跨境人民币结算业务简介
跨境人民币结算业务1
跨境人民币结算业务操作一、跨境人民币结算的基本定义跨境：我国与境外各经济体之间，也即居民与非居民之间。
跨境人民币业务：用人民币开展的各类跨境业务，包括资产、负债和中间业务。
跨境人民币结算：用人民币结算的各类跨境业务。
按国际收支平衡表，可分为经常账户和资本账户两大类。
与外币结算最大的不同点在于不需要核销。
跨境贸易人民币结算：试点地区的企业以人民币报关并以人民币结算的进出口贸易结算。
二、跨境贸易人民币结算范围：以人民币进行进口货物贸易、跨境服务贸易和其他经常项目结算：一般贸易预收、预付,来料加工,退（赔）款、贸易从属费用等三、跨境贸易人民币结算方式：电汇信用证托收四、基本业务操作模式基本流程五、境内企业需要具备什么条件能做a属于公布的试点名单企业b在我行开有人民币结算账户c与境外交易对手签署贸易合同约定使用人民币结算d明确清算路径e进、出口已或将采用人民币报关f选择一家境内结算银行为主报告银行六、境内企业首次办理跨境人民币结算业务需要哪些材料a企业法人营业执照/企业营业执照原件/复印件；b营业执照原件/复印件c海关进出口货物收发货人报关注册登记证书原件/复印件d法人或负责人有效身份证明原件/复印件（附联网核查）f企业信息登记表（一式两份加盖企业公章）七、汇入汇款（含电汇、信用证、托收）需要的材料a跨境贸易人民币结算出口收款说明b贸易合同原件、复印件c发票原件、复印件d人民币出口报关单原件八、申报1试点企业收到跨境人民币款项时，应填写《涉外收入申报单》并于5个工作日内办理申报；试点企业对外支付人民币款项时，应在提交《境外汇款申请书》或《对外付款／承兑通知书》的同时办理申报。
2境内结算银行向境外企业提供人民币贸易融资服务时，应按照《关于下发〈金融机构对境外资产负债及损益申报业务操作规程〉的通知（（96）汇国发字第13号）进行金融机构对境外资产负债及损益申报。
跨境人民币结算业务介绍
企业篇（三）：人民币保函业务 • 案例
-2011年，中策橡胶的香港子公司海潮贸易有限
公司拟在香港发行以人民币计价的RegS型优先 债券，为降低融资成本，某政策性银行利用信 用评级较高的优势，为其提供融资担保。7月 债券发行成功。 优点：可利用境外人民币资金和成本较低的优势
19
企业篇（三）：跨境人民币投融资
6
企业篇（二）：企业有什么好处
• 进口案例
• 利益：1、按当天美元/人民币购汇价6.5573，该笔信
用证折成为451万美元。若企业以美元开证，则开证期 限为90天，若90天到期后办理3个月的进口押汇或海外 代付（利率按5%计算），企业需多支付利息5.64万美 元，总成本为456.8万美元。按11月10日远期6个月购 汇牌 价 （6.5860）计算 ， 折人民币 3008万元 。 30082958=50，使用人民币较美元少支付50万人民币。
对境外企业的好处
选择币值相对稳定的人民币作结算货币，防范 汇率风险
在中国企业选择人民币结算情况下，如境外企 业作同样选择，可进一步拓展市场
使用和持有人民币，分享中国经济发展成果
5
企业篇（二）：企业有什么好处
• 进口案例
• 境内A公司于2010年11月1日与境外公司B签订进口合 同，进口标的物为对二甲苯，数量为3675吨，进口总 金额为2958万元人民币。境外公司B接受人民币信用 证，A企业向C行申请开立6个月的进口信用证。C行 审批后于2010年11月10日为企业开出信用证。通知行 为C行香港分行。境外B公司于11月16日通过C行香港 分行交单，C行在11月19日对外做出承兑，承兑到期 日为2011年5月15日。
• 出口案例
• 利 益 ： 1 、 美 元 结 算 ， 3 个 月 以 后 ， 45 万 美 元
工商银行跨境人民币结算业务简介
享受出口退税，免外汇核销等优惠政策
6
跨境人民 币业务优
势
跨境人民币 工行通全球
□规避汇率风险
7
以往国内企业进出口只 能以美元或第三方货币 结算，在目前国际金融 市场剧烈动荡的大背景 下，各国货币汇率起伏 不定，企业在外汇交易 中容易遭受损失。由于 人民币是境内企业的本 币，以人民币计价的国 际贸易可以帮助企业规 避汇率风险
境内第三批试点区域放开，跨境贸易人民币结算境内地域范围扩大至全国。
十二五期间
随着跨境人民币业务的发展，跨境人民币个人业务政策将逐步宽松。
4
跨境人民币 工行通全球
目录
跨境人民币业务简介 工商银行跨境人民币业务优势 工商银行跨境人民币业务成绩 工商银行跨境人民币业务特色产品
5
跨境人民币 工行通全球
增加结算币种选择，规避汇率风险 无需结售汇，降低汇兑成本
人民银行颁布了《境外直接投资人民币结算试点管理办法》（中国人民 银行公告[2011]第1号），便利银行业金融机构和境内机构开展境外直接 投资人民币结算业务。
人民银行公布了《关于明确跨境人民币业务相关问题的通知》，正式明确了 外商直接投资人民币结算业务(人民币FDI)的试点办法，成为推进人民币跨 境流动的又一重大举措。
13
跨境人民币 工行通全球
中国最大的零售银行 中国最大的批发银行 中国最大的机构银行 中国最大的托管银行 中国最大的信用卡发卡银行 中国最大的电子银行 中国最大的结算银行 中国最大的国债分销行 中国最大的基金分销行 中国最大的保险代理销售行
14
跨境人民币 工行通全球
□全球化服务能力卓越-海ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ经营网络渠道广泛
跨境人民币结算业务简介
跨境人民币结算业务简介随着中国市场对外开放的不断扩大和人民币国际化的推进，跨境人民币结算业务成为了一个重要的组成部分。
本文将简要介绍跨境人民币结算业务的定义、特点、发展历程以及对国际贸易的影响。
跨境人民币结算业务是指以人民币作为结算货币进行国际贸易或投资活动的一种金融服务方式。
具体来说，当境外机构与中国境内机构进行贸易、投资或其他跨境活动时，可以使用人民币作为结算货币，即通过人民币的账户结算交易。
这种方式相对于传统的美元结算方式来说，可以降低外汇风险、提升交易效率，并且符合中国市场对外开放和人民币国际化的需求。
跨境人民币结算业务的特点主要包括以下几个方面。
首先，人民币是一种非主要货币，其国际化进程相对较慢，因此跨境人民币结算面临着一些挑战。
其次，跨境人民币结算业务相对于其他货币的结算业务而言，还处于起步阶段，相关规定和制度还不够完善。
再次，中国政府在跨境人民币结算业务方面采取了一系列的政策措施，以推动人民币的国际化进程。
最后，随着中国与各国的经贸合作不断深化，跨境人民币结算业务将在未来继续发展壮大。
跨境人民币结算业务的发展历程可以追溯到2004年，在上海建立了首个人民币的跨境贸易结算试点区。
之后，中国政府陆续在其他城市设立了人民币跨境贸易结算试点，并逐步推出一系列的监管政策和便利措施，以促进跨境人民币结算的发展。
2010年，中国境内的银行开始承办境外个人和企业的人民币业务，并实现了跨境人民币结算的全球化。
2015年，人民币获得国际货币基金组织的特别提款权货币地位，进一步推动了人民币国际化进程。
跨境人民币结算业务对国际贸易的影响主要体现在以下几个方面。
首先，跨境人民币结算业务降低了企业的外汇风险，特别是在中国外贸企业面临人民币升值压力的背景下，可以有效减少汇率波动对企业的影响。
其次，跨境人民币结算业务提高了结算效率，缩短了资金周转周期，降低了结算成本。
再次，跨境人民币结算业务有助于促进中国与其他国家的经贸合作，加深了双边贸易关系的紧密度。
建设银行跨境人民币结算业务简介
√ √
√
4
人民币结算项下产品创新思路
规避短债指标管理
利用境内外外币利率差异
利用境内外人民币利率差异
利用境内外汇率差异
跨境贸易人民币结算适用的企业类型
主要需求
境内外有关联公司的有进出口 需求的企业 境内外有关联公司的大宗商品 贸易商 境内设有企业的跨国公司 有一定谈判能力，希望在相关跨 境交易中使用人民币结算的客户 拟在境外进行直接投资且与在未 来与境内有贸易往来 1.降低交易成本
“跨境通途”——中国建设银行 跨境人民币结算产品介绍
2011.10
一、进出口企业面临的主要问题
二、跨境贸易人民币结算重点进口产品
三、跨境贸易人民币结算主要出口产品 四、建设银行主要优势
进出口企业面临的主要问题
1
汇率大幅波动的风险
2
境内外币规模、人民币规模日趋紧张， 融资困难，且成本很高。
3
短债指标紧张
三、跨境贸易人民币结算主要出口产品
四、建设银行主要优势
出口类重点产品：境外人民币出口代付
产品概念
在出口贸易背景下，境外银行根据我行的指示，通过 我行向境内出口客户支付人民币款项，在客户收到国 外进口商支付的货款后，再通过我行将相关款项偿还 境外机构。
出口类产品：境外人民币出口代付
产品特点：
国内进口商，在境外有关联公司；有足额的付汇人民 币资金，通过境外关联公司进口或;境外外币融资（支付盈）
好处：
降低购汇成本，从人民币升值预期中获得套利好处，提 高财务效益。 保有人民币存款，提高对银行的综合贡献度，获得银行 更优惠的服务条件。 利用境外关联企业，享受境外外币较低的融资成本。
人民币“走出去”为企业带来的新选择
招行银行的跨境人民币业务
招行银行的跨境人民币业务近年来，随着我国经济的快速发展和国际间的贸易交流不断增加，跨境人民币业务也逐渐成为金融机构的新热点。
作为国内一家领先的商业银行，招商银行积极响应国家政策，开展跨境人民币业务，为客户提供更加便捷的金融服务。
本文将详细介绍招行银行的跨境人民币业务。
一、跨境人民币结算业务招行银行秉持“专注、创新、责任、价值”的经营理念，致力于为客户提供高效、安全的跨境人民币结算服务。
在跨境贸易结算方面，招行银行与海外银行及伙伴网点建立了紧密的合作关系，可为企业客户提供便捷的跨境支付和结算服务。
招行银行还提供各类结算工具，包括跨境人民币信用证、跨境人民币托收、跨境人民币贷款等金融产品，帮助客户实现资金的安全快速流动。
二、跨境人民币投资理财业务招行银行的跨境人民币业务不仅限于结算，还包括投资理财领域。
作为人民币国际化的重要推动者，招行银行通过境外机构子公司、离岸账户等多种方式为客户提供多元化的人民币投资理财产品。
客户可以通过招行银行的互联网银行、手机银行等渠道，随时随地进行购买、赎回等操作，实现财富的增值和管理。
三、跨境人民币风险管理业务随着跨境人民币业务规模的扩大，风险管理显得尤为重要。
招行银行通过建立智能化的风险管理体系，有效识别、评估并控制跨境人民币业务中的风险。
同时，招行银行还提供风险管理工具，如外汇套期保值等，帮助客户规避汇率风险，保障投资的安全性和稳定收益。
四、跨境人民币服务窗口为了更好地满足客户需求，招行银行在全国各地设立了跨境人民币服务窗口。
这些服务窗口由专业的银行业务人员组成，具备丰富的经验和专业知识，能够为客户提供全方位的咨询和服务。
客户可以通过电话、邮件、现场咨询等方式，随时获取相关信息和解决问题。
总结：作为招行银行的核心业务之一，跨境人民币业务的快速发展不仅促进了我国金融市场的繁荣，也为客户提供了更多选择和机会。
招行银行将继续不断创新，提升服务质量，为客户打造更加便利、安全、高效的跨境人民币金融服务平台。
最新银行跨境贸易人民币结算业务说明
＃＃银行跨境贸易人民币结算业务说明一、跨境贸易人民币结算业务介绍1、什么是跨境贸易人民币结算跨境贸易人民币结算是指对外贸易中以人民币计价、报关、结算的进出口贸易结算行为，业务种类包括进出口信用证、托收、汇款(包括预收预付款和货到付款)等多种结算方式。
2、出台背景受国际金融危机影响，美元、欧元等主要国际结算货币汇率大幅波动，我国及周边国家和地区的企业在使用第三国货币进行贸易结算时面临较大的汇率波动风险。
同时，随着我国与东盟国家及内地与港澳地区的贸易、投资和人员往来关系迅速发展，以人民币作为支付手段的呼声越来越高。
在当前全球金融危机的影响不断扩散的情况下，为顺应国内外市场和企业的要求，保持我国与周边国家和地区的贸易正常发展、为企业提供更多便利，国务院于2009年4月8日决定在上海市和广东省广州、深圳、珠海、东莞4城市先行开展跨境贸易人民币结算试点工作，境外地域范围暂定为港澳地区和东盟国家。
（最近央行对人民币跨境贸易结算政策做出新的调整,将不再限制人民币贸易结算的境外地域,试点的城市所有企业只要具有外贸经营资格,都可以开展跨境贸易人民币结算。
）3、对试点银行和企业的要求（1）银行方面准入条件：加入人民币跨境收付信息管理系统（要求总对总加入），并具有国际结算能力、为试点企业开户或为境外商业银行开立同业往来账户的境内商业银行可以为试点企业提供跨境贸易人民币结算服务。
操作要求：按照人民银行规定，对交易单证的真实性及其与人民币收支的一致性进行合理审查。
境内结算银行应当按照反洗钱的有关规定，采取有效措施，了解客户及其交易目的和交易性质，了解实际控制客户的自然人和交易的实际受益人，妥善保存客户身份资料和交易记录，确保能足以重现每项交易的具体情况。
对于人民币跨境贸易结算项下涉及的国际收支交易，按照有关规定办理国际收支统计申报。
按照外债统计监测的有关规定对人民币跨境贸易项下涉及的居民对非居民的负债办理外债登记，但不纳入外债管理。
跨境人民币结算业务介绍
二、试点的基本情况
（一）各项跨境人民币业务有序进行
-自试点开始至11月末，银行累计办理跨境贸易人民 11月末 自试点开始至11月末， 币结算业务2745.11亿元。 币结算业务2745.11亿元。 2745.11亿元 自试点开始以来， -自试点开始以来，境内代理银行累计净售出人民 63.54亿元 亿元。 币63.54亿元。 人民币同业往来账户余额381.16亿元。 381.16亿元 -人民币同业往来账户余额381.16亿元。 境外机构境内人民币账户存款余额273.02亿元。 273.02亿元 -境外机构境内人民币账户存款余额273.02亿元。
货物贸易人民币结算业务办理流程简介
（二）对先结算后进（出）口的情形，企业办理人 民币结算业务的流程
（1）企业与外方签订人民币计价结算的贸易合同，并按合同 约定进行生产和交货。 （2）企业向银行提供合同、发票、“跨境贸易人民币结算出 口收款说明”或“跨境贸易人民币结算进口付款说明”，在 银行办理收款入账或付款（进口预付或出口预收）。银行按 规定将相关信息报送管理系统。
三、试点政策要点
３.试点业务范围
目前限于进出口、服务贸易以及其他经常项目项下， 目前限于进出口、服务贸易以及其他经常项目项下， 资本项下业务目前实行个案试点制度。 资本项下业务目前实行个案试点制度。
４.清算模式
试点企业与境外企业以人民币结算的进出口贸易， 试点企业与境外企业以人民币结算的进出口贸易， 可以通过香港、 可以通过香港、澳门地区人民币业务清算行进行人 民币资金的跨境结算和清算， 民币资金的跨境结算和清算，也可以通过境内商业 银行代理境外商业银行进行人民币资金的跨境结算 和清算。 和清算。
五、业务办理流程
（三）出口试点企业的审核
跨境人民币结算简介
跨境人民币结算简介一、跨境人民币结算产生的背景及现状百年不遇的金融危机，后危机时代国际金融和经济体系变革，人民币相对于美元等国际币种汇率不断的升值，跨境人民币结算就是在这种前提下应景而生。
跨境人民币结算的出台主要有以下几个原因：首先，境内外机构对人民币用于国际结算有明显需求。
中国目前的对外贸易规模已相当大，当前，不仅具有选择结算币种和定价能力的境内进出口企业对人民币用于国际结算有强烈需求，那些希望从人民币升值中获取收益的境外出口商（向中国出口）和在内地有相当规模的投资和人民币收入的外资企业对使用人民币进行国际结算也具有较大需求。
其次，境内外企业汇率避险的需求。
受当前国际金融危机影响，美元、欧元等主要国际结算货币汇率大幅波动，我国及周边国家和地区的企业在使用第三国货币进行贸易结算时面临较大的汇率波动风险，而人民币的汇率相对比较坚挺，对于运用人民币作为结算货币的呼声越来越高。
第三，减少对国际储备货币的依赖。
此次金融危机引发了对改革当前国际货币体系的思考，人民币国际化的呼声随之日益高涨。
中国人民银行国际司副司长金中夏称,应加强合作以减少对国际储备货币的依赖性,而本币贸易结算是可行的方式.为促进贸易便利化，保障跨境贸易人民币结算试点工作的顺利进行，规范企业和商业银行的行为，防范相关业务风险，人民银行、财政部、商务部、海关总署、税务总局、银监会六部门于2009年7月1日联合发布《跨境贸易人民币结算试点管理办法》，对跨境贸易人民币结算试点的业务范围、运作方式，试点企业的选择、清算渠道的选择等问题作了具体规定；2010年6月17日《关于扩大跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知》；2010年7月19日《香港银行人民币清算协议》；2010年8月17日央行发布通知允许境外清算行以人民币投资债券市场。
从人民币互换规模的扩大，到跨境人民币结算的爆发式增长，再到《香港银行人民币业务的清算协议》签署……人民币跨出国门的道路已然越走越宽。
人民币跨境结算相关业务及操作
境外所有国家和地区 那些领域可以办理？
经常项目：货物贸易、服务贸易等 资本项目：FDI ODI 报关币种不一致 除以人民币出口外币收汇不可以办理外，其余均可以办。（南银发 [2012]47号文件）
总之：在政策范国际结算。
序 号
行别
地市
南昌
赣州
吉安
上饶 宜春
抚州
九江
新余
景德镇 鹰潭 萍乡
合计
140880 148365 211413 4574 23180 18033 105581 39302
9229 8384 6859
1
中国银行
31824
93207
34231 1095 14954 16549
60543 12972
8992 1569
RQFII由200亿元增加到500亿
QFII由500亿美元增加到800亿
继香港、新加坡后，第三个 人民币离岸市场
4月11日李波司长讲话
4月18日 汇丰银行 伦敦 10亿债券
6月12日 银办函 〔2012〕381号
央行将建独立的人民币跨境支付 系统
开放出口企业黑名单
2012年全国跨境人民币结算现状
3000
跨境人民币业务好处----对客户 （人民币报关人民币结算）
政策设计 贸易真实性审核 国际收支申报要求 预收预付额度管理
核销管理 出口收汇联网核查
外债管理
人民币结算 有 有 有 无 无
只登记
外币结算 有 有 有 无 有
额度管理
跨境人民币业务好处 （人民币报关人民币结算）
对境内企业的好处
规避汇率风险，防止外币贬值带来的损失 锁定财务成本，估算企业预期收益 精简流程，简化手续，降低交易成本，提高效率
跨境贸易人民币结算业务介绍
谢 谢!
境内结算银行为企业办理跨境贸易人民币结算业务 时，首先应该通过人民币跨境收付信息管理系统查 询企业信息是否激活。如果企业是首次办理该项下 业务，境内结算银行应当按照中国人民银行的有关 规定，通过联网核查公民身份信息系统或其他有效 方式，对企业法定代表人或实际受益人等自然人的 身份进行核查，并提示企业按照规定提交相关材料。 境内结算银行在核实企业信息后将企业填制的《 境内结算银行在核实企业信息后将企业填制的《企 业信息情况表》 业信息情况表》传真当地人民银行管理暂行 办法》 18条，主要对RCPMIS系统相关管 办法》 共18条，主要对RCPMIS系统相关管 理要求进行明确细化。 6、六部委《关于扩大跨境贸易人民币结算试 、六部委《 点有关问题的通知》主要明确：（1 点有关问题的通知》主要明确：（1）增加境 内试点省市和扩大试点境外地域；（2 内试点省市和扩大试点境外地域；（2）除对 出口货物贸易项下仍然实行试点企业管理制 度外，全面开放进口货物贸易、服务贸易和 其他经常项目跨境人民币结算业务。
对先进/ 对先进/出口后结算的情形，企业办理业务的流程是： （1）企业与外方签订人民币计价结算的贸易合 同，并按合同约定进行生产和交货。 （2）按合同规定及货物装船到（发）货的情况， 以人民币向海关报关。 （3）企业持相关单证按照税务机关相关规定向当 地税务机关办理出口免抵退税的申报。 （4）企业向银行提供合同、发票、进（出）口收 （付）款说明，在银行办理收款入账或付款。 银行按规定将相关信息报送RCPMIS。 银行按规定将相关信息报送RCPMIS。
2010年 2010年6月17日，六部委文件明确，除对出 17日，六部委文件明确，除对出 口货物贸易项下仍然实行试点企业管理制度 外，全面开放进口货物贸易、服务贸易和其 他经常项目跨境人民币结算业务。
工商银行跨境贸易人民币结算业务
工商银行跨境贸易人民币结算业务一、跨境贸易人民币结算业务简述工商银行跨境贸易人民币结算业务是指我行在国家批准试点地区内为国家允许指定的、有条件的企业（以下简称“试点企业”）与境外试点地域范围内企业以人民币进行跨境贸易项下办理的结算业务。
办理工商银行跨境贸易人民币结算业务在业务性质、境内外试点地区以及试点企业等方面的限制均以人民银行公布的最新政策为依据。
二、工商银行跨境贸易人民币结算特色优势使用人民币结算的出口贸易，按照有关规定享受国家出口货物退（免）税政策。
具体出口货物退（免）税请参考国务院税务主管部门制定的相关管理办法。
试点企业的工商银行跨境贸易人民币结算不纳入外汇核销管理，办理报关和出口货物退（免）税时不需要提供外汇核销单。
经过十几年的跨国经营实践，我行已与122个国家的1358家银行建立了代理行关系，并先后在全球15个国家和地区设立了20多家境外机构，初步形成了跨越亚、非、欧、美、澳五大洲的跨国经营网络格局，全面保证了跨境人民币业务在国家准许境外地区的清算。
三、工商银行跨境贸易人民币结算开办条件试点企业应当依法诚信经营，确保工商银行跨境贸易人民币结算的贸易真实性，建立工商银行跨境贸易人民币结算台账，准确记录进出口报关信息和人民币资金收付信息。
试点企业应当选择一家境内结算银行作为其工商银行跨境贸易人民币结算的主报告银行。
试点企业的主报告银行负责提示该试点企业履行上述信息报送和备案义务。
四、工商银行跨境贸易人民币结算开通流程试点企业首次办理工商银行跨境贸易人民币结算业务时，应向境内结算银行提供企业名称、组织机构代码、海关编码、税务登记号及企业法定代表人、负责人身份证号码等信息。
试点企业首次办理工商银行跨境贸易人民币结算业务时，如选择我行作为其工商银行跨境贸易人民币结算业务的主报告行，则应以书面方式与我行进行确认。
试点企业申请人民币支付业务时应当向其境内结算银行提供进出口报关时间或预计报关时间及有关进出口交易信息，如实填写工商银行跨境贸易人民币结算出口收款说明和进口付款说明（见附表），配合境内结算银行进行贸易单证真实性和一致性审核工作。
跨境贸易人民币结算业务简介及流程
跨境人民币结算业务——扩大人民币跨境使用促进贸易投资自由化和便利化中国人民银行梅州市中心支行※跨境人民币业务是指以人民币计价并作为支付手段的跨境结算业务以及相关的金融服务，包括跨境贸易人民币结算、境外直接投资人民币结算、外商直接投资人民币结算等，对企业而言，就是有条件的企业在自愿基础上以人民币进行的跨境贸易和投资；对于商业银行而言，就是在人民银行规定的政策范围内，为企业提供跨境人民币相关的结算服务。
※跨境贸易人民币结算是指我国具有进出口经营资格的企业在开展进出口货物贸易、服务贸易和其他经常项目时，都可以使用人民币进行计价和结算。
一、跨境人民币结算业务特点及优势政策支持：跨境人民币结算政策框架确立——境内所有企业均可选择以人民币进行跨境贸易结算——所有出口货物贸易企业均可享受出口退税政策——以人民币进行跨境直接投资更加便利——人民币形式的对外负债（如延期付款、预收货款、银行保函等）不占用外债指标风险可控：有助于控制汇兑成本，降低企业运营风险——可以有效规避因人民币和其他外币间的汇率波动而带来的损失——人民币币值相对稳定，有利于双方锁定交易成本，获得稳定预期收益管理更优：便于境内企业进行财务安排和资金调拨，简化相关手续——明细成本核算，方便企业核算损益——凭境内企业提交的收付款指令即可在银行办理人民币资金收款入账或付款——企业可将出口人民币收入存放境外——可进行人民币贸易融资，加快资金周转二、企业办理跨境贸易人民币结算流程图：企业 / 企业向银行提交收付款指令 银行按规定将相关信企业提供税务要求资料，企业提供合同、发 票（任一）或跨 境人民币收 / 付款 说明在银行办理 人民币结算 银行按规企业在海企业实际报关企业提供税务要企 业 与 外 商 签 订 合 同 在海 关以 人民 币办 理进 出口 报关 息报送 R CPMIS 系统 在国税局办理出口免 退税申报/ 企业向银行提交收付款指令 定将相关 信息报送 RCPMIS 系统 关以人民 币办理进 出口报关 时间与预计报 关时间不一致 的，应通知银 行，由银行向 RCPMIS 报送 相关更新信息。
一文读懂跨境贸易人民币结算业务
一文读懂跨境贸易人民币结算业务一文读懂跨境贸易人民币结算业务2015-08-03 交易金融平台1.什么是跨境贸易人民币结算业务？以人民币报关并以人民币结算的进出口贸易结算（现也可以外币报关人民币结算或人民币报关外币结算）。
其业务种类包括进出口信用证、托收、汇款等多种结算方式。
2.跨境贸易人民币结算业务对企业有什么好处？·在与贸易对手交易时具有更多的结算货币选择权，有利于改善企业贸易条件·有效规避汇率风险，锁定进口企业成本和出口企业收益·人民银行不设事前备案、事后核销管理，企业出口报关及退税无需申领核销单·减少货币中间兑换环节，降低汇兑成本；不设待核查账户，商业银行可以为企业直接办理入账；加快企业资金周转速度，提高资金使用效益·有利于更加透明地计量企业的经营成果3.企业可以开展哪些业务？·进口业务-企业类型：不用推荐、不受限制，所有办理进口货物贸易、服务贸易、其他经常项目人民币结算的企业，直接向相关境内结算银行办理，无需审批。
-业务种类：货物贸易、服务贸易（转口贸易、支付国外费用、佣金）、收益与经常转移（红利汇出）·转口贸易-企业办理业务时应向结算银行提供转口贸易合同、发票以及运输单证或提单（仓单、放货授权书等）货权单证资料。
属于先收后支的业务，还需提供原进口合同等资料。
对暂存境内保税区、保税仓货物转口或转卖，还需提供货物出入境备案清单或报关单。
·出口业务-企业类型：出口试点企业名单上的企业。
-如何申请成为试点企业：①向市外经贸局自荐；②商业银行推荐至当地人行或商务；③当地六部门上报地方政府；④当地政府上报，省级六部门审核后上报商务部、人总行等国家六部委。
-业务种类：货物贸易出口·人民币境外直接投资-企业类型：试点地区内登记注册的非金融企业-资金种类：人民币境外投资汇出、人民币前期费用汇出和境外投资企业增资、减资、转股、清算等人民币资金汇出入手续-流程：企业凭商务部门的核准证书或文件直接到银行办理人民币汇出入手续，首次办理时到外汇局办理登记，之后办理的其他业务30日内向外汇局报送信息。
跨境贸易人民币结算业务知识
跨境贸易人民币结算业务知识一、跨境贸易人民币结算的概念1、跨境：我国与境外各经济体之间，也即居民与非居民之间的往来。
2、跨境贸易人民币结算：规范地讲是指将人民币直接使用于国际交易，进出口均以人民币计价和结算，居民可向非居民支付人民币，允许非居民持有人民币存款账户。
通俗地说就是在国际贸易结算中所使用的货币是人民币，进出口双方用人民币计价，出口方收到的货款是人民币，进口方付出的货款也是人民币。
同时在本国居民与非本国居民之间的货币往来也可使用人民币。
二、跨境贸易人民币结算出台背景1、危机之后，企业对外贸易困难，进行国际货币体系改革呼声高涨；2、港澳人民币业务发展良好；3、在边境地区形成了一定的人民币使用区域；4、人民币经常项目已实现可兑换；5、成功进行人民币汇率形成机制改革，人民币币值稳定；6、货币合作稳步推进。
三、人民币跨境贸易结算对相关各方的影响1、对国家层面来说,一是人民币跨境贸易结算为人民币区域化铺垫了基础。
一般来说，人民币国际化须经历三个阶段：以人民币进行贸易结算；以人民币进行金融交易计价；人民币成为世界储备货币之一。
二是有利于逐步改变以美元为中心的国际货币体系，抑制其弊端和负面影响。
三是有利于人民币汇率形成机制的完善。
2、对企业来说，用人民币作为跨境贸易结算货币最大的利益点在于有效规避汇率风险，减少汇兑成本，降低企业风险，减缓外贸企业的压力。
跨境贸易人民币结算给进出口企业带来的便利与好处有下面几点：一是企业在进出口收付款时均不需要进行货币兑换，避免了因汇兑而产生的财务成本和汇率风险；二是对于国内外贸企业不需要办理进出口外汇核销，减少了提交国家外汇管理局所要求的文件，加快了企业结算速度，提高资金使用效率,简化了进出口业务的环节和手续；三是出口退税手续更加快捷，同时由于申报币种与退税币种一致，避免了退税中的汇率折算损失；四是客户可以方便地办理各种贸易融资，不会增加额外财务负担。
3、针对银行业，人民币跨境贸易结算更是具有重要意义，是我国金融史上的重大突破，也是我国金融业服务于进出口企业的一个重大创新。
跨境人民币结算业务简介
THANKS
谢谢您的观看
跨境人民币结算业务是指企业或个人 在跨境贸易或投资中，使用人民币作 为交易货币，进行收付、结算和清算 等业务活动。
人民币国际化是中国金融改革开放的 重要内容之一，跨境人民币结算业务 是实现人民币国际化的重要途径之一 。
随着经济全球化的深入发展和中国经 济的崛起，人民币逐渐成为国际货币 之一，跨境人民币结算业务应运而生 。
信用风险及防范措施
01
应对措施
02
03
04
尽职调查：在签订合同前对交 易对方进行尽职调查，了解其 信用状况、经营状况和偿债能
力等。
合同条款约束：在合同中加入 约束条款，对交易对方的行为
进行限制，降低风险。
担保措施：要求交易对方提供 担保，如抵押、质押或保证等 ，以确保债权人的权益得到保
障。
政策风险及防范措施
目前，跨境人民币结算业务已经进入 成熟阶段，业务规模和范围不断扩大 ，成为全球重要的跨境贸易和投资货 币之一。
跨境人民币结算业务的意义与作用
01
02
03
04
05
跨境人民币结算业务的 意义在于推动人民币国 际化进程，提高中国在 国际经济和金融领域的 话语权和影响力。
跨境人民币结算业务的 作用主要体现在以下几 个方面
市场参与者类型
01 02
商业银行
作为跨境人民币结算业务的主要参与机构，商业银行扮演着重要的角色 。它们负责处理结算交易，提供流动性服务，并为企业提供各种金融服 务。
企业
企业是跨境人民币结算业务的主要需求方。它们包括跨国公司、进出口 企业、跨境电商等，这些企业需要使用人民币进行跨境支付或结算。
03
投资者与金融机构
跨境人民币结算业务介绍
通过人民币跨境支付系统或银行柜台汇款方式进行支付，支付指令 由境内银行发送至境外银行，完成跨境支付。
优势特点
人民币证券投资结算高效便捷，可实现资金快速到账和投资收益汇 回。
案例四：跨境人民币其他项下结算案例
1 2 3
背景介绍
某中国企业需向境外关联方支付特许权使用费、 管理费等其他费用。双方约定以人民币进行结算 。
定义：贸易项下跨境 人民币结算是指跨境 贸易在国际贸易中以 人民币作为结算货币 ，在跨境贸易合同中 约定以人民币计价、 结算和支付。
特点
降低汇率风险：人民 币作为结算货币，能 够降低因汇率波动带 来的风险。
简化结算流程：采用 人民币结算，可以减 少外汇兑换和汇款等 中间环节，提高结算 效率。
促进贸易便利化：人 民币结算有助于减少 贸易摩擦，提高贸易 便利化程度。
遵守外汇管理局对跨境资金流动的监 管规定。
涉及到的税务处理需遵守国家税务总 局的相关政策。
符合海关对进出口货物的监管要求。
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ4
跨境人民币结算业务现状及问 题
业务现状
跨境人民币结算业务在近年来 逐渐成为全球贸易的主要结算 方式之一。
随着中国经济的崛起，人民币 国际化进程不断加速，跨境人 民币结算业务得到了快速发展 。
跨境人民币结算业务介绍
汇报人： 日期:
目录
• 跨境人民币结算业务概述 • 跨境人民币结算业务种类及特
点 • 跨境人民币结算业务流程及要
求
目录
• 跨境人民币结算业务现状及问 题
• 跨境人民币结算业务案例分析 • 跨境人民币结算业务风险及防
范措施
01
跨境人民币结算业务概述
定义与背景
- 1、下载文档前请自行甄别文档内容的完整性，平台不提供额外的编辑、内容补充、找答案等附加服务。
- 2、"仅部分预览"的文档,不可在线预览部分如存在完整性等问题,可反馈申请退款(可完整预览的文档不适用该条件!)。
- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
业务优势-企业
不改变企业结算习惯
1.并不影响原有的国际结算惯例应用 +信用证：《跟单信用证统一惯例》（UCP600）、《关于审核跟单信 用证项下单据的国际标准银行实务（ISBP），《跟单信用证项下银行 间偿付统一规则》（URR725）。 +托收：《托收统一规则》（URC522）。 +保函：ICC URDG458或ISP98。
对预计收汇日期超过报关日期180天以上( 含180天)的远期收汇，出口单位应在货物 出口报关后60天内持相关材料到外汇局办 理远期收汇备案。
应调回境内核销
将进口单位分为一类二类三类进口单位， 实行分类管理。对不在名录单位、二类单 位及外汇局认定的其他特殊进口付汇业务 实行事后逐笔报告管理。企业进口付汇后 ，需向外汇局逐笔报告其进口付汇和对应 的到货或收汇信息。对不在名录单位、三 类单位等进口付汇实行事前登记管理，银 行凭外汇局出具的登记证明和相关单证为 企业办理进口付汇或开证。
业务情况介绍
业务优势-企业
■选择币值相对稳定的人民币作结算货币，防范汇率 风险
■使用和持有人民币，分享中国经济发展成果
■在中国企业选择人民币结算情况下，如境外企业作 同样选择，可进一步拓展市场
业务情况介绍
业务优势-企业
不改变企业结算方式
适用于进出口信用证、托收、汇款、保函等多种结算 方式。
业务情况介绍
➢ 8月25日，国家税务总局发布《关于跨境贸易人民币结算出口货物退（免）税有关事项的 通知》（国税函【2009】470号）
➢ 9月8日，海关总署监管司 发布《关于跨境贸易人民币结算试点有关问题的通知》（监管 函【2009】255号
➢ 《人民币跨境收付信息管理系统暂行管理办法》（银发〔2010]79号） ➢ 《中国人民银行 财政部 商务部 海关总署 国家税务总局 银监会关于扩大跨境贸易人民币
首次办理业务时,需先到外汇局办理出 口单
位备案/进口单位名录备案. 实行核销管理，需领取核销单,办理报
关 时需向海关提供外汇核销单。
有
人民币
外币
出口退税
享受出口货物退（免）税政策，办理出口货物退（免 ）税时无需向税务部门提供外汇核销单,出口报关进 也无需打印出口货物报关单外汇证明联。
在外汇局办理出口核销后，税务 局审核出口退税电子数据办理出 口退税
经银行向rcpmis备案后，可以留存境外。
具有进出口经营资格的企业，可以直接到
进口 监管
银行以人民币进行进口货物贸易结算。由 银行审核贸易真实性后汇出，相关汇款及 报关信息由银行传送至当地人民银行。人
民银行进行事后监测。
外汇
先入出口收汇待核查帐户,由银行根据企业 贸易类别扣减对应可收汇额后,办理结汇或 划出.
业务情况介绍
业务优势-企业
1
2
3
有利于规避汇率 风险
锁定财务成本， 有利于没有外汇
估算企业预期收 收入的企业减少
益
外汇兑换损失
业务情况介绍
业务优势-企业
4
6
5
相比于可兑换货 币结算，有利于 精简流程环节， 简化手续，进而 降低交易成本， 提高效率；
出口企业正常享 受退（免）税政 策
配套人民币产品 可以为企业增加 收益。
境外：全部开放
业务情况介绍
跨境贸易人民币结算相关制度已初步建立
➢ 2009年7月1日，《跨境贸易人民币结算试点管理办法》（中国人民银行 财政部 商务部 海关总署 国家税务总局 中国银行业监督管理委员会公告2009年第10号 ）
➢ 7月3日，人民银行发布《跨境贸易人民币结算试点管理办法实施细则》（银发〔 2009]212号）
L/C（UCP600 ，ISBP， URR725）
Collection（ URC522）
L/G（URDG458 / ISP98）
2.也不改变现有的境内 管理规定。
业务情况介绍
业务优势-国家
1
2
3
展。
推动金融体系改 革与发展
目录
一、业务情况介绍 二、业务流程介绍 三、产品服务方案 四、业务发展情况
14
一）、跨境贸易人民币结算基本流程
付款行
（3）付款
买方
（2）发运货物报 关
（1）合同谈判
（5）资金清 算
（4）付款
代理行 清算行
收款行
卖方
（6）付款
（5）资金清 算
二）、先进/出口后结算&先结算后进/出口
企业
与外商签订合同
企业在海关以人民币 办理进出口报关
企业提供合同、发票、 进出口收/付款说明在 银行办理人民币结算
业务情况介绍
政策对比
出口资金 入账
远期收汇
出口资金 留存境外
人民币
境内结算银行对交易单证的真实性及其与 人民币收支的一致性进行合理审查后,直接 入账,出口人民币收款不进待核查账户.
货物出口后210天时未收回货款的，企业 应向银行报告该笔货物的未收回货款金额 及对应的报关单号，并提交书面情况说明 和相关未收款证明材料。
跨境贸易人民币结算不纳入外汇核销管理，企业无需办理 进出口收付汇核销手续
对于跨境贸易人民币结算项下涉及的国际收支交易，企业 和境内结算银行应当按照有关规定办理国际收支统计 申报。
收到跨境人民币款项时，企业应填写《涉外收入申报单》 并于5个工作日内办理申报；
对外支付人民币款项时，企业应在提交《境外汇款申请书 》或《对外付款/承兑通知书》的同时办理申报。
跨境人民币结算业务简 介
2020年4月18日星期六
目录
一、业务情况介绍 二、业务流程介绍 三、产品服务方案 四、业务发展情况
2
业务情况介绍
试点地区的企业以人民 币报关并以人民币结算 的进出口贸易结算
业务情况介绍
境内：上海、广东、深圳、北京、 天津、内蒙古、辽宁、吉林、 黑龙江、江苏、浙江、福建、 山东、湖北、广西、海南、 重庆、四川、云南、西藏、 新疆
结算试点有关问题的通知》（银发[2010]186号） ➢ 中国人民银行公告[2011]第1号境外直接投资人民币结算试点管理办法
业务情况介绍
政策对比
人民币
外汇
企业准入 企业备案 外汇核销
国际收支申 报
报关
试点企业
进出口经营权
不需到外汇局备案.首次办理跨境贸易人民币结算业务时, 由银行将相关企业材料及信息报送当地人民银行.
银行按规定将相关 信息报送RCPMIS
企业提供出口发 票/增值税发票、出 口报关单退税联， 在国税局办理出口
免抵退税申报
企业提供合同、发票、进出口收/付 款说明在银行办理人民币结算