《国际结算概述》
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国际结算
International Settlement
中南财经政法大学新华金融保险学院
整理课件
1
第一章 国际结算导论
1. 国际结算概述 2. 国际结算的产生和发展 3. 国际支付清算体系 4. 国际结算业务中的银行机构
2021/3/8
整理课件
2
第一章 国际结算导论
1. 国际结算概述 2. 国际结算的产生和发展 3. 国际支付清算体系 4. 国际结算业务中的银行机构
• 商品贸易/劳务提供/收入收付/经常转移 • 国际资本流动
▪ 角度：商业银行 ▪ 性质：
• 学科：国际贸易＋国际金融 • 业务：商业银行中间业务/比国内结算业务复杂
2021/3/8
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4
比国内结算业务复杂
❖ 货币的比价不一致 ❖ 货物在什么地方卖断不一致 ❖ 买卖双方距离远，运输费用由谁来承担 ❖ 货物运送途中要进行保险，保什么险别，保费由
❖ 《跟单信用证统一规则》——Uniform Customs and Practice for Documentary Credits，即UCP 600（2007年7月1日起全球 实行）
❖ 《合约保函统一规则》——Uniform Rules for Contract Guarantees
❖
《银行间偿付办法》——Bank-to-bank
❖ 商业银行的职能：结算中心＋信贷中心
▪ 交易中介/信用中介/风险中介/信息中介
❖ 结算中心－利用商业银行国际间的网络 ❖ 信贷中心
▪ 付款交单凭信托收据借货 ▪ 出口打包放款/出口押汇 ▪ 保付代理 ▪ 包买票据 ▪ 票据贴现
2021/3/8
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17
第一章 国际结算导论
1. 国际结算概述 2. 国际结算的产生和发展 3. 国际支付清算体系 4. 国际结算业务中的银行机构
• 可偿性：该外币资产是可以保证得到偿付的。
2021/3/8
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货币的可兑换性
国际货币
人民币：有限自由兑换货币
2021/3/8
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14
❖ 货币的稳定性分析
▪ 背景：1973年以来布雷顿森林体系崩溃，汇率自 由浮动，汇率风险加大。
▪ 收硬币付软币：“一厢情愿” ▪ 可用的策略：
• 利用金融衍生工具：远期合约/期权合约/期货合约 • 调整收付汇时间：提前或挪后
❖ 货币的时间价值与加速收汇
▪ 货币具有时间价值 ▪ 运用多种渠道加速收汇
2021/3/8
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15
（三）实行“推定交货”原理 ❖ 货运单据成为货物的代表 ❖ 货运单据在一定程度上成为有价证券 ❖ 只认单据，不认货物 ❖ 节约了交易成本
2021/3/8
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16
（四）商业银行成为结算和融资的中心
2021/3/8
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10
国际结算所涉及的国际惯例类型：
1、与票据有关的法律和国际惯例 2、与结算方式相关的国际惯例 3、与单据相关的国际公约与国际惯例
2021/3/8
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பைடு நூலகம்
11
常用的几种国际惯例
❖ 《国际贸易术语解释通则，2000年》，即 Incoterms 2000
❖ 《托收统一规则》—— Uniform Rules for Collections，即 UCR 522（ 1996年1月1日起全球实行）
▪ CHAPS：英国交换银行自动支付系统
❖ 贸易结算融资：贸易融资方式在结算中越来越发挥重
要的作用。
2021/3/8
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四、国际结算的特征 按照国际惯例进行国际结算 使用可以兑换货币进行国际结算
实行“推定交货”原理 商业银行成为结算和融资的中心
2021/3/8
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（一）按照国际惯例进行国际结算
谁来承担 ❖ 各国度量衡不尽一致 ❖ 要有一些商品方面的知识 ❖ 要懂得地理知识 ❖ 要熟悉各国政府的海关和外汇管制方式
2021/3/8
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5
国 际 结 算
2021/3/8
二、国际结算的分类
国际贸易结算
有形贸易结算 记帐贸易结算 资本性货物贸易结算 综合类经济交易中的贸易结算 无形贸易结算（服务、收入）
国际非贸易结算
经常转移结算 金融交易结算
其他非贸易结算
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6
三、国际结算的研究对象
❖ 国际结算工具：现代国际结算主要是银行的非现金结 算，而非现金结算的主要工具是票据。
▪ 票据：汇票、本票、支票
❖ 国际结算方式：国际间因贸易和非贸易往来所产生的 债权债务在一定时期内进行结算所采用的方式。
▪ 汇款/托收/信用证 ▪ 银行保函/保付代理/包买票据
2021/3/8
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7
❖ 国际结算的单据：单据的传递和使用是实现国际结算 的必备条件之一，具有举足轻重的作用。
▪ 发票/保险单/运输单据
❖ 以银行为中心的支付体系：只有通过各国货币清算中 心支付体系的良好运行，才能保证国际结算的及时与 可靠。
▪ SWIFT：全球银行间通讯系统
▪ CHIPS：美国清算所同业支付系统
2021/3/8
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Reimbursements
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（二）使用可以兑换货币进行国际结算
❖ 可兑换货币：外汇
▪ 外汇：以外国货币表示的、能用来清算国际收支差 额的资产。
▪ 应具备的条件：
• 自由兑换性：该外币资产能与主要国际货币进行自由兑 换，即在经常账户和资本账户都可自由兑换；
• 普遍接受性：该外币资产在国际经济往来中被各国普遍 地接受和使用；
2021/3/8
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3
一、国际结算的含义
❖ 国际结算（International Settlement）：国际间由于政治、经 济、军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示的债权债 务的清偿行为或资金转移行为。（运用一定的金融工具、采 取一定的方法、利用一定的渠道、通过一定的媒介机构）
▪ 范围：国际间 ▪ 原因：
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一、国际结算的历史演变过程
❖ 背景：国际贸易＋金融业(商业银行)＋通讯技术
从现金结算发展到票据结算
（From cash settlements to note settlement）
❖ 原因：
▪ 法律/制度——减少交易成本 ▪ 没有各国都普遍遵守的法律 ▪ 国际惯例应运而生
❖ 国际惯例：法律上没有明文规定，但为国际所普 遍接收到做法。约束力低于法律。
▪ 国际惯例应具备的条件：
• 在国际范围内被人们反复地采用 • 具有明确的、易于被人们接收到内容 • 在国际范围内为人们所公认并对当事人具有约束力
International Settlement
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第一章 国际结算导论
1. 国际结算概述 2. 国际结算的产生和发展 3. 国际支付清算体系 4. 国际结算业务中的银行机构
2021/3/8
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第一章 国际结算导论
1. 国际结算概述 2. 国际结算的产生和发展 3. 国际支付清算体系 4. 国际结算业务中的银行机构
• 商品贸易/劳务提供/收入收付/经常转移 • 国际资本流动
▪ 角度：商业银行 ▪ 性质：
• 学科：国际贸易＋国际金融 • 业务：商业银行中间业务/比国内结算业务复杂
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比国内结算业务复杂
❖ 货币的比价不一致 ❖ 货物在什么地方卖断不一致 ❖ 买卖双方距离远，运输费用由谁来承担 ❖ 货物运送途中要进行保险，保什么险别，保费由
❖ 《跟单信用证统一规则》——Uniform Customs and Practice for Documentary Credits，即UCP 600（2007年7月1日起全球 实行）
❖ 《合约保函统一规则》——Uniform Rules for Contract Guarantees
❖
《银行间偿付办法》——Bank-to-bank
❖ 商业银行的职能：结算中心＋信贷中心
▪ 交易中介/信用中介/风险中介/信息中介
❖ 结算中心－利用商业银行国际间的网络 ❖ 信贷中心
▪ 付款交单凭信托收据借货 ▪ 出口打包放款/出口押汇 ▪ 保付代理 ▪ 包买票据 ▪ 票据贴现
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第一章 国际结算导论
1. 国际结算概述 2. 国际结算的产生和发展 3. 国际支付清算体系 4. 国际结算业务中的银行机构
• 可偿性：该外币资产是可以保证得到偿付的。
2021/3/8
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货币的可兑换性
国际货币
人民币：有限自由兑换货币
2021/3/8
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❖ 货币的稳定性分析
▪ 背景：1973年以来布雷顿森林体系崩溃，汇率自 由浮动，汇率风险加大。
▪ 收硬币付软币：“一厢情愿” ▪ 可用的策略：
• 利用金融衍生工具：远期合约/期权合约/期货合约 • 调整收付汇时间：提前或挪后
❖ 货币的时间价值与加速收汇
▪ 货币具有时间价值 ▪ 运用多种渠道加速收汇
2021/3/8
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15
（三）实行“推定交货”原理 ❖ 货运单据成为货物的代表 ❖ 货运单据在一定程度上成为有价证券 ❖ 只认单据，不认货物 ❖ 节约了交易成本
2021/3/8
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16
（四）商业银行成为结算和融资的中心
2021/3/8
整理课件
10
国际结算所涉及的国际惯例类型：
1、与票据有关的法律和国际惯例 2、与结算方式相关的国际惯例 3、与单据相关的国际公约与国际惯例
2021/3/8
整理课件
பைடு நூலகம்
11
常用的几种国际惯例
❖ 《国际贸易术语解释通则，2000年》，即 Incoterms 2000
❖ 《托收统一规则》—— Uniform Rules for Collections，即 UCR 522（ 1996年1月1日起全球实行）
▪ CHAPS：英国交换银行自动支付系统
❖ 贸易结算融资：贸易融资方式在结算中越来越发挥重
要的作用。
2021/3/8
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四、国际结算的特征 按照国际惯例进行国际结算 使用可以兑换货币进行国际结算
实行“推定交货”原理 商业银行成为结算和融资的中心
2021/3/8
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（一）按照国际惯例进行国际结算
谁来承担 ❖ 各国度量衡不尽一致 ❖ 要有一些商品方面的知识 ❖ 要懂得地理知识 ❖ 要熟悉各国政府的海关和外汇管制方式
2021/3/8
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国 际 结 算
2021/3/8
二、国际结算的分类
国际贸易结算
有形贸易结算 记帐贸易结算 资本性货物贸易结算 综合类经济交易中的贸易结算 无形贸易结算（服务、收入）
国际非贸易结算
经常转移结算 金融交易结算
其他非贸易结算
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6
三、国际结算的研究对象
❖ 国际结算工具：现代国际结算主要是银行的非现金结 算，而非现金结算的主要工具是票据。
▪ 票据：汇票、本票、支票
❖ 国际结算方式：国际间因贸易和非贸易往来所产生的 债权债务在一定时期内进行结算所采用的方式。
▪ 汇款/托收/信用证 ▪ 银行保函/保付代理/包买票据
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❖ 国际结算的单据：单据的传递和使用是实现国际结算 的必备条件之一，具有举足轻重的作用。
▪ 发票/保险单/运输单据
❖ 以银行为中心的支付体系：只有通过各国货币清算中 心支付体系的良好运行，才能保证国际结算的及时与 可靠。
▪ SWIFT：全球银行间通讯系统
▪ CHIPS：美国清算所同业支付系统
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12
（二）使用可以兑换货币进行国际结算
❖ 可兑换货币：外汇
▪ 外汇：以外国货币表示的、能用来清算国际收支差 额的资产。
▪ 应具备的条件：
• 自由兑换性：该外币资产能与主要国际货币进行自由兑 换，即在经常账户和资本账户都可自由兑换；
• 普遍接受性：该外币资产在国际经济往来中被各国普遍 地接受和使用；
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一、国际结算的含义
❖ 国际结算（International Settlement）：国际间由于政治、经 济、军事等方面的交往或联系而发生的以货币表示的债权债 务的清偿行为或资金转移行为。（运用一定的金融工具、采 取一定的方法、利用一定的渠道、通过一定的媒介机构）
▪ 范围：国际间 ▪ 原因：
2021/3/8
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18
一、国际结算的历史演变过程
❖ 背景：国际贸易＋金融业(商业银行)＋通讯技术
从现金结算发展到票据结算
（From cash settlements to note settlement）
❖ 原因：
▪ 法律/制度——减少交易成本 ▪ 没有各国都普遍遵守的法律 ▪ 国际惯例应运而生
❖ 国际惯例：法律上没有明文规定，但为国际所普 遍接收到做法。约束力低于法律。
▪ 国际惯例应具备的条件：
• 在国际范围内被人们反复地采用 • 具有明确的、易于被人们接收到内容 • 在国际范围内为人们所公认并对当事人具有约束力