保险学[教学用精品PPT课件
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• 分为：主动自留、被动自留
采取自留方法的原因有以下几种： １、由于缺乏知识或由于判断失误所致。 ２、估计某种风险损失微不足道，企业
本身可以安全承担； ３、处理风险的成本大于承担风险的成本，
部分或全部承担； ４、不可能转移他人的风险；
（四）风险转移
• 保险转移 向保险公司投保，以交纳保险费为代价，将
二、风险管理的方式
1、控制型 风险管 理技术
避免 预防 分散 抑制
2、财务型 风险管 理技术
自留 转移
财务型非保险转移 保险
（一）风险回避
这是一种消极的处理方法，通常在两种 情况下才使用。（比如：海啸，龙卷风）
１、某风险所致损失频率和损失幅度相当高时
２、在处理风险时其成本大于其产生的效益时
避免损失有时意味着利润的丧失，况且 有的风险是不能避免的。（新产品开发）
损失
经济损失 实质损失 人身 财产
费用增加
收益减少
资产损失
人身伤害
财产的毁损灭失
自己的 人身风险
他人的 他人的
责任风险
自己的 财产风险
风险
风险
风险事故
风险因素
心理风险因素 道德风险因素
物质风险因素
四、风险的分类
（一）按风险的性质分类 （二）按风险的对象分类 （三）按风险产生的原因分类 （四）按风险的影响程度分类
风险转嫁给保险人承担。 • 非保险转移
1.出让转移——投机风险（股票） 2.合同转移：企业将具有风险的生产经营活动 承包给对方，并在合同中明确规定由对方承担 风险损失的赔偿责任。（承包合同）
三、风险管理基本程序
风险 识别
风险 估测
风险 风险管理 风险管理 评价 技术选择 效果评价
• 整合性风险管理 • 非传统风险转移方式的创新与发展 • 保险证券化
一、风险的概念
从一般的意义上讲，风险是指未来结果的 不确定性。
１、首先强调的是“未来结果”的存在。
２、“结果”并非特指“不幸结果”。 ３、不确定性指客观的存在，在概率上 不可能等于０，也不可能等于１。
保险理论中的风险，通常是指损害发生 的不确定性。
二、风险的特征（1）
（一）客观性。这决定了保险经济的必要性。
1、基本风险。 是指非个人行为引起的风险。
2、特定风险。 是指风险的产生及其后果，只会
影响特定的个人或组织。
（四）按风险产生的原因分类
1、自然风险。这是保险人承保最多的风险。 它具有以下特征： （1）自然风险形成的不可控性。 （2）自然风险形成的周期性。 （3）自然风险事故引起后果的共沾性
2、社会风险（特定风险） 3、政治风险/国家风险 4、经济风险
四川省省级精品课程教材
课程简介
保险学是研究市场经济条件下风 险损失补偿机制及其运行规律的一门 独立学科。
保险学作为经济学领域里一个系 统完善的重要新兴学科，主要研究保 险的产生、运行和发展的一般规律。
• 第一节 风险 • 第二节 风险管理 • 第三节 风险管理的创新与发展
• 风险的概念 • 风险的构成要素 • 风险的分类
• 强调风险是一个整体的概念 • 强调组织内部不同风险管理者之间的合作 • 整合性风险管理往往以资本市场、保险市场的创
新及相互融合为基础 • 以最小的风险成本实现企业价值的最大化是企业
整合性风险管理的总体目标 • 企业整合性风险管理理念要融入企业文化之中
（三）整合性风险管理的方法
• 一级整合：给定资本结构，在一个市场内实现整合 • 二级整合：在给定资本结构下，实现跨市场整合 • 三级整合：改变资本结构，实现跨市场整合 • 四级整合：改变市场结构，实现跨市场整合
（二）损失控制
• 包括：防损、减损 • 损失控制常在损失幅度高且风险又
无法避免和转嫁的情况下采用。
防损方法
• 工程物理法：指损失预防措施侧重于风 险单位的物质因素的一种方法。（防盗、 防火装置）
• 人类行为法：指损失预防侧重于人们行 为教育的一种方法。（消防教育、职业 安全教育）
（三）风险自留
三、风险的构成要素
• （一）风险因素 • （二）风险事故 • （三）损害
（一）风险因素。也称风险条件。 是指那些隐藏在损害事件后面，
增加损害可能性和损失程度的条件。
通常分为三类： １、实质风险因素（有形风险因素） ２、道德风险因素（无形风险因素） ３、行为/心理风险因素（无形风险因素）
（二）风险事故，也称风险事件。 是指造成生命财产损害的偶发事件， 是造成损害的直接的、外在的原因，是损 害的媒介物。
一、整合性风险管理
（一）整合性风险管理的内涵 整合性风险管理是指对影响企业价值的众
多风险因素进行识别和衡量，并将企业面临 的所有风险都纳入到一个有机的具有内在一 致性的管理框架中去，通过整合多种风险管 理方法，实现以最小的风险成本获得最大的 企业价值的风险管理总体目标。
（二）整合性风险管理的特征
1、3、4：基本风险
• 风险管理的概念 • 风险管理方式及其比较 • 风险管理的基本程序
一、风险源自文库理的概念
风险管理是指为实现一定的管理目标和 策略，在全面系统及动态风险分析的基础上 对各种风险管理方法进行选择和组合，制定 并监督实施风险管理总体方案的决策体系、 方法与过程的总称。
其目的是以风险成本的最小化实现企 业价值的最大化。
（一）按性质分类
1、纯粹风险 是指只有损害机会而无获利可能的风险。 有两种可能：损失和无损失，如：自然灾
难
2、投机风险 是指既有损害机会又有获利可能的风险。 有三种可能：损失、无损失（无变化）和
获利。 如：买彩票
（二）按风险的对象分
1、财产风险 2、责任风险 3、人身风险 4、信用风险
（三）按风险的影响程度分类
（二）普遍性。风险的发生具有普遍性， 风险无时不在、无处不在。
（三）可变性。 1、空间上的可变性(太空卫星） ２、时间上的可变 ３、损失程度的可变性（防盗皮包）
二、风险的特征（2）
（四）可测定性（抛硬币） 它奠定了保险费率确定的基础。
（五）社会性 没有人类社会，就没有风险可言，
正体现出风险的社会性。 (太空卫星）
风险事故意味着风险由可能变为现实； 风险因素是损害的间接原因； 风险事故是损害的直接原因； 风险事故和风险因素的区分有时并不是 绝对的。（暴风雨）
（三）损害。是指非故意的、非计划的和 非预期的经济价值的减少或人身的伤害 。
实质损失
经济损失
财产的毁损灭失
资产损失
收益减少
生老病死残
费用增加
（四）风险因素、风险事故和损 害之间关系
采取自留方法的原因有以下几种： １、由于缺乏知识或由于判断失误所致。 ２、估计某种风险损失微不足道，企业
本身可以安全承担； ３、处理风险的成本大于承担风险的成本，
部分或全部承担； ４、不可能转移他人的风险；
（四）风险转移
• 保险转移 向保险公司投保，以交纳保险费为代价，将
二、风险管理的方式
1、控制型 风险管 理技术
避免 预防 分散 抑制
2、财务型 风险管 理技术
自留 转移
财务型非保险转移 保险
（一）风险回避
这是一种消极的处理方法，通常在两种 情况下才使用。（比如：海啸，龙卷风）
１、某风险所致损失频率和损失幅度相当高时
２、在处理风险时其成本大于其产生的效益时
避免损失有时意味着利润的丧失，况且 有的风险是不能避免的。（新产品开发）
损失
经济损失 实质损失 人身 财产
费用增加
收益减少
资产损失
人身伤害
财产的毁损灭失
自己的 人身风险
他人的 他人的
责任风险
自己的 财产风险
风险
风险
风险事故
风险因素
心理风险因素 道德风险因素
物质风险因素
四、风险的分类
（一）按风险的性质分类 （二）按风险的对象分类 （三）按风险产生的原因分类 （四）按风险的影响程度分类
风险转嫁给保险人承担。 • 非保险转移
1.出让转移——投机风险（股票） 2.合同转移：企业将具有风险的生产经营活动 承包给对方，并在合同中明确规定由对方承担 风险损失的赔偿责任。（承包合同）
三、风险管理基本程序
风险 识别
风险 估测
风险 风险管理 风险管理 评价 技术选择 效果评价
• 整合性风险管理 • 非传统风险转移方式的创新与发展 • 保险证券化
一、风险的概念
从一般的意义上讲，风险是指未来结果的 不确定性。
１、首先强调的是“未来结果”的存在。
２、“结果”并非特指“不幸结果”。 ３、不确定性指客观的存在，在概率上 不可能等于０，也不可能等于１。
保险理论中的风险，通常是指损害发生 的不确定性。
二、风险的特征（1）
（一）客观性。这决定了保险经济的必要性。
1、基本风险。 是指非个人行为引起的风险。
2、特定风险。 是指风险的产生及其后果，只会
影响特定的个人或组织。
（四）按风险产生的原因分类
1、自然风险。这是保险人承保最多的风险。 它具有以下特征： （1）自然风险形成的不可控性。 （2）自然风险形成的周期性。 （3）自然风险事故引起后果的共沾性
2、社会风险（特定风险） 3、政治风险/国家风险 4、经济风险
四川省省级精品课程教材
课程简介
保险学是研究市场经济条件下风 险损失补偿机制及其运行规律的一门 独立学科。
保险学作为经济学领域里一个系 统完善的重要新兴学科，主要研究保 险的产生、运行和发展的一般规律。
• 第一节 风险 • 第二节 风险管理 • 第三节 风险管理的创新与发展
• 风险的概念 • 风险的构成要素 • 风险的分类
• 强调风险是一个整体的概念 • 强调组织内部不同风险管理者之间的合作 • 整合性风险管理往往以资本市场、保险市场的创
新及相互融合为基础 • 以最小的风险成本实现企业价值的最大化是企业
整合性风险管理的总体目标 • 企业整合性风险管理理念要融入企业文化之中
（三）整合性风险管理的方法
• 一级整合：给定资本结构，在一个市场内实现整合 • 二级整合：在给定资本结构下，实现跨市场整合 • 三级整合：改变资本结构，实现跨市场整合 • 四级整合：改变市场结构，实现跨市场整合
（二）损失控制
• 包括：防损、减损 • 损失控制常在损失幅度高且风险又
无法避免和转嫁的情况下采用。
防损方法
• 工程物理法：指损失预防措施侧重于风 险单位的物质因素的一种方法。（防盗、 防火装置）
• 人类行为法：指损失预防侧重于人们行 为教育的一种方法。（消防教育、职业 安全教育）
（三）风险自留
三、风险的构成要素
• （一）风险因素 • （二）风险事故 • （三）损害
（一）风险因素。也称风险条件。 是指那些隐藏在损害事件后面，
增加损害可能性和损失程度的条件。
通常分为三类： １、实质风险因素（有形风险因素） ２、道德风险因素（无形风险因素） ３、行为/心理风险因素（无形风险因素）
（二）风险事故，也称风险事件。 是指造成生命财产损害的偶发事件， 是造成损害的直接的、外在的原因，是损 害的媒介物。
一、整合性风险管理
（一）整合性风险管理的内涵 整合性风险管理是指对影响企业价值的众
多风险因素进行识别和衡量，并将企业面临 的所有风险都纳入到一个有机的具有内在一 致性的管理框架中去，通过整合多种风险管 理方法，实现以最小的风险成本获得最大的 企业价值的风险管理总体目标。
（二）整合性风险管理的特征
1、3、4：基本风险
• 风险管理的概念 • 风险管理方式及其比较 • 风险管理的基本程序
一、风险源自文库理的概念
风险管理是指为实现一定的管理目标和 策略，在全面系统及动态风险分析的基础上 对各种风险管理方法进行选择和组合，制定 并监督实施风险管理总体方案的决策体系、 方法与过程的总称。
其目的是以风险成本的最小化实现企 业价值的最大化。
（一）按性质分类
1、纯粹风险 是指只有损害机会而无获利可能的风险。 有两种可能：损失和无损失，如：自然灾
难
2、投机风险 是指既有损害机会又有获利可能的风险。 有三种可能：损失、无损失（无变化）和
获利。 如：买彩票
（二）按风险的对象分
1、财产风险 2、责任风险 3、人身风险 4、信用风险
（三）按风险的影响程度分类
（二）普遍性。风险的发生具有普遍性， 风险无时不在、无处不在。
（三）可变性。 1、空间上的可变性(太空卫星） ２、时间上的可变 ３、损失程度的可变性（防盗皮包）
二、风险的特征（2）
（四）可测定性（抛硬币） 它奠定了保险费率确定的基础。
（五）社会性 没有人类社会，就没有风险可言，
正体现出风险的社会性。 (太空卫星）
风险事故意味着风险由可能变为现实； 风险因素是损害的间接原因； 风险事故是损害的直接原因； 风险事故和风险因素的区分有时并不是 绝对的。（暴风雨）
（三）损害。是指非故意的、非计划的和 非预期的经济价值的减少或人身的伤害 。
实质损失
经济损失
财产的毁损灭失
资产损失
收益减少
生老病死残
费用增加
（四）风险因素、风险事故和损 害之间关系