商业银行管理学课件
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商业银行负债的构成可以从不同角度去考察。 按负债的内容分
各项存款 各种借款 其他负债
按负债的流动性分
流动负债 应付债券 其他长期负债
7
各项存款
我国对存款的分类
按存款资金性质及计息范围划分：财政性存款和一 般性存款
按存款期限长短划分：活期存款和定期存款 按存款对象不同划分：单位存款和个人存款 按信用性质划分：原始存款和派生存款
普通高等教育“十一五”国家级规划教材 21
国家精品课程教材
商业银行管理学
第二版,中国金融出版社 主编:
制作：Hrcfm
商业银行管理学
第三章 商业银行负债业务管理
制作：Hrcfm
本章目录
学习指引 第一节 商业银行负债业务管理的性质与构成 第二节 商业银行存款管理 第三节 商业银行借入资金的管理 第四节 案例分析
这种方法有助于银行快速扩张，但通常是以利润的 严重损失为源自文库价的。
23
高层目标定价法
概述
这种方法针对客户中高存款余额者设计。银行家利 用精心设计的广告方案，向事业有成的专业人员、 业主及其他高收入家庭提供全方位的金融服务并收 取较高的费用，而对其他存款账户，尤其是那些低 余额高进出的账户按照盈亏平衡原理定价。
历史数据加权平均成本方法的运用
以表3-1为例说明该方法的运用 根据表3-1的数据资料，计算有关负债的历史加权成本
17
历史数据加权平均成本方法(续)
有息负债加权平均利率 有息负债利息总额 有息负债平均余额
2 369 2.82% 90 000 6 000
全部负债加权平均成本 率 全部负债成本总额 全部负债平均余额
这种方法的优点是可以抓住存款大户，控制小额存 款，有利于控制成本，获取较高盈利，但其缺点是 对银行的社会形象有一定的负面影响。
24
价格表定价法
概述
这种方法是指商业银行将各种存款的收费标准及 计息规定列成表格，张榜公布。
价格表按收费条件可分为三类：第一类免费定价 ；第二类固定费率；第三类有条件免费定价（参 看表3-3、表3-4）。
这种定价法严格按银行的实际成本确定，安全可 靠，且透明度高。
25
第三节 商业银行借入资金的管理
本节主要知识点：
商业银行借入资金的各种渠道 商业银行借入资金时应考虑的因素
26
一、商业银行借入资金的渠道
同业存款
同业拆借 转贴现 抵押借款
借入资金渠道
向中央银行借款 回购协议
再贴现 再贷款
欧洲货币市场借款
4
第一节 商业银行 负债业务管理的性质与构成
本节主要知识点：
商业银行负债的性质 商业银行负债的构成
5
一、商业银行负债的性质
商业银行负债的性质可归纳如下： 负债是银行的主要资金来源 负债的规模和结构决定其资产的规模和结构 负债是银行满足流动性需要的重要手段 负债构成社会流通中的货币量
6
二、商业银行负债的构成
面额大（以百万美元为计算单位） 存期短（ 1～6个月） 流动性好（可以转让） 发行采取无记名方式
发行金融债券 结算占用他人资金
10
商业银行负债构成图
商业银行负债构成图
11
第二节 商业银行存款管理
本节主要知识点：
商业银行存款管理的目标 商业银行存款的成本管理 商业银行存款的定价
12
一、商业银行存款管理的目标
保持存款的稳定性
降低存款的成本率
存款成本率
利息成本 营业成本 各项存款数量
100%
提高存款的增长率
存款增长率
本期存款量 上期存款量 上期存款量
100%
13
商业银行存款管理的目标（续）
1、对当前银行要求职工揽存
的看法：存款立行对吗？
2、“对商业银行来说存款越多
越好”，你认为这句话对吗？
14
3 708 4.12% 90 000
18
预计加权平均成本方法
预计加权平均成本方法的运用
以表3-2为例说明该方法的运用 根据表3-2计算加权平均预计成本率和盈利资产收益率
预计全部资金加权成本率 资金成本率 预期余额 预期余额
5 040 4.34% 116 000
盈利资产保本收益率
总成本 盈利资产
复习思考题
3
学习指引
学习重点：商业银行负债 的性主质要；商内业容银：行商负业债银的行构负成债 的 ；性历质史、数构据成加；权商平业均银 成行 本存 法款 及 管 与 预理商计的业加目银权标行平、存均存款成款的本的定法成 价 在本 ； 商管 商 业理 业 银 银 行 业行存银借款行入成借资本入金计资的算金渠中应道的考与 应 虑借 用 的入 ； 因资 商 素 金 。时应考虑的因素。
21
边际成本定价法
计算公式
边际成本=总成本变动额 =新利率×新利率下吸收的存款量-旧利率 ×旧利率下吸收的存款量
边际成本率=总成本变动额÷存款增量
22
市场渗透定价法
概述
这是一种至少在短期内不强调利润对成本的弥补， 而主要以迅速扩大存款市场份额为目标的一种定价 方法。
采取这种策略的银行主要通过提供明显高于市场水 平的高利率，或者向客户收取远远低于市场标准的 费用来吸引更多的客户。
5 040 86 950
5.80%
19
三、商业银行存款的定价
商业银行存款定价方法
目标利润定价法 边际成本定价法 市场渗透定价法 高层目标定价法 价格表定价法
20
目标利润定价法
目标利润定价法公式
每项存款服务的单位价格=每单位存款的经营费用+ 每单位存款的管理费用+每单位存款的预计利润
上述公式把存款定价和银行成本结合起来，有利于各地 的银行家把价格和成本更密切地配合起来，调整以前许 多免费服务的做法。向客户收取与存款服务相关的费用 在银行业中基本得到了认可。
国外常见的存款分类
传统种类：包括活期存款、定期存款、储蓄存款。 创新种类：包括可转让支付命令账户、自动转账服
务账户、超级可转让支付指令账户、货币市场账户 、个人退休金账户。
8
各种借款
同业借款
同业拆借 抵押借款 转贴现
向中央银行借款
再贴现 再贷款
回购协议
9
其他负债
发行大额可转让定期存单（CDs）
二、商业银行存款的成本管理
商业银行存款成本的构成
➢利息成本 ➢营业成本 ➢资金成本 ➢可用资金成本率
➢存款加权平均成本率
➢边际成本
MC TC Q
X XQ Q
15
商业银行存款成本的管理(续)
商业银行存款成本的计算
历史数据加权平均成本方法 预计加权平均成本方法
16
历史数据加权平均成本方法
各项存款 各种借款 其他负债
按负债的流动性分
流动负债 应付债券 其他长期负债
7
各项存款
我国对存款的分类
按存款资金性质及计息范围划分：财政性存款和一 般性存款
按存款期限长短划分：活期存款和定期存款 按存款对象不同划分：单位存款和个人存款 按信用性质划分：原始存款和派生存款
普通高等教育“十一五”国家级规划教材 21
国家精品课程教材
商业银行管理学
第二版,中国金融出版社 主编:
制作：Hrcfm
商业银行管理学
第三章 商业银行负债业务管理
制作：Hrcfm
本章目录
学习指引 第一节 商业银行负债业务管理的性质与构成 第二节 商业银行存款管理 第三节 商业银行借入资金的管理 第四节 案例分析
这种方法有助于银行快速扩张，但通常是以利润的 严重损失为源自文库价的。
23
高层目标定价法
概述
这种方法针对客户中高存款余额者设计。银行家利 用精心设计的广告方案，向事业有成的专业人员、 业主及其他高收入家庭提供全方位的金融服务并收 取较高的费用，而对其他存款账户，尤其是那些低 余额高进出的账户按照盈亏平衡原理定价。
历史数据加权平均成本方法的运用
以表3-1为例说明该方法的运用 根据表3-1的数据资料，计算有关负债的历史加权成本
17
历史数据加权平均成本方法(续)
有息负债加权平均利率 有息负债利息总额 有息负债平均余额
2 369 2.82% 90 000 6 000
全部负债加权平均成本 率 全部负债成本总额 全部负债平均余额
这种方法的优点是可以抓住存款大户，控制小额存 款，有利于控制成本，获取较高盈利，但其缺点是 对银行的社会形象有一定的负面影响。
24
价格表定价法
概述
这种方法是指商业银行将各种存款的收费标准及 计息规定列成表格，张榜公布。
价格表按收费条件可分为三类：第一类免费定价 ；第二类固定费率；第三类有条件免费定价（参 看表3-3、表3-4）。
这种定价法严格按银行的实际成本确定，安全可 靠，且透明度高。
25
第三节 商业银行借入资金的管理
本节主要知识点：
商业银行借入资金的各种渠道 商业银行借入资金时应考虑的因素
26
一、商业银行借入资金的渠道
同业存款
同业拆借 转贴现 抵押借款
借入资金渠道
向中央银行借款 回购协议
再贴现 再贷款
欧洲货币市场借款
4
第一节 商业银行 负债业务管理的性质与构成
本节主要知识点：
商业银行负债的性质 商业银行负债的构成
5
一、商业银行负债的性质
商业银行负债的性质可归纳如下： 负债是银行的主要资金来源 负债的规模和结构决定其资产的规模和结构 负债是银行满足流动性需要的重要手段 负债构成社会流通中的货币量
6
二、商业银行负债的构成
面额大（以百万美元为计算单位） 存期短（ 1～6个月） 流动性好（可以转让） 发行采取无记名方式
发行金融债券 结算占用他人资金
10
商业银行负债构成图
商业银行负债构成图
11
第二节 商业银行存款管理
本节主要知识点：
商业银行存款管理的目标 商业银行存款的成本管理 商业银行存款的定价
12
一、商业银行存款管理的目标
保持存款的稳定性
降低存款的成本率
存款成本率
利息成本 营业成本 各项存款数量
100%
提高存款的增长率
存款增长率
本期存款量 上期存款量 上期存款量
100%
13
商业银行存款管理的目标（续）
1、对当前银行要求职工揽存
的看法：存款立行对吗？
2、“对商业银行来说存款越多
越好”，你认为这句话对吗？
14
3 708 4.12% 90 000
18
预计加权平均成本方法
预计加权平均成本方法的运用
以表3-2为例说明该方法的运用 根据表3-2计算加权平均预计成本率和盈利资产收益率
预计全部资金加权成本率 资金成本率 预期余额 预期余额
5 040 4.34% 116 000
盈利资产保本收益率
总成本 盈利资产
复习思考题
3
学习指引
学习重点：商业银行负债 的性主质要；商内业容银：行商负业债银的行构负成债 的 ；性历质史、数构据成加；权商平业均银 成行 本存 法款 及 管 与 预理商计的业加目银权标行平、存均存款成款的本的定法成 价 在本 ； 商管 商 业理 业 银 银 行 业行存银借款行入成借资本入金计资的算金渠中应道的考与 应 虑借 用 的入 ； 因资 商 素 金 。时应考虑的因素。
21
边际成本定价法
计算公式
边际成本=总成本变动额 =新利率×新利率下吸收的存款量-旧利率 ×旧利率下吸收的存款量
边际成本率=总成本变动额÷存款增量
22
市场渗透定价法
概述
这是一种至少在短期内不强调利润对成本的弥补， 而主要以迅速扩大存款市场份额为目标的一种定价 方法。
采取这种策略的银行主要通过提供明显高于市场水 平的高利率，或者向客户收取远远低于市场标准的 费用来吸引更多的客户。
5 040 86 950
5.80%
19
三、商业银行存款的定价
商业银行存款定价方法
目标利润定价法 边际成本定价法 市场渗透定价法 高层目标定价法 价格表定价法
20
目标利润定价法
目标利润定价法公式
每项存款服务的单位价格=每单位存款的经营费用+ 每单位存款的管理费用+每单位存款的预计利润
上述公式把存款定价和银行成本结合起来，有利于各地 的银行家把价格和成本更密切地配合起来，调整以前许 多免费服务的做法。向客户收取与存款服务相关的费用 在银行业中基本得到了认可。
国外常见的存款分类
传统种类：包括活期存款、定期存款、储蓄存款。 创新种类：包括可转让支付命令账户、自动转账服
务账户、超级可转让支付指令账户、货币市场账户 、个人退休金账户。
8
各种借款
同业借款
同业拆借 抵押借款 转贴现
向中央银行借款
再贴现 再贷款
回购协议
9
其他负债
发行大额可转让定期存单（CDs）
二、商业银行存款的成本管理
商业银行存款成本的构成
➢利息成本 ➢营业成本 ➢资金成本 ➢可用资金成本率
➢存款加权平均成本率
➢边际成本
MC TC Q
X XQ Q
15
商业银行存款成本的管理(续)
商业银行存款成本的计算
历史数据加权平均成本方法 预计加权平均成本方法
16
历史数据加权平均成本方法