应符合机构的内部审批程序，由有权限的管理人员审批。
第五条：备用金的使用范围1.备用金仅限于机构的紧急需求和突发事件的应对，如设备维修、紧急采购、突发损失等。
2.备用金不得用于个人支出、赞助活动、不合法或违反服务宗旨的活动。
第六条：备用金的管理1.备用金由专门负责的人员进行管理，做到专人负责、定期清查和报账。
2.备用金的存储和使用过程应当符合机构的财务管理制度和相关法律法规的规定。
第七条：备用金的监督1.机构内设备备用金使用监督组，负责对备用金的使用进行监督和审查。
2.备用金使用情况应每年定期向机构管理层和监督机构报告。
第八条：违规处理1.对于未经批准或滥用备用金的行为，机构将按照相关制度进行相应追责和惩处。
2.严重违规使用备用金的人员或单位将被追究法律责任。
第九条：附则1.本制度的解释权归机构管理层所有。
2.本制度的修改和补充须经机构管理层批准，并及时向相关人员公布。
以上为备用金管理制度范文，可以根据机构的实际情况进行适当调整和修改。
备用金管理制度范本（二）备用金管理制度第一章总则为了有效管理和使用备用金，规范备用金的管理流程，保证备用金的安全和合理使用，提高备用金利用效益，特制定本备用金管理制度。
第二章管理范围本备用金管理制度适用于公司/组织内所有单位，部门及人员。
精选备用金管理规章制度4篇
精选备用金管理规章制度4篇备用金管理规章制度一、申请及使用备用金制度1. 适用范围本制度适用于所有部门和员工使用备用金的申请及使用。
2. 申请备用金流程（1）部门负责人提出备用金申请，包括申请金额、用途和预计使用时间等。
（2）财务部门核实申请，并进行资金调配。
（3）备用金发放给申请人。
3. 使用备用金流程（1）备用金使用时，申请人需填写备用金使用申请单，明确使用目的和金额。
（2）备用金使用经过部门负责人审批。
（3）使用备用金后，申请人需填写备用金使用情况报告，说明使用情况和结算方式。
（4）财务部门核对备用金使用情况报告并进行结算。
4. 备用金管理要求（1）备用金只能用于紧急且必要的支出，不得用于个人消费或其他非法用途。
（2）备用金使用金额应与申请时的金额一致，超支需经过部门负责人批准。
（3）备用金使用后，申请人应及时归还未使用部分，并填写归还单。
备用金管理规章制度二、备用金记录及报销制度1. 备用金记录制度（1）备用金管理部门负责保管备用金记录册。
（2）备用金发放时，在记录册上登记备用金发放金额、发放日期和申请人信息。
（3）备用金使用时，在记录册上登记备用金使用日期、使用金额和归还日期。
2. 备用金报销制度（1）备用金支出需要报销，申请人需填写备用金报销申请单，附上相关凭证。
（2）备用金报销经过部门负责人审批后，提交财务部门进行核对。
（3）备用金报销时，需提供详细的支出明细和相关凭证。
3. 备用金报销时限（1）备用金使用后，申请人须在三个工作日内提交备用金报销申请。
（2）财务部门在收到备用金报销申请后，在五个工作日内进行核对和办理报销手续。
备用金管理规章制度三、备用金监督及风险控制制度1.备用金监督制度（1）部门负责人需监督备用金的合理使用情况，确保备用金不被滥用或挪用。
（2）财务部门定期对备用金的使用情况进行监督和检查，发现问题及时纠正。
2.备用金风险控制制度（1）备用金使用需经过严格的审批流程，确保资金的安全和合法性。
公司备用金管理制度范例(5篇)
公司备用金管理制度范例悦生堂财务制度为了加强公司对有关部门及项目部备用金的管理，规范财务，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。
一、由于前台收银需要，现前台申请____元备用金用于收款结算。
1.前台收银填制借款单，交到财务部，申请借款，2.每日对账结束后，核对备用金，如有花费，及时到财务处报销，确认现金，财务及时报销补齐备用金。
3.前台人员不能私自挪用备用金，有特殊情况需要支付的及时告知财务以及部门领导。
4.借用备用金的人员最晚两周内冲账，对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部有权从下月起直接从借款人工资中抵扣，不再另行通知。
5.备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。
对因特殊原因必须跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借款手续，并冲销当年借款。
二、物品采购财务程序1.发文→请购单→借款单→报销单(1)需要采购物品金额较大的，必须先打发文，等总经理审批过了之后再进行请购。
(2)(2)对于不是现结的供货商可以在请购完成之后进行购买，按月或者按季度结账，申请结账时必须填制报销单，报销单后附：____、收货记录、请购单、有合同的后面附合同。
(3)发文由部门总经理签字，借款单、请购单、报销单有店长，财务、总经理签字才能有效。
(4)对于不按照流程的采购物品，财务部不予报销，退回改正后再进行报销。
(5)严禁先斩后奏。
(6)对于急需要付款的情况，请示总经理，总经理申请财务总监，通过之后方可借款。
(7)鉴于财务制度的规范，各部门应及时做好次月的工作计划，以便于提高工作效率。
三、关于收入的财务制度(1)每笔收入收银员必须记录清楚明白，相关凭证保存完整，次日将每日收入上报出纳处，出纳整理凭证记录完整后，交由会计进行记账。
(2)现金每班一结，每日一总结，责任到每一位收银员。
(3)银行账每日对账，确保资金及时到账，账账相符。
(4)各部门不能私自挪用收入的资金。
(5)财务及时计算收入上报总经理，现金及时存入银行。
备用金规章制度(5篇)
备用金规章制度备用金(国际上也称暂定金额)是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项。
预支备作差旅费、零星采购等用的备作金，一般按估计需用数额领取，支用后一次报销，多退少补。
对于零星开支用的备用金，可实行定额备用金制度，即由指定的备用金负责人按照规定的数额领取，支用后按规定手续报销，补足原定额。
1.备用金借支管理(1)企业各部门填制“备用金借款单”，一方面财务部门核定其零星开支便于管理;另一方面，凭此单据支给现金。
(2)各部门零星备用金，一般不得超过规定数额，若遇特殊需要应由企业部门经理核准。
(3)各部门零星备用金借支应将取得的正式发票定期送到财务部门备用金管理人员(出纳员)手中，冲转借支额或补充备用金。
2.备用金保管(1)备用金收支应设置“备用金”账户，并编制“收、支日报表”送交经理查看。
(2)备用金定期根据取得的发票编制备用金支出一览表，及时反映备用金支出情况。
(3)备用金账户应做到逐月结清。
(4)出纳人员应妥善保管各种与备用金相关的各种票据。
备用金的管理不论采用何种办法，都应严格备用金的预借、使用和报销的手续制度。
3.备用金预借、使用及报销流程4.备用金的会计核算(1)预付及补充备用金时借：其他应收款—备用金贷：银行存款(2)经审核报销时借：制造费用、管理费用等贷：其他应收款—备用金(3)收回备用金余额时借：库存现金贷：其他应收款—备用金备用金规章制度（2）是一种管理组织内部备用金使用的制度，旨在确保备用金的合理使用和监管。
以下是备用金规章制度的一些常见要点：1. 备用金的设立和管理：备用金应由财务部门进行设立和管理，包括确定备用金金额和来源，并建立备用金账户。
2. 备用金的用途：备用金主要用于应急和特殊情况下的支出，如突发事件、紧急维修等。
备用金不得用于日常支出或个人开支。
3. 备用金的申请和审批：任何人员都可以提出备用金申请，申请需详细说明使用事由、金额和预期效果，并提交备用金申请表。
备用金管理制度范例（三篇）
备用金管理制度范例1. 目的和范围1.1 目的本制度的目的是规范和管理公司的备用金，并确保备用金的安全性、合理性和有效使用。
1.2 范围本制度适用于公司所有的备用金，包括现金和银行存款。
2. 管理责任2.1 公司领导负责备用金管理的整体规划和决策。
2.2 财务部门负责备用金的日常管理和监督，包括备用金的收入、支出、存储和使用。
2.3 部门经理负责备用金的使用申请和核准，并保证备用金的合理使用和及时归还。
3. 备用金的来源和存储3.1 备用金的来源主要有：- 来自公司的资金调拨- 来自公司的业务收入- 来自其他合法的资金来源3.2 备用金应存储在安全的地方，可以选择银行存款、保险箱或其他安全的存储方式。
4. 备用金的使用4.1 备用金应根据公司的需求和经营计划合理分配和使用。
4.2 备用金的使用必须符合相关的法律法规和公司内部规定。
4.3 在使用备用金时，必须填写备用金使用申请，并经相关审批程序批准。
4.4 备用金使用后，必须及时归还，并填写备用金使用登记，以便进行账务核对和跟踪。
5. 备用金的监督和审计5.1 财务部门对备用金进行定期的检查和账务核对，确保备用金的安全和准确。
5.2 公司内部或外部审计机构对备用金进行定期的审计，以确保备用金的合规性和规范性。
5.3 对于备用金管理中存在的问题和风险，应及时进行整改和改进，并形成相应的整改报告和措施。
6. 备用金的报告和信息披露6.1 财务部门应定期向公司领导提供备用金的报告，包括备用金的收入、支出、余额和使用情况。
6.2 公司应按照相关法律法规和规定，对备用金的收入、支出和使用情况进行必要的信息披露。
7. 附则7.1 本制度的解释权归公司所有。
7.2 本制度自发布之日起生效，并可根据需要进行修订和补充。
7.3 本制度未尽事宜，可参照相关法律法规和公司内部规章进行处理。
以上为备用金管理制度的参考范本，具体制度内容可根据公司实际情况进行调整和完善。
备用金管理制度范例（二）如下，请根据实际情况进行适当的修改和完善：1.制度目的：为了保障公司日常运营和应急事件的需要，正常使用备用金，并确保备用金的安全和有效使用。
备用金管理制度范文(3篇)
备用金管理制度范文（3篇）备用金管理制度范文（精选3篇）备用金管理制度范文篇1目的：备用金的设立是为了一些部门或个人因为业务的特殊性而出现的，为了保证备用金的完整性和安全性，特拟定以下制度。
采购员、收银员、出纳员、司机等要熟悉并遵守此制度。
1、备用金的申请(1)要求设立备用金的部门或个人需先填好借支单，说明原因。
(2)财务部对此进行调查和审核，如果确因业务需要，财务部请示总经理审批。
(3)经过审批同意后，申请人可到财务部出纳处领取备用金。
(4)申请人领取备用金，我部即可确认其为备用金保管人(简称保管人)，保管人负责备用金的完整和安全。
2、备用金的保管使用(1)设立备用金的部门或个人必须对备用金专款专用，不得出现占用、挪用备用金的情况。
(2)财务部可对设有备用金的部门或个人定期或不定期地进行盘点，盘点时财务人员和保管人一起清点备用金，并填制备用金盘点表，双方签字确认。
(3)在对备用金的盘点当中，如果发现备用金有被占用、挪用、短缺等情况，必须由保管人立即补上，有长款情况则要求保管人解释原因。
(4)任何人不得对保管人提出借用备用金的要求，否则，财务部有权对此行为进行处罚。
(5)如果备用金一直都发生短缺、占用、挪用等现象，我部有权对保管人进行经济及行政处罚(经济处罚是短缺、占用、挪用款的2-5倍。
行政处罚是口头、严重警告、最后警告等处罚)。
(6)保管人在使用备用金时，可用符合财务制度的单据到财务部报销，经过报销后到出纳处领取相应的报销金额。
3、备用金的归还(1)保管人因业务关系不需要可随时将备用金归还财务部，财务部开出收据给保管人以证明其已将备用金归还。
(2)财务部在盘点备用金过程中，如发现保管人不需要备用金或备用金使用量不大，有权要求保管人在限期内归还部分或全部备用金。
备用金管理制度范文篇2一、学生学籍管理采用信息化方式，实行分级负责、省级统筹、属地管理、学校实施的管理体制。
学校具体负责学籍信息收集、汇总、校验、上报，应用电子学籍系统开展日常学籍管理工作，确保信息真实、准确、完整。
备用金管理规章制度范文（3篇）
备用金管理规章制度范文第一章总则第一条为规范备用金的管理，加强资金使用的透明度和规范性，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于本单位所有备用金的管理。
第三条备用金是指为应对突发事件、紧急事务或临时需求而设立的专项资金。
第四条本单位备用金的管理应遵循公开、公平、公正、合理的原则。
第五条备用金应当用于符合法律法规、规章制度规定的紧急事务和临时需求。
第六条管理备用金的目的是保证备用金的合理使用和有效管理，提高资金利用效率。
第二章备用金的申请和审批第一条对于需要使用备用金的情况，相关部门应提出正式申请。
第二条申请备用金应详细说明使用事由、金额及时间期限等相关信息，并提交相关证明材料。
第三条申请备用金的部门应经过内部审核后，将申请报送给主管领导。
第四条主管领导对申请备用金的合理性进行审批，并签署相关文件。
第五条主管领导审批通过后，备用金申请人应及时办理备用金的领取手续。
第三章备用金的使用第一条备用金的使用必须符合法律法规和规章制度的要求。
第二条备用金的使用应具体、实际，并符合紧急事务和临时需求的要求。
第三条备用金的使用应尽量节约，并确保资金使用的合理性和效益性。
第四条备用金的使用应按照预算，不得超出申请的金额。
第五条对于备用金的使用，应做好详细的记录，包括使用事由、金额、使用时间等。
第六条备用金的使用情况应定期向主管部门报告，并进行审计。
第四章备用金的监督和管理第一条备用金的监督和管理由主管领导负责。
第二条主管领导应定期组织对备用金的使用情况进行检查和核查。
第三条相关部门应对备用金的管理进行内部审核和监督，及时发现问题并提出整改意见。
第四条对于违反备用金管理规定的行为，将予以相应的纪律处分和经济处罚。
第五条备用金的管理应建立健全内部控制制度，并进行完整性检查。
第五章附则第一条本规章制度的解释权归本单位所有。
第二条对于本规章制度的修改或补充，应按照程序进行，并报相关部门批准。
第三条本规章制度自颁布之日起实施。
备用金管理办法(双篇)
备用金管理办法第一章总则第一条为了规范备用金的管理和使用，确保备用金的安全、合规和高效，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》及相关法律法规，制定本办法。
第二条本办法适用于我国各级国家机关、事业单位、社会团体、企业及其他经济组织（以下简称单位）备用金的管理和使用。
第三条备用金是指单位为应对突发事件、临时性支出及其他未预见支出，按照规定程序提前准备的资金。
第四条备用金管理应当遵循以下原则：（一）合法性原则：备用金的管理和使用应当符合国家法律法规和政策规定；（二）安全性原则：备用金应当存放于安全可靠的金融机构，确保资金安全；（三）合规性原则：备用金的管理和使用应当符合财务会计制度，确保合规；（四）效益性原则：备用金的使用应当充分发挥资金效益，防止资金闲置和浪费。
第二章备用金的管理第五条单位应当根据业务需要、财务状况和风险承受能力，合理确定备用金的规模。
备用金规模应当结合单位实际情况，经单位负责人审批后确定。
第六条单位应当建立健全备用金管理制度，明确备用金的审批、使用、报销、监督等环节，确保备用金的安全、合规和高效。
第七条备用金应当实行专户管理，单独核算，不得与其他资金混合使用。
备用金账户的开立、变更和撤销应当严格按照财务制度执行。
第八条单位应当定期对备用金进行盘点，确保备用金账实相符。
盘点结果应当报单位负责人审批，并作为财务报告的组成部分。
第三章备用金的使用第九条备用金的使用应当遵循以下程序：（一）提出申请：使用备用金时，申请人应当填写《备用金使用申请表》，说明用途、金额、预计还款时间等；（二）审批：申请人所在部门负责人对申请进行初审，单位财务部门进行复审，报单位负责人审批；（三）支付：经审批同意后，财务部门按照规定程序支付备用金；（四）报销：使用备用金后，申请人应当及时办理报销手续，提供相关凭证；（五）还款：备用金使用完毕后，申请人应当在规定时间内将备用金归还至备用金账户。
第十条备用金的使用应当符合以下要求：（一）用途正当：备用金的使用应当限于突发事件、临时性支出及其他未预见支出；（二）金额合理：备用金的使用金额应当与实际需要相符，不得超过审批金额；（三）还款及时：备用金使用完毕后，申请人应当在规定时间内归还，不得拖延。
备用金管理的制度范本(3篇)
备用金管理的制度范本备用金管理制度一、目的为了有效管理和使用备用金，提高经济资金的使用效益，制定本制度。
二、适用范围适用于公司内部各部门及人员对备用金的管理和使用。
三、备用金申请和审批1. 各部门可以根据自身实际需要申请备用金，需填写备用金申请表，并附上相关必要的支持文件和理由。
2.备用金申请须经所属部门负责人审批后，再提交至财务部门审批。
3.财务部门按照规定的审批程序、审批要求、审批权限进行审批，并将审批结果及时通知申请部门。
四、备用金的使用和报销1.备用金仅限于特殊情况下使用，如紧急采购、应急维修等，不得滥用.2.使用备用金时，申请人须填写备用金使用申请表，确保使用理由和金额真实有效，并附上相关支持文件。
3.备用金报销需提供完整的报销单据，并按照财务规定的程序和要求进行报销。
4.财务部门将根据审核结果进行报销，如有问题，将与申请人进行沟通调整。
五、备用金的监督和管理1.备用金的日常监督工作由财务部门负责，包括备用金的使用情况、报销情况等。
2.财务部门要定期对备用金进行核查和审计，确保备用金的合理使用和报销。
3.备用金的使用情况和报销情况将纳入公司的年度经济报告中，接受相关部门和上级机构的监督。
六、违规处理1.如发现申请人在备用金使用中存在违规行为，财务部门将及时调查并进行处理，如涉及重大违规行为，将报告给上级主管部门及公司领导，追究责任。
2.如发现财务部门在备用金管理中存在违规行为，上级主管部门将及时调查并进行处理，追究责任。
七、附则1.备用金必须按照正常渠道办理，不得采取非法手段取得或使用。
2.备用金的使用需严格遵守相关的财务管理制度和法律法规，不得超越权限，违规行为将受到追责。
3.备用金的管理和使用需保证公平、公正、公开，不得以个人私利为目的进行操作。
以上为备用金管理制度的范文，根据实际情况进行适当调整和完善。
备用金管理的制度范本（2）备用金管理制度第一章总则第一条为了规范和有效管理备用金，提高资金使用效益，减少资金损失，确保备用金的安全和稳定增值，制定本备用金管理制度。
备用金管理制度范本(4篇)
备用金管理制度范本一、总则本备用金管理制度是为了规范备用金的使用和管理，确保备用金的安全、合理、便捷使用，提高资金使用效益，维护公司的正常经营秩序，并遵守相关法律法规、规章制度。
二、备用金的定义与种类（一）备用金是指公司在日常经营活动中为应对紧急或特殊情况而设立的一笔资金，用于临时支出、应急需求或其他特殊用途。
（二）备用金分为固定备用金和流动备用金两种。
1. 固定备用金：公司按照一定比例提取的一笔固定金额的备用金，主要用于公司日常经营活动中常见的紧急情况。
2. 流动备用金：公司按照实际需要不定期提取的一笔资金，主要用于应对突发事件、特殊项目或其他非常规性支出。
三、备用金管理权限（一）备用金的使用和管理由公司财务部门负责，相关人员必须具备相应的财务知识和经验。
（二）备用金使用必须符合公司规定的流程和程序，并经过公司领导的批准。
（三）备用金管理权限分为以下几个等级：1. 财务总监、财务经理：拥有备用金的最高管理权限，负责备用金的安全和准确使用。
2. 部门经理：有权申请备用金使用，并负责备用金在本部门的使用和追踪。
3. 员工：必须经过部门经理审批后，方可使用备用金。
四、备用金的管理流程（一）备用金的申请和预算1. 部门经理根据实际情况，编制备用金使用预算，并报送财务部门审批。
2. 财务部门根据预算情况和公司资金状况，审核并批准备用金的使用额度。
3. 批准后，将备用金使用额度划拨至相关部门经理的费用管理账户。
（二）备用金的使用1. 部门经理持有备用金管理卡，凭此卡办理备用金使用。
2. 使用备用金时，部门经理必须填写备用金使用申请表，并附上相关的凭证和支持文件。
3. 部门经理应及时向财务部门报备备用金使用情况，包括金额、用途、报销情况等，并将相关凭证和支持文件交予财务部门。
（三）备用金的结算和追踪1. 财务部门每月对备用金的使用情况进行核对，确保备用金的合理使用。
2. 财务部门要求部门经理提供备用金使用情况的台账，包括详细的使用记录和相关凭证。
备用金管理规章制度（三篇）
备用金管理规章制度第一章总则第一条为了规范备用金的使用和管理，提高资金使用效率，保证备用金使用的合理性和便捷性，制定本规章制度。
第二条本规章制度适用于单位的备用金使用和管理。
第二章备用金的定义与范围第三条备用金是单位为应对突发事件或紧急需要而存放的资金，用于支付紧急和不可预测的支出。
第四条备用金的范围包括但不限于以下项目：1. 紧急维修费用；2. 突发事件应急处理费用；3. 意外事故的赔偿费用；4. 日常运作中突发的公务招待费用；5. 其他临时需要支付的费用。
第三章备用金的管理机构和责任第五条单位备用金由财务部门统一管理。
第六条财务部门负责备用金的准备、使用和管理工作。
第七条财务部门要组织定期的备用金使用情况报告，将备用金的使用情况及时上报上级领导。
第四章备用金的准备第八条单位备用金的准备应当根据单位的经济状况和实际需要进行合理把握。
第九条备用金的准备应当符合单位的预算规定，备用金的存放应当符合财务法规的要求。
第十条单位备用金可以通过以下方式进行准备：1. 预留中央财政拨款；2. 自筹款项进行存放；3. 使用借款方式筹集；4. 通过捐赠或赞助的形式准备备用金。
第五章备用金的使用第十一条备用金的使用应当符合财务制度和相关法律法规的要求。
第十二条备用金的使用应当经过财务部门的审批和监督，未经审批不得使用备用金。
第十三条备用金的使用范围包括但不限于以下情况：1. 紧急维修费用；2. 物资采购中出现的价格波动；3. 其他紧急和不可预测的支出。
第十四条备用金的使用必须出具相关的备用金使用申请单，并得到相关部门的审批和签字。
第十五条备用金的使用过程应当做好记录和账务的记载，确保备用金使用的透明和合规。
第六章备用金的管理第十六条备用金的管理应当建立健全相关制度和规定。
第十七条财务部门要加强对备用金的监督，定期进行备用金的盘点和核对，确保备用金不存在虚报、挪用等违规行为。
第十八条备用金的管理应当加强对备用金使用情况的监督和检查，发现问题及时处理并追责。
备用金管理制度
备用金管理制度备用金(国际上也称暂定金额)是企业、机关、事业单位或其他经济组织等拨付给非独立核算的内部单位或工作人员备作差旅费、零星采购、零星开支等用的款项，那么，下面是小编给大家整理收集的备用金管理制度，供大家阅读参考。
备用金管理制度1第一条、为了加强公司各办事处备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。
第二条、备用金是各办事处工作人员用作日常办公用品开支、项目管理及实施、差旅费等以现金方式借用的款项。
第三条、实行备用金制度有利于各办事处工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，专人专账管理，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。
第四条、备用金的管理要求：1、备用金帐户由专人负责，实行专帐管理。
各办事处需将备用金帐户管理人员的情况报部公司备案。
2、备用金管理员及时做好备用金帐户的收支记录，每周五下班前将本周的收支情况以电子报表形式报公司人事行政部。
3、备用金帐户按月结清，备用金管理员应于每月25日结清备用金帐户，将备用金帐户的支出凭证分类整理随备用金帐户的收支情况表以快递方式报公司人事行政部。
4、公司财务部有权对各办事处的备用金帐户进行不定期清查，备用金的支出要严格遵守公司的财务制度，不得出现白条抵帐，未经同意任何人无权转借备用金。
第五条、备用金的申请：1、备用金的申请必须严格遵守公司的财务制度，由办事处负责人提出申请，经人事行政部审核，公司总经理审批后，方能划入指定帐户。
2、备用金申请时间为每月1日。
3、上月备用金帐户没有结清的，不能申请下月的备用金。
第六条、备用金的支出范围：1、办事处日常办公支出;2、办事处所辖市场的项目实施与管理支出;3、办事处所用办公设备/固定资产类支出;4、办事处所连辖市场开发支出;5、其他得到批准的支出;第七条、备用金的使用程序：1、办事处人员需支取备用金时，需填写“借款单”，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款人、借款用途和借款金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由备用金专管员审核后，方可使用备用金。
备用金的管理制度范文(五篇)
备用金的管理制度范文第一条为了提高公司行政效率，减少零星支出的审批次数，有效控制资金占用，特制定本制度。
第二条备用金是公司内部各部门工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费等以现金方式借用的款项。
第三条允许设备用金的部门。
办公室、采购部、科研部、____分公司。
第四条备用金限额。
办公室____元人民币(含食堂伙食费)，采购部____元人民币，科研部____元人民币，____分公司____元人民币。
第五条备用金的用途。
办公用品、市内交通费、差旅费、零星物品采购费用、邮政咨询费、其他日常零星支出。
备用金必须做到专款专用，不得挪用和用于私人挤占，一经发现严肃处理。
第六条各部门对备用金实行专人管理，并把管理人员____报公司财务备案。
备用金管理人员的职责：(一)办理借款手续；(二)办理借出手续；(三)办理报销手续；(四)负责登记备查账目。
第七条备用金借款。
各部门指定专人后，需要到财务部门办理备用金借款手续，借款人为部门，经办人为部门的备用金管理人。
财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经部门领导签字同意、经办人签字后，交总经理审批后，到财务部办理借款手续。
财务经理审核、财务总监复审签字后的“借款单”交给公司出纳，出纳经复核无误后才能办理付款手续。
第八条备用金的报销。
备用金管理人员对其部门使用的备用金，采取用完即时报销办法。
报销时，经办人员到财务部索取“报销单”，填写好“报销单”的各项规定内容，按公司费用报销办法进行报销。
第九条备用金管理经办人，要认真审核各项报销凭证，对不合法、不合规的票据拒绝报销。
对____不细，经财务____出不合格的票据，由备用金经办人个人承担。
第十条备用金经办人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查备用金支出是1否在原核定的范围，发现不在原核定范围内的支出，财务人员拒绝报销。
第十一条备用金的补齐。
备用金管理制度样本（5篇）
备用金管理制度样本一、总则本备用金管理制度（以下简称“本制度”）是为规范和管理公司的备用金使用，根据相关法律法规和公司内部规定制定，适用于公司内部各部门和岗位的备用金使用管理。
二、备用金的定义备用金是指为应对紧急情况或非常规性支出而预留的一定金额的资金，用于公司日常运营中不可预见的特殊支出和紧急事务的处理。
三、备用金的申请与审批1.备用金需要由具备相关职权的员工向所在部门负责人提出申请，附上申请理由和金额明细，并经过所在部门负责人审核。
2.部门负责人将备用金申请及审核意见提交公司财务部门进行审批。
3.公司财务部门根据备用金使用情况的紧急程度和合理性进行审批，并提供复核意见。
4.备用金申请经公司财务总监（或者其他相关职权人员）最终审批通过后，备用金可由公司财务部门划拨给申请人。
四、备用金的使用与报销1.备用金只能用于公司日常运营中特殊支出和紧急事务的处理，不得用于个人消费或其他目的。
2.备用金的使用应按照预先申请的金额及用途进行，不得擅自改变用途和支出范围。
3.备用金的使用人员应妥善保管好备用金，防止遗失或被他人挪用。
4.备用金使用完成后，需要及时结算和报销。
使用人员应填写相关报销单据，附上支出明细及相关凭证，经所在部门负责人签字确认后，由使用人员向公司财务部门提出报销申请。
5.公司财务部门负责对备用金的使用情况进行核对和汇总，确保备用金的合理使用和准确报销。
五、备用金的监督与审计1.公司财务部门有权对备用金的使用情况进行监督和审计，可以随时检查备用金的流向和使用记录。
2.公司内部审计部门有责任对备用金的使用进行定期审计，确保备用金的使用符合相关制度和规定。
3.对于有违反备用金使用制度的行为，公司将根据相应的纪律规定进行处理，同时追究相关人员的法律责任。
六、附则1.本制度的解释权归公司财务部门所有，并且保留修改和调整本制度的权利。
2.本制度自颁布之日起生效，废止以前的相关制度和规定。
3.未尽事宜，由公司财务部门负责解释和处理。
备用金管理规章制度范文(三篇)
备用金管理规章制度范文第一章总则第一条为了规范备用金的管理，提高财务管理水平，根据《中华人民共和国财务法》和其他相关法律、法规的规定，制定本制度。
第二条备用金是指单位用于应急支出和零星支出的一笔资金。
备用金的使用必须符合国家财政拨款的范围，且必须作为特定目的的费用支付。
第三条备用金的数额由单位负责人根据单位的实际情况和财务状况决定，并经单位预算审查机构审核。
第四条单位备用金的管理应遵循合规、经济、高效、安全原则，并遵循公开、公平、公正的原则。
第五条单位备用金的管理人员应当具备相关专业知识和技能，并遵守各项管理制度和操作规范。
第二章备用金的设立和使用第六条单位备用金的设立必须依法、合规，并经单位预算审查机构审核批准。
第七条单位备用金的使用必须符合国家财政拨款的范围，且必须作为特定目的的费用支付。
第八条单位备用金的使用必须经过合规审批程序，包括编制备用金使用方案、备案、审批等程序。
第九条单位备用金的使用应当以经济高效为原则，合理安排使用计划，优化资源配置，确保备用金的使用效果。
第十条单位备用金的使用必须按照财务规定进行记账，明细账和总账要做到与财务账目相符。
第三章备用金的管理第十一条单位备用金的管理机构应当建立健全备用金管理制度和操作规范，并定期修订和完善。
第十二条单位备用金的管理应当由专人负责，确保备用金的安全和合理使用。
第十三条单位备用金的管理应当按照科学、系统、规范、透明的原则进行，并建立监督检查机制。
第十四条单位备用金的管理应当加强内部控制，建立完善的审核制度，确保备用金的使用符合规定。
第十五条单位备用金的管理应当建立健全风险防控机制，防止备用金的滥用和挪用。
第四章备用金的监管第十六条单位备用金的监管应当由专门的监管机构负责，建立健全备用金监管制度和操作规范。
第十七条单位备用金的监管应当加强对备用金流向的跟踪和监控，及时发现和纠正问题。
第十八条单位备用金的监管应当建立健全内部审计机制，对备用金的使用进行全面、客观、独立的审计。
部门备用金管理制度（三篇）
部门备用金管理制度第一章总则第一条为规范并强化部门备用金的管理工作，确保备用金的合理使用与安全运作，特制定本制度。
第二条本制度所称备用金，系指专用于救灾抢险、应急物资与设备购置、维修及维护，以及部门日常运营开支的资金。
第三条部门备用金的管理职责由部门财务部门承担，实行严格的核定与专款专用制度。
第四条备用金必须专款专用，严禁挪作他用。
其使用须严格遵守国家相关法律法规及政策规定。
第五条部门备用金的管理应遵循廉洁、公开、公正、高效的原则。
第二章备用金的核定与发放第六条部门备用金的核定工作由部门领导负责，经审批后，由财务部门负责具体发放。
第七条备用金的核定应根据实际需求，合理确定金额，并适时进行调整，以确保资金的有效利用。
第八条备用金的发放应确保及时、准确，并按照规定的财务程序进行账务记录。
第九条部门备用金的使用计划需经部门负责人审批同意，并报备相关部门进行备案。
第十条备用金的发放应充分考虑资金使用的合理性、及时性与安全性。
第三章备用金的使用管理第十一条部门备用金的使用必须严格遵循既定的使用计划，不得超额支出，严禁滥发滥用。
第十二条备用金的使用范围包括但不限于：（一）救灾抢险：针对自然灾害、事故灾害等紧急情况，采取紧急措施并进行抢险救灾工作。
（二）应急物资与设备购置、维修、维护：购买部门所需的应急物资与设备，并进行必要的维修与维护。
（三）部门日常开支：满足日常办公、会议、培训等方面的资金需求。
第十三条备用金的支出应附有合法、合规的购买凭证与使用记录，并按照财务制度进行账务处理与备案。
第十四条备用金的使用可采取招投标、集中采购或委托代购等方式，确保使用的公开、公正与公平。
第十五条备用金的使用必须严格遵守国家财务制度与政府采购法的相关规定，严禁违反法律法规与纪律要求。
第四章备用金的监督与检查第十六条备用金的监督与检查工作由财务部门与纪检部门共同负责，定期开展抽查与全面检查。
第十七条应建立规范的备用金使用记录与档案，以便后续查核。
备用金管理办法范例
备用金管理办法范例一、总则为了加强公司备用金的管理，提高资金使用效率，保障公司资金安全，根据国家有关财经法规和公司财务制度，结合公司实际情况，特制定本办法。
本办法适用于公司及所属各单位。
二、备用金的定义和用途备用金是指公司预支给内部单位或个人用于日常零星开支、差旅费、零星采购等业务的款项。
备用金的用途主要包括以下几个方面：1、日常零星开支，如办公用品购置、水电费缴纳等。
2、差旅费，包括出差期间的交通、住宿、餐饮等费用。
3、零星采购，如小额物资的采购等。
三、备用金的申请和审批1、申请备用金的单位或个人应填写《备用金申请表》，注明申请金额、用途、预计使用时间等信息，并附上相关证明材料。
2、申请表经所在部门负责人审核签字后，报财务部门审核。
3、财务部门根据公司资金状况和申请用途，进行审核并提出意见，报公司领导审批。
4、经公司领导审批同意后，财务部门予以支付备用金。
四、备用金的额度备用金的额度应根据单位或个人的业务需求、工作性质和以往的使用情况等因素合理确定。
一般情况下，个人备用金额度不超过_____元，单位备用金额度不超过_____元。
特殊情况需提高备用金额度的，应经公司领导特别审批。
五、备用金的保管和使用1、领取备用金的单位或个人应妥善保管备用金，确保资金安全。
2、备用金应专款专用，不得挪作他用。
3、在使用备用金时，应取得合法有效的原始凭证，并注明用途和经办人。
六、备用金的报销和清算1、单位或个人应在规定的时间内办理备用金的报销手续。
2、报销时，应将原始凭证整理粘贴，并填写《费用报销单》，经所在部门负责人审核签字后，报财务部门审核报销。
3、财务部门审核无误后，冲减备用金借款，多退少补。
4、对于长期未报销或未清算的备用金，财务部门应及时催办。
七、备用金的监督和检查1、财务部门应定期对备用金的使用情况进行监督和检查，发现问题及时处理。
2、审计部门应不定期对备用金进行审计，确保备用金的使用合规、合理。
3、对于违反备用金管理规定的单位或个人，应视情节轻重给予相应的处罚。
备用金管理规定
备用金管理制度
为规范公司各部门备用金管理，特制定本规定：
1.备用金借支程序：
（1）本公司各部门如需备用金，应填制借款单，经部门经理和财务经理审批后，到财务部出纳处领取备用金。
（2）本公司各卖场备用金划拨采取定额式，各岗位备用金标准：财务出纳5000元
区域店出纳兼前台3000元
区域店店长3000元
行政采购人员5000元，
行政维修人员1000元
大型卖场收银前台1000元
小型专卖店店长300元
售后站2000元
总裁办秘书1000元
总裁办车辆专员1000元
各岗位责任人对备用金的安全负责。
备用金短款，由责任人赔偿。
备用金用于日常零星开支，备用零钞，报销日凭原始单据报销后补足备用金。
2.备用金保管及作业程序：
（1）备用金实行专人专管，不得转借给他人或挪作他用。
（2）各卖场和小型专卖店备用金限用于备置零钞，必须存放于配备的保险柜中。
（3）采购部门备用金限用于购置已报批签呈后的各项开支，需保证存放安全。
（4）财务部必须对备用金进行抽查盘点，提交盘点报告，建立盘点统计表。
各备用金负责人的抽查盘点半年内不得低于一次。
5.处罚
（1）如发现备用金转借或挪着他用，处罚备用金保管人员50元/次。
并赔偿公司损失。
挪用金额超过500元，除赔偿公司损失，作除名处理。
（2）因备用金保管人员保管不善造成备用金遗失，处罚备用金保管人员50元/次。
并赔偿公司损失。
（3）财务部未履行抽查盘点，建立盘点报表，对财务部分管负责人处罚50元/次。
备用金管理制度标准模板(六篇)
备用金管理制度标准模板为了加强公司备用金的管理, 提高资金利用效率, 有效控制资金占用, 明确借款审批、支用、核销规定, 特制定本制度。
一、备用金的管理1.备用金是单位内部工作人员用作零星开支、业务采购、差旅费、收银找零等以现金方式借用的款项。
2.实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务, 从而提高工作效率, 但必须做到专款专用, 不得挪用和贪污, 一经发现将严肃处理, 如若丢失, 由本人承担。
3.备用金应严格执行前款不清后款不借的原则。
4.备用金借款要一事一单, 以保证专款专用, 不允许一款多用或多比备用金交叉使用。
5.备用金采用双重管理模式, 财务部门负责全公司备用金的管理, 各部门负责本部门备用金的管理。
6.财务部门应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、建立备用金明细账, 情况发生变化要及时清理。
二、备用金的范围备用金使用的范围。
①因公出差所需的费用。
②办公用品等零星的购置。
③因公需要的财务费用（年检、审计报告等）④领导安排其他应急所需资金。
属于上述结算范围的支出, 部门可使用备用金支付, 不属于上述结算范围的款项支付一律由财务部门进行支付。
三、备用金借款和报销手续1.工作人员和部门需借用备用金时, 借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项, 经分管领导签字同意, 财务负责人签字, 王总批准后, 方可到财务办1 理借款手续。
2.备用金借支原则上由借支人亲自办理, 由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的, 须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名, 否则视同代办人的备用金, 由此产生的一切责任由代办人负责。
3.借支的备用金在完成业务后应及时到财务部门办理报销手续,出差人员应在回来后三天内报销, 一笔备用金未使用完, 要及时到财务部报账冲销, 不能挪作他用, 否则不予报销。
4.借款人办理报销手续时, 财务人员应查明报销人员原借款金额, 对报销的超支款项应及时付现退还本人, 对报销后低于备用金金额款项的, 应让其退回余额以结清原借款单所借账款。
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备用金管理办法为进一步规范我院备用金管理，加强备用金使用监管，确保备用金资金使用效益和安全，根据国家《现金管理暂行条例》规定，结合我院实际，制定本办法。
第一章总则第一条本办法所称备用金为因工作需要，经院领导批准借给院工作单位（部门）经办人的款项。
备用金按使用用途分为一般备用金、业务备用金；按管理形式分为定额备用金、非定额备用金。
一般备用金是指备作差旅费、野外工作经常开支及零星采购、复印、装订等零星开支用途的款项；业务备用金是指经办业务已经或正在发生并已确认付款金额，尚未取得发票，根据工作需要以及院有关费用管理规定，需由财务科银行付（汇）款的业务款项，如订购款、保证金、大额租车费、大额劳务费以及达到应由银行付款结算金额的汽修费、图文制作费等。
定额备用金是指院对经常使用备用金的部门或工作人员根据其零星开支、零星采购等实际需要核定一个现金额度，并保有其核定额度用于周转的备用金。
除定额备用金外的为非定额备用金。
第二条本办法适用于院属各单位及承担我院项目在我院借支备用金的其他单位经办人员。
第二章备用金申请及审批第三条备用金借款实行先申请后借款制度，根据备用金类别、金额不同实行不同的申请规定：（一）一般备用金借款申请一般备用金借款金额小于30,000元的，由经办人向单位（部门）负责人口头申请；一般备用金借款金额30,000元以上的，编制《备用金用款计划单》（见附件一）向单位（部门）负责人申请。
一般备用金中需申请为定额备用金的还需填写《定额备用金核定申请单》（见附件二）申请。
定额备用金原则上只核定给院管理部门和室内工作部门。
（二）业务备用金借款申请业务备用金借款根据业务合同、订单、结算单、付款通知单等依据向单位（部门）负责人申请。
第四条备用金借款实行四级审批制度。
备用金借款须经单位（部门）负责人、财务部门、分管领导、院长依次审批后才能借款。
经办人根据申请同意金额写借条，报单位（部门）负责人签字，报财务科审核，借款金额30,000元以上的还须报分管领导签字批准，最终报院长签字审批。
备用金借款审批过程中，出现批准金额与申请金额不一致时，审核、审批人在借条上写出建议借款具体金额，建议金额原则上应小于申请金额，最终审批金额原则上应以最小建议金额数为准。
第三章备用金经办人管理第五条备用金经办人为备用金借款人，包括一般经办人员和经管员。
一般经办人员为因工作需要经批准以个人名义借备用金的经办人员。
经管员为院生产单位安排专门借支、管理本单位备用金，并负责统一向院财务部门报账的人员。
第六条生产单位经管员按以下规定进行管理：（一）院生产单位经管员确定应同时具备以下条件：1、由本部门职工推荐，本部门大部分职工认可；2、表现良好、责任心较强；3、为本院在职职工。
（二）项目经管员指定后除工作调动及其他特殊情况外，一经指定不得随意变动，经管员指定或变动前应报财务科备案。
（三）出现以下情形时生产单位必须更换经管员：1、接到有关对经管员备用金使用、管理问题举报并经核实确有问题的；2、接到反映经管员有赌博及其他不良嗜好行为的；3、经管员经手账目经常出现差错的；4、生产单位负责人未经本单位职工推荐认可擅自指定的。
（四）生产单位经管员变动时，原经管员应将其借支备用金冲账并交回余款结清备用金。
变动交接有未了事项的，应有交接清单，交接清单应有移交人、接收人、监交人签字。
（五）生产单位经管员一般为兼职，在政策允许情况下，院可予发放一定兼职补贴。
第七条备用金经办人的责任、权利。
（一）备用金经办人承担以下责任：1、对备用金资金保管安全负责；2、对本人经手的备用金支出真实性、合法性负责；3、对他人经手的明知不真实、不合法的费用还予以支付甚至包庇的行为负责。
（二）备用金经办人有以下权利：1、对不真实、不合法、不合规费用支出有权拒绝，并向院财务部门或监察审计部门报告；2、有权拒绝单位（部门）安排提取、携带、支付大量现金等违规操作，必要时可向院财务部门报告。
第四章备用金资金管理第八条备用金借款金额较大的（一般超过10,000元），付款时由财务科将款项打到借款人指定银行卡上。
第九条生产单位备用金实行“专款专存、专卡专用”管理。
生产单位要以经管员名字专门开办一张银行卡，该单位所借备用金必须统一打入该银行卡。
第十条生产单位备用金银行卡必须妥善管理，确保备用金卡上资金安全，避免信息泄露，造成资金损失。
生产单位应实行银行卡与密码分人保管、银行卡短信通知等内部牵制监管措施。
第十一条备用金资金使用必须按《现金管理暂行条例》规定进行管理，在《现金管理暂行条例》规定范围内使用，不得违规提取、携带大额现金。
第十二条严禁将备用金银行卡借给他人使用，严禁将备用金银行卡转交他人保管。
第五章备用金借款额度第十三条备用金借款额度分定额备用金、非定额备用金进行管理。
（一）定额备用金额度管理定额备用金根据单位（部门）一个月资金周转量核定。
经申请核定为定额备用金的，年内根据工作需要确保核定额度备用金用于日常周转，日常报账直接付款补足其所需周转资金。
年终须将备用金余额全部交回财务。
（二）非定额备用金按以下原则核定：1、业务备用金借款额度根据业务付款依据据实核定。
2、属差旅费、零星采购、零星支出的备用金根据实际需要据实核定。
3、生产单位备用金借款额度原则上按承担项目一个月日常生产支出所需资金量核定。
一个单位同时承担两个以上项目的分项目核定。
生产单位项目备用金实行单次借款额度控制，不同工作地区项目控制额度为：（1）省内项目原则上每次不超过80,000元。
（2）省外内地项目原则上每次不超过120,000元。
（3）省外青藏高原项目每次不超过150,000元。
第六章备用金使用管理第十四条备用金使用除业务备用金按指定用途使用外，一般备用金必须严格按以下使用范围使用：（一）发放野外津贴及外聘人员工资；（二）支付专家咨询费、零星劳务报酬；（三）支付个人零星土地占用费、青苗补偿费；（四）差旅费支出；（五）结算小于起点金额零星支出；起点金额：贵阳市区：个人付款3,000元/人、单位付款3000元/笔；贵阳市以外地区及野外工作区：个人付款10,000元/人、单位付款5000元/笔。
（六）其他确实需要支付现金的支出。
因采购地点分散不固定、野外偏僻等特殊情况，达到结算起点金额以上需支付现金的，单位（部门）应填写《大额现金付款申请单》（见附件三）申请，《申请单》经分管领导、财务科签字同意后，报院长审批可予支付现金，报账时须附《大额现金付款申请单》。
第十五条以下支出严禁使用备用金：（一）购置设备仪器等固定资产；（二）大宗物资采购；（三）大额租车费、劳务费、施工费等支出；（四）大额结算款项支出（如工程款、汽车修理费、制图打印装订费、化验测试费、委托业务费等）；（五）单位（部门）间内部借款及内部结算费用；（六）其他达到结算起点金额以上的支出。
第七章备用金报账管理及再借款第十六条备用金借款支出后，除定额备用金外，非定额备用金应在规定时间内及时冲账。
（一）业务备用金付款后经办人应及时催促收款单位开具票据，在60日内冲账。
（二）出差备用金借款人应在出差返院后30日内冲账。
（三）生产单位备用金借款后应在下次借款前及时将已支出备用金冲账。
（四）经营项目备用金支出后平时应及时冲账、及时列支成本费用，每个季度季末已使用备用金必须冲账，确保按季上报的税务报表经营利润客观合理，避免因报账不及时造成税务报表利润虚增导致多报多交企业所得税情况。
因报账不及时导致经营项目多报多交税的，多报损失由项目单位自行承担，同时财务部门将责成项目单位对相关责任人进行相应经济惩罚。
第十七条财务科凭借条支付备用金，借条作为财务部门备用金借款记账依据不再退还借款人，借款人（或经手人）凭支出票据报账冲备用金时，财务科经办会计应向借款人（或经手人）出具票据冲账收据。
借款人（或经手人）冲账后交回余款或借款未用退回备用金时，财务科经办会计应向借款人（或经手人）出具现金（或现金存款）冲账收据。
备用金借款人（或经手人）冲账后，应及时向经办会计索要冲账收据，冲账收据为备用金已冲账或已结清依据，经办人需查询或核对备用金时应持冲账收据到财务科进行查询、核对。
第十八条为加强生产单位备用金自身管理,确保生产备用金及时报账，生产单位应统筹安排好生产工作和备用金管理工作，保证经管员整理票据、填制报销凭证及报账等时间，确保及时报账。
第十九条备用金再借款实行“前账不冲、后款不借”管理原则。
（一）业务备用金不及时冲账的原则上暂停该单位（部门）业务备用金借款。
（二）出差备用金不及时冲账的原则上暂停该借款人下次差旅费备用金借款。
（三）生产单位备用金再借款按以下规定进行管理：1、省内项目备用金再借款实行使用额度管理。
使用额度为根据项目规模核定给项目累计借支或结余备用金的最高限额。
超过使用额度的，应将已支出备用金冲账后在使用额度内借款。
省内项目备用金使用额度按以下规定核定：（1）项目年度经费超过100万元（不含委托业务费）的160,000元。
（2）项目年度经费50-100万元（不含委托业务费）的60,000元。
（3）项目年度经费50万元以内（不含委托业务费）的30,000元。
2、省外项目备用金再借款按以下规定管理：（1）项目野外工作期间返院的省外项目，项目野外工作持续期间备用金再借款根据用款计划结合实际需要核定再借款。
期间返院后应及时将已支出备用金进行冲账，冲账后再借款按补足该项目一个月日常生产支出所需资金量核定，冲账后备用金实际结存额超过月所需资金量的暂时不予借款。
（2）项目野外工作期间不返院的省外项目（如承担青藏高原项目单位），其野外工作期间备用金再借款根据用款计划结合实际需要核定，野外工作结束收队返院后，须在30日之内冲账并交回结余备用金，未在规定时间内冲账的原则上暂停该单位备用金再借款。
结余备用金交回后确因工作需要可重新申请借款。
3、因生产单位临时突击任务等特殊情况难以及时冲账或短期内确因工作需要急需借款的，经分管领导签字同意、院长审批后可予借款。
第八章备用金余额管理第二十条备用金余额不足以支付经办支出时，金额较小（不超过3000元）的，经办单位（人）可以垫支办理，垫支办理后应及时冲账，多冲部分的垫支款财务科直接支付经办人。
金额较大（超过3000元）的，经办单位（人）应及时补借备用金后再办理支出。
严禁擅自大额垫支报账，使备用金冲账出现大额赤字，备用金冲账出现大额赤字的，财务对赤字金额不予认可。
第二十一条年内备用金借款拟办工作结束后应在规定时间内及时冲账并将备用金余额交回财务结清。
第二十二条年终单位（部门）及个人备用金余额应于当年12月31日前全部交回财务部门，生产单位备用金余额全部交回财务部门后备用金卡余额应为零。
备用金交回后，确因工作需要需使用备用金的，根据实际需要重新申请备用金借款。