我国商业银行风险管理现状分析及对策_刘萌飞

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我国商业银行风险管理现状分析及对策

刘萌飞 河南大学经济学院 河南开封 475000

摘要:风险管理是当前我国商业银行面临的突出问题。风险管理水平的高低不仅影响着银行自身的经营成果, 还是招致系统性金融风险的内在隐患。本文主要从我国银行业内部的风险管理理念和商业银行面临的风险出发, 分析了我国商业银行风险管理的现状, 并提出改善风险管理的一些对策及建议。关键词:商业银行;风险管理; 现状;对策

一、商业银行风险的概念与我国商业银行面临的风险。

(一)商业银行风险的含义

目前理论界把商业银行的风险定义为:银行在经营过程中,由于事前无法预料的不确定因素的影响,使商业银行的实际收益与预期收益产生背离,从而导致银行蒙受经济损失或获取额外收益的机会和可能性。(二)商业银行面临的风险分类

1、信用风险。商业银行面临的信用风险是指借款者在贷款到期没有偿还贷款本息,或由于借款者信用评级下降给银行带来损失的可能性,分为道德风险和企业风险两大类。

2、利率风险。利率风险是指银行财务因利率的变动而遭受的风险。市场利率发生波动,以及银行资产和负债期限不匹配,都会造成这种风险。利率风险主要有基准风险、重定价风险、收益率曲线风险和期权风险等四种表现形式。

3、操作风险。操作风险是指商业银行在业务营运过程中,由于内部管理和操作不当产生的经营风险,分为善意和非善意操作。

4、汇率风险。汇率风险是指市场上一个或多个汇率因素发生变化,导致商业银行资产损失的风险,包括外汇买卖风险,交易结算风险等。

二、我国商业银行风险管理现状

我国商业银行风险管理的现状不容乐观,因为我国目前市场经济和金融体系的发展还处于初级阶段,发展不成熟且不完善。同时,就目前来看,与国外发达国家相比,现在我国商业银行风险管理存在许多待解决的问题。(一)风险管理体系不完善

目前,我国商业银行的风险管理缺乏组织制度的保障和有效的运作机制。就目前而言,我国大部分的商业银行还没有设置独立的风险管理部门,那么也就没有专职的从事风险管理的经理,自然这些商业银行也没有能力独立承担起具有权威性的风险管理职责。在中国,大部分的银行风险管理体责的有力保证。首先,制定统计技术规章制度能够规范统计工作。客观、全面、科学的规章制度能够指导统计工作人员按照规定的方式进行数据的采集、整理、统计以及分析,得出满意的结果,使统计人员在工作过程中有章可循,为矿山企业的管理层提供可靠的决策依据。其次,制定统计技术规章制度有利于各部门统计职责的明确。在现代矿山企业中,不仅仅只有统计部门担负统计任务,各个部门都存在相应的统计职责。若无明确的统计技术规章制度进行各部门统计工作的规范,无法确保统计资料的完整性、真实性以及系统性。因此,各部门应根据规章制度,明确相应的统计职责,在规定范围内完成统计工作,提供准确可靠的统计信息。

(二)加大统计人员技术培训力度

由于统计教育的缺失,使得管理人员缺乏统计意识以及统计知识,无法体会统计技术的应用优势,导致矿山企业管理缺乏统计技术的同时,也无应用的动力。只有使管理人员充分了解到统计技术在企业管理中的应用优势,全面提升员工的统计技术水平,在管理过程中解决实际问题,才能使企业认可统计技术的作用。加大统计人员技术培训力度是提高员工统计技术水平的有效手段,通过培训使员工了解应用统计技术的必要性,提高自身的统计意识,增加统计知识,理解该技术的应用原理、步骤以及条件,进而在实际工作中能够运用统计技术解决实际问题。(三)选择适合的统计技术方法

统计技术在矿山企业的应用包括矿石储量分析、矿石分布情况分析、有效成分含量分析、产品质量分析等,不同的应用,应选用不同的统计技术方法,使得统计数据更加准确。因此在实际应用中,统计人员根据实际情况选择适合的统计技术方法,使数据分

析更为准确、有效,全面提高工作效率。(四)加强统计技术监督应用

实现对产品质量的有效监督是统计技术的一项重要功能。管理人员可通过统计技术了解产品质量的波动情况,找出影响因素,分析其相关性,有效解决质量问题。例如在进行铜矿生产中,可收集相关资料,利用统计技术全面分析环境因素、生产技术、工艺流程等相关数据,计算出影响铜精砂等产品质量的主要原因,采取具有针对性的解决办法,有效保证产品质量,实现对铜矿生产的质量监督。

综上所述,现代统计技术在矿山企业生产经营的管理中起着重要的作用,也是矿山企业较为实用有效的管理方法。因此,对矿山企业的统计工作者来说,不断加强自身对统计技术的学习,努力提高自身统计技术的水平是一个关键性的问题。今后,在相当长的时间里,现代统计技术在矿山企业中的应用与发展都是一个值得研究探讨的问题,其发展前景也是非常可观的。

参考文献

[1]唐广泉.30年企业统计之路[J].统计研究,1998,(5):65-67.

[2]杨辉.企业质量管理应用统计技术分析[J ].中国统计,2008,(7):43-47.

[3]高亚利,陈恩德.统计技术在现代企业管理中的应用[J].山西统计,2002,(8):97-105.

[4]刘冰.统计工作好做 统计理论难学[J ].中国统计,2006(4):79-85.

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系都不健全,独立性原则体现不够,风险管理受外界因素干扰较多,不少制度规定有粗略化、模糊化和大致化等现象。因此,健全有效的风险管理机制是商业银行经营运作的坚实基础,我们必须健全我国的风险管理体系。(二)风险管理人才匮乏

人是组织中不可缺少的部分,它是最主要的资源,因此,缺乏风险管理人才成为制约我国商业银行风险管理现代化进程的一个主要因素。现代风险管理技术性含量非常高,以现代管理学、经济学、金融学、数理统计学等学科知识为基础,且引入了物理学、系统工程学等自然学科的研究方法,这在宏观上对从事风险管理的人员的素质提出了很高的要求。然而,在我国从事商业银行风险管理的人员无论在质量上还是数量上以及各方面能力上都与西方发达国家商业银行存在差距。

(三)风险管理方法落后

眼下的中国商业银行,风险管理认识不足,风险管理文化和理念上还相对落后。在国外银行,把控制风险和创造利润看做同等重要的事情,十分重视风险与收益合理分配的原则。而在我国商业银行中,没有充分认识到对风险管理和业务发展的关系。因此,提高风险管理方法,把握风险管理的发展趋势,是我国银行业风险管理所面临的重要工作。(四)风险承担主体不明确

我国国有商业银行还没有有效地实行经营权和所有权的分离,政策性业务和行政干预仍很多,商业化程序不高,导致全部商业银行风险的责任不能由商业银行最终承担,因此,国有商业银行中的风险承担主体和边界都不明确。但是,有效的风险管理应该是以风险承担为主体明确、权力和责任分布妥当。

(五)风险管理技术落后

随着统计理论和金融理论以及信息技术的大力发展,银行风险计量技术水平不断提高,风险计量已经成为先进商业银行风险管理的核心。长期以来,我国商业银行一直沿用的是相对比较简单的、传统的、粗放的风险管理技术。我国商业银行风险管理信息系统建设严重滞后,风险管理信息失真,缺失风险管理所需要的大量业务信息,增添了风险管理方法的量化难度,风险管理量化分析手段欠缺。与国外风险管理方法相比,风险管理技术还有一定差距,风险计量技术相对落后。

三、提高我国商业银行风险管理水平的可行性政策建议。

(一)建立以事前、事中防范为重点的风险管理模式

有效的风险管理模式应该是事前管理、事中管理和事后管理的有机结合,并以事前和事中防范为重点的一种机制。由于我们的信贷人员遵守有关操作规程的意识和自觉性还不够,对行业、地区的宏观分析做得比较肤浅、粗糙,受重视程度也明显不够。我们虽然也有客户信用评级制度,但实际评级工作做得还不够规范,致使评级结果不能准确地反映客户的真实信用状况。又如,我们在审批贷款时,由于缺乏准确、可信的信用等级,也没能以此作为是否批准其贷款申请的重要依据。类似的问题,使贷款产生了较多的事前和事中风险。所以管理中重点要放在以下三个方面:一是科学设计风险管理预警机制。科学的风险管理预警体系首先要求准确界定风险预警信号,其次要求根据数量经济模型,按照

过程评价内容设计预警模块,再次要求按照统一口径实时更新有关数据或其他信息。二是合理选择事前风险防范的专业人员。三是明确建立风险评价指标体系。只有通过评价与衡量,才能将预期风险的不确定性进行量化,才能有说服力地分析风险、解释风险、对比风险。(二)调整商业银行的组织结构

按照现代企业制度的要求,积极推进我国商业银行的股份制改造和完善。同时,按照业务需要调整分支机构的设置,建立经济、高效的分支机构网络,解决内部控制机构重叠,控制力低下,控制成本高等问题。建议在总行一级设立一个风险控制委员会,由全行的首席风险控制官担任这个委员会的主席。与此同时,各业务部门和每一个分行都设有风险控制官,但他们都是对上一级的风险控制官负责,而不是对同一级业务部门的负责人负责。

(三)营造全员风险管理文化,增强全面风险管理的意识

我国商业银行要倡导和强化全员风险意识,实例包括各个部门、各个业务、各种产品的全方位风险管理理念,推行涵盖事前检测、事中管理、事后处置的全过程风险管理行为。使风险意识突破传统的部门界线融入全行的各个部门、每位员工的行为规范和工作习惯当中,让每位员工认识到自身的工作岗位上可能存在的风险,形成防范风险的第一道关。此外,还要建立和完善风险管理信息收集和决策支持系统。

(四)加强人力资源管理,强化以人为本的素质教育,提高风险管理专业人员的业务素质

一是开发人力资源管理系统,包括考勤、发展评比等。二是在年度考核中要有科学工作者性,规范性和约束力。三是以人为本,兴业在人,引进人才竞争能力机制,提高工作积极性、创造性,有效促进各项工作全面发展。要加强风险管理专业人员对国外先进的风险管理理论和方法的学习与研究,要积极引进高素质的人才,把好用人关的基础上加强员工的素质教育和技能培训。

风险管理既是一门科学, 又是一门艺术。通过对我国商业银行风险管理过程中存在问题的分析, 我们可以看到,改善我国商业银行的风险管理需要多方面的配合和努力。积极改善宏观经济环境, 为银行管理创造良好的条件是前提; 在全社会建立起严谨的信用体系, 健全相关法律法规是优化风险管理保障; 而加强银行自身的内控管理则是不可或缺的因素。准确理解和把握银行风险, 将风险管理运作机制和制度建立在科学的理念上, 最终将会产生良好的风险管理绩效。

参考文献

[1]孙伟民.浅析商业银行风险管理存在的问题及其对策.财政金融,2010(14)

[2]张宁.浅谈我国商业银行风险管理.商场现代化,2009(20)