金融风险的识别、度量与预测

Financial Risk Management
第一节 金融风险的识别
（5）流程图法 流程图法是按照业务活动的内在逻辑关系
将整个业务活动过程绘制成流程图，并借此 辨识金融风险的方法。
流程图法的应用步骤： ★分析业务活动之间的逻辑关系； ★绘制流程图； ★对流程图做出解释； ★风险辨识。
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第一节 金融风险的识别
（3）问卷调查法 问卷调查法又称审核表调查法，也可以看作
是现场调查法的一种替代方法，是指调查人员 不进行现场调查而是通过发放审核表或其他形 式的调查表让现场人员填写来识别金融风险的 方法。
正确运用问卷调查的核心和关键主要取决于： 问卷调查表编制的科学、合理、有效和适用性， 被调查者所具有的与问卷调查表的编制水平相 适应的知识、素养、态度、责任心等。
第一节 金融风险的识别
（6）因果图法 因果图法是一种用于分析风险事故与影响风
险事故原因之间关系的分析方法。 因果图法是从导致风险事故的因素出发，推
导出可能发生的结果。 因果图法是日本东京大学教授石川馨1953年
首次提出的，也称石川图。图形像鱼骨，又称 鱼骨（刺）图法。因果法分析影响产品质量的 因素，获得了很大的成功，并被世界许多国家 的风险管理部门采纳。
第一节 金融风险的识别
大骨
小骨
中骨
主骨
风险事故
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第一节 金融风险的识别
三 金融风险识别的任务和作用
1、金融风险识别的任务 金融风险识别的根本任务是在于辨别 金融风险的类型和风险源，即导致金融 风险的根源和驱动因素。 2、金融风险识别的作用 金融风险识别的作用是确定风险类型 与部位、诱因，为处理金融风险提供决 策。
一、直接损失风险
（一）无法控制和无法预测的损失
战争、水灾、风暴等（主要指自然风险）
风 险
（二）可控制或可预测的损失 员工疏忽、运输、恐怖分子袭击、爆炸等 （三）一般的财务风险
损
1、雇员的欺诈行为：造假、挪用公款、盗窃 2、征用：国有化、查封、充公
失
3、欺诈、仿造等
清
4、契约、所有权、专利权或版权的失效 5、存货短缺：神秘消失、财产遗失
第一节 金融风险的识别
一 金融风险识别的概念
金融风险识别是指通过运用相关的知 识、技术和方法，对于所面临的金融风 险的类型、受险部位、风险源、严重程 度等进行连续、系统、全面地识别、判 断和分析，从而为度量金融风险和选择 合理的管理策略提供依据的行为或过程。
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第一节 金融风险的识别
二 金融风险识别的特点和要求
1、金融风险识别的特点
★风险识别是整个风险管理过程中最重 要的程序之一
★风险识别是一项极为艰难和复杂的工 作
★风险识别是一项系统性、连续性、制 度性的工作
第一节 金融风险的wk.baidu.com别
2、金融风险识别的要求
★及时、准确 ★全面、深入 ★连续、系统
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（4）组织结构图示法 是用图形来描绘经济主体的组织结构，并
据此辨识金融风险的方法。 组织结构图示法的主要步骤： ★对经济主体组织结构的整体及其各个组
成部分进行识别与分析； ★绘制经济主体的组织结构图； ★对组织结构图进行解释与剖析； ★通过组织结构图识别金融风险。
单
二、间接的或引致的损失暴露 （一）所有直接损失暴露对下列各种人和物的影响
表
1、供应商
2、消费者等
（二）资产集中
（三）经济波动
（四）管理上的失误
。。。。。。。。。
三、第三方责任（补偿性和惩罚性损失）
（一）飞行责任
（二）合同责任
（三）产品责任
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第一节 金融风险的识别
途径之一：借助风险主体的 外部力量，利用外界的风险信 息、资料识别风险。
途径之二：依靠风险主体的 自身力量，根据自身特性识别 风险。
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3、金融风险识别的方法
运用外部的风险识别途径即依靠风险主 体外部单位，如保险公司、风险及保险学 会等设计的风险分析表格，直接识别自身 的风险，由此产生的风险识别方法有：风 险清单分析法、风险因素预先分析法、事 件树分析法、风险事故事后分析法、风险 分析调查法、保单对照法等。但此类方法 仅用于对一般性风险的识别。
现场调查法的优点——
简单、实用、经济； 通过获得第一手资料确保资料和信息的可 靠性； 能加深风险管理人员与基层人员之间的相 互沟通、了解和联系； 易发现潜在风险，有助于将风险控制在萌 芽阶段。
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现场调查法的缺点——
需花费大量的人力和物力； 调查者较难准确把握调查 的重点和难点； 没有固定的方法可寻，对 调查者来说是很大的挑战。
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第三章 金融风险的识别、度量与预测
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第三章 金融风险的识别、度量与预测
★ 本章重点
金融风险的识别、金融风险的度量、金融风险 的预测。
★ 本章难点
金融风险的度量。
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第一节 金融风险的识别
对于特殊性风险，由于 经济单位各有其特点，可 针对内部特有状况自行设 计识别风险的方法，即运 用内部的风险识别途径， 对应的风险识别方法有： 财务报表分析法、流程图 分析法等。
第一节 金融风险的识别
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四 金融风险识别的原则和方法
1、金融风险识别的原则 ★全面周详原则 ★综合考察原则 ★量力而行原则 ★科学计算原则 ★系统化/制度化
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第一节 金融风险的识别
2、金融风险识别的途径