社会保障学复习大纲及答案

社会保障学复习大纲
这是最后整理的答案，不一定全面，仅供参考，大家还是好好对照课本及相关资料复习！有些题答案比较多，大家自己斟酌，案例参考老师所给题型！
一、名词解释（4X5=20）
1、社会保障概念（P2）
答：社会保障概念：社会保障是指国家通过立法和行政措施设立的保护社会成员基本生活的安全项目及机制、制度和事业的总称。

2、社会保险，社会救助，社会福利，社会优抚概念（可能是四选一，p6-8）
答：社会保险：是指为丧失劳动能力或暂时失去劳动岗位的人提供收入的保险计划。

社会救助：是解决社会保险所不能解决的那些社会问题的一种保障形式。

社会福利：是通过免费或低费地提供某种生活用品或劳务，给人以实惠和方便，以提高生活质量。

社会优抚：是指国家和社会对特定优抚对象——为保卫国家安全而做出贡献和牺牲的军属、烈属、残废军人、退伍官兵及其家属所给予的优待、抚恤和社会褒扬。

3、养老金替代率（p73）
答：养老金替代率：是指每个职工退休时领取的养老金与其退休前的工资之比，分为养老金的实际替代率和目标替代率两种形式，是衡量劳动者退休前后生活保障水平差异的基本指标之一。

4、社会医疗保险（p110）
答：社会医疗保险：是国家通过立法形式强制实施，由雇主和个人按一定比例缴纳保险费，建立社会医疗保险基金，支付雇员医疗费用的一种医疗保险制度。

5、企业年金（p1610）
答：企业年金：在国家有关法规指导下，以企业为主体建立的旨在为其职工提供一定补充性退休收入保障的保险计划。

6、新型农村医疗保险（概念特征都注意下）（p234）
答：新型农村合作医疗制度是自03年起在全国部分省市试点实行的，由政府组织、引导、支持的，农民自愿参加的，个人、集体和政府多方筹资的，以大病统筹为主的医疗制度。

新型农村合作医疗制度包括大病统筹、住院费用、住院费用+小额门诊费用不同形式的补偿方案。

它以乡镇卫生院和县医疗保健机构为定点服务机构，为农民提供基本医疗服务。

相对于传统的农村合作医疗，其新在：增加了政府资助内容，加强了管理机构建设，加强了政府、部门的监督力度，强调了自愿原则。

7、受益基准制，缴费基准制（p253）
答：.受益基准制：又称为“待遇确定型”。

它是指受益人的社会保险津贴的获得方式和数额取决于事先规定的受益标准，而与实际的缴费额和缴费年限无关或关系不大缴费基准制：又称为“缴费确定性”计划。

受益人社会保险津贴的获得取决于本人过去在社会保险体系中所缴纳资金的数量，而且是谁出资谁受益，受益与既往的资金贡献对等。

这种方式意味着受益人的缴费在相当长的时间内是固定的，而其受益程度则根据缴费所形成的基金及其投资运营所形成的投资收益加以确定
（名词解释答案由赵鹏飞，王曙宁，童家兴提供）
二、简答（3X10=30）
1、社会保险与商业保险的联系与区别（p10）（答案夏天提供）
答：社会保险和商业保险都是都是一种风险防范与风险转移机制。

二者既有区别又有联系，相辅相成，互为补充。

◆区别：
1)性质不同。

社会保险由国家立法强制实施，属于政府行为；商业保险是一种商业关系。

2）目标取向不同。

社会保险以社会价值为目标，旨在维护社会安定和社会公平；商业保险是商业性质的保险公司的一项险种，以营利为目的，趋向利润最大化。

3）权利义务关系不同。

社会保险的权利和义务关系在劳动上体现为对等，只有履行了劳动义务才能享有社会保险待遇；商业保险的权利和义务关系建立在商业契约关系上，被保险人享有保险金额的多寡取决于缴费数额的多寡。

4）资金来源不同。

社会保险由国家、用人单位和个人三者分担；商业保险完全由投保人负责。

5）政府承担的责任不同。

社会保险是公民享有的一项基本权利，政府对社会保险财务承担最终责任；商业保险受市场竞争机制制约，政府对其进行监督，不承担直接经济责任。

6）二者补偿水平及保障方式不同。

社会保险水平要考虑劳动者原有生活水平、国家财政承受能力、物价指数和社会经济发展水平等；商业保险待遇给付是一次性的，给付水平只考虑被保险人缴费额的多少。

7）可承保风险的范围不同。

政府对于社会性风险提供保障的能力强，可以在全社会范围内分散风险；商业性保险对一些社会性风险如通货膨胀、战争、地震及大量工人失业等提供保障的能力有限，甚至不可保。

◆联系：
1）社会保险与商业保险都是以人的生命和身体为保险标的；
2）两者都具有化解社会风险、维持经济繁荣的功能；
3）二者的运作机理及其所使用的很多术语和计算方法、预测方法类同。

2、社会保障制度主体的责任，权利和义务（p13）（余妮）
答：社会保障制度主体的三个大类，即国家（通过社会保障职能机构）、用人单位和社会成员个人，客观上存在着各级政府、各用人单位、社会成员个人等多元利益主体的利益矛盾。

这就要求在社会保障制度的设计上要保持动力结构与激励结构相对称、信息机构与决策结构相对称。

任何一方利益主体都有可能产生重视权益忽视义务的倾向。

从动态看，各个制度主体之间的利益相互制衡，但是，旧的利益均衡不断被打破，并在摩擦、妥协和碰撞中进行磨合，不断达到新的动态平衡。

1.国家在社会保障中的责任、权利和义务
国家在社会保障制度结构中具有第一责任人的地位。

（1）政府作为国家权力的执行机构，在社会保障制度运行中扮演着执行主体的角色，政府通过立法规定社会保障制度的结构和运行规则，政府制定、调整社会保障政策，派出事业性质的社会保障经办机构，运用经济杠杆进行调控。

（2）政府对社会保障财务负有最后的（并非完全）责任。

当今世界存在着各种形式的社会保障制度，其共性特征是社会保障方面的政策制定与指导属于政府责任。

政府作为社会保障制度中的一方主体，是指中央决策机构和承担调控与管理职能的政府机构。

决策机构包括：全国人民代表大会、议会或其他立法代表机构。

它们作为国家最高权力机构进行最终决策。

调控与管理机构包括：
（1）专门负责社会保障的职能部门，如社会保障部、劳动部、民政部、卫生部等。

其主要任务之研究制度运行中存在的问题，拟定可供决策参考的各类方案，并且在有关权力机构作出最终决策后负责组织实施和负责解释有关政策。

与此同时，拥有对违反社会保障法的行为进行行政处罚等的权利。

（2）财政部门。

社会保障基金的运行对消费、生产、工资、就业、储蓄和投资都有影响，财政部门作为国家资金管理部门，代表社会保障基金的供给方参与决策，如代表国家给予财政补贴等。

（3）综合调控部门，如中国的国家发展与改革委员会等，其主要任务是协调社会保障职能部门与财政部门之间的意见分歧，平衡社会保障基金增长的需要与可能，在国民经济重大比例协调的基础上提出社会保障基金长、中、短期的增长幅度和结构目标。

（4）代表执行机构的有关部门机构，如工业、商业的管理部门等。

从理论上来说，政府在社会保障制度运行中，是以促进经济发展、协调社会各阶层和社会各方面的利益矛盾、保持社会安定等作为其合理目标。

但是，政府并不是在任何时候都能自觉的做到这一点。

有时会因强调整体利益而忽视了其他方面的利益；有时会因为过于关注和追求短期政策目标的实现而忽视了受保人的长远利益或者造成代际之间社会保障费用负担不均衡，等等。

尤其是由于政府机构中相关职能部门之间的只能差异，使其利益偏好、出发点各不相同，往往导致其行为偏离整体目标。

国家在财政支出方面的职责包括：
（1）在社会保险基金正常运行的情况下，政府财政补贴只是发挥辅助性作用，扮演“最后出台”的角色；当社会保障基金收不抵支时，由国家财政给予补贴。

（2）让税。

让利等优惠政策。

让税措施包括对企业和个人税前提取应缴纳的社会保险费、社会保险基金增值部分不征税，以及退休金在一定限额内的部分不征调节税等。

让历史支队存入金融机构的社会保障基金给与较于市场利率偏高的利率。

（3）当制度转轨或者政策变更时，国家爱除自消化转轨成本。

（4）当地方政府遇到自身难以克服的困难，特别是如果社会保障基金具有中央集权性质时，中央政府有责任提供必要的财政支持。

（5）国家承担公务员以及其他公职人员的社会保险费用。

（6）社会福利、社会救助和社会优抚等转移支付类项目的资金来源主要是财政拨款。

2.用人单位在社会保障中的责任、权利和义务
用人单位主体主要是指各类企事业组织。

用人单位是经济系统中的基本组织，它通过支付工资和缴纳社会保障费用来阻止劳动活动，并控制劳动过程。

用人单位在社会保障中的义务是按规定缴纳社会保障费，为本单位劳动者办理社会保障的参保手续，缴纳用人单位自身应缴纳的社会保障费用。

用人单位拥有以下权利：要求社会保障机构提供社会保障政策咨询；就与本单位有关的社会保障争议提出诉讼或仲裁；监督社会保障机构及工作人员的工作等。

在市场经济中，企业在选择投入要素是，不仅要考虑技术上的可能，而且要考虑各种要素的组合成本。

在等产量线上，选择成本最小的投入组合。

投入要素的成本包括资本的报酬和劳动力报酬，劳动力报酬亦称人工总成本，它主要包括工资和社会保障费用两个部分。

企业负责的那部分社会保障费用构成且业的经济负担。

在资本和劳动力能完全代替的前提下，企业是根据相对价格较低的原则做出选择的。

资本与劳动力的相对价格取决于二者边际生产率相等时的工资率（含社会保障费用）与利率的比较。

在社会保障费用支出不断增加的趋势下，是比鼓励企业以及起来代替工人，因而对扩大就业产生一定不利的影响。

企业的即期消费的激励程度一般大于远期消费，存在缓缴、漏缴、拒缴社会保障费的倾
向。

3.社会成员个人在社会保障中的责任、权利和义务
劳动者个人是提供劳动并获取保障的主体。

劳动者以劳动者以劳动求生存、求保障、求其生活和保障水平不断提高的利益追求，是社会保障制度运行的主要动力。

从社会保障是一种特殊的劳动报酬形式的制的规定性来看，其本身就包含着“出工”与“付酬”之间的对立与互补。

劳动者已包含社会保障在内的劳动报酬最大化为其行为目标。

社会成员个人权利包括：社会成员在丧失劳动能力或遭受到自然灾害及丧失劳动机会，失去生活来源时，享有按照法律规定向社会保障机构申请领取社会救济、享受社会保险以及其他待遇的权利；享有要求提供社会保障政策咨询及其他服务事项的权利；享有就与本人有关的社会保障争议提出仲裁或者提出诉讼的权利；享有监督社会保障机构及其工作人员有关工作状况和和行为的权利；等等。

同时，也负有缴纳社会保障费的义务。

在中国传统体制下，劳动者既没有成为收入决策的主体，也不存在作为主体的缴费意识。

随着养老保险和医疗保险实行社会统筹账户与个人账户相结合的筹资模式，个人参与监督社会保障费用筹集、运行和使用的机制开始启动。

工会作为劳动者利益的代表，在社会保障决策中具有一定的发言权和参与决策权。

有必要指出的是，在上述社会保障制度主体的分类中，是把政府主体、用人单位主体和社会成员个人主体都抽象为没有内部结构和特征的经济单位，这是一种过度的抽象，因为政府、用人单位、社会成员个人这三个制度主体分别是由许许多多担任各种职务，具有一定经济行为特征的个体（如公务员、企业家、员工等）所构成。

从对制度结构和云新的影响来看，这种细分的制度主体才是最重要的分析对象。

3、城镇职工基本养老保险制度模式的选择（依据是重点，其他的了解p68）（陆芳琼）
答：1、基本养老保险制度模式的选择依据（重点掌握）
第一，制度模式在宏观层次上能够抵御经济周期的波动、通货膨胀和未来老龄化的不利影响；在企业层次上，不因企业的兴衰、变迁而影响退休人员养老金的领取；在个体层次上，使职工本人年老丧失劳动能力时能够得到基本生活保障，并且其中的弱势群体应能够得到较多的帮助。

第二，制度筹资偶是与劳动力市场、资本市场接轨，在一定程度上借鉴商业人身保险的市场运行机理，并且考虑我国未来人口老龄化的发展趋势。

第三，制度模式要考虑诚征化进程中农村人口向城市前一后的养老问题。

第四，制度模式的设计要与企业工资制度协调配套。

2、养老保险“统账结合”制度模式的特定内涵（了解，其功能略P69）
我国目前对于城镇企业职工基本养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的制度模式，简称为“统账结合”。

基本养老保险社会统筹的是指在国家行政强制力和国家信用保证的基础上，对养老保险基金采取的社会统一筹集、统一管理和统一支付。

基本养老保险个人账户是指在国家行政强制力和信用保证的基础上，采取“个人预缴专款储蓄”的养老保险模式。

3、基本养老保险制度模式的深化改革和做实个人账户（深化改革的重要举措是做实个人账户）（了解，P69-70）
4、社会保障基金的财务机制（现收现付，完全积累制，部分积累制，三选一）的概念特征（p244-249）（王文婷）
答：现收现付制
含义：根据当期支出需要组织收入，本期征收，本期使用，使社会保险的基金来源与保险给付在年度内保持大体平衡。

通过这种财务机制每年筹集的资金和支付的保险津贴随着人口老龄化程度以及有资格享受保险金的人数不断增长而相应同步增长，而且基本上没有结余的储蓄基金。

特征：
优势一，以支定收，短期平衡较易。

在技术上较易于实行保险津贴所物价或工资波动而调整的指数调整机制。

优势二，不会形成巨额的资本积累，可以避免通货膨胀带来的基金贬值风险。

优势三，通过收入调节与再分配，充分体现社会保险的互助互济性和福利性。

优势四，横向平衡。

即当年（或近几年）内社会保险项目所提取的基金总和和其所需支付的费用总和保持平衡。

局限一，长期均衡极易受到人口结构不利变动带来的冲击，其结果不是养老水平的下降就是就业人口负担的增加，在老龄化不断加剧的情况下，必然面临着清偿风险，最终可能导致养老保险体系的破产。

局限二，由于政府是现收现付养老体系的最后担保人，因而这种清偿风险有可能转化为政府是否继续履行养老承诺的政治风险。

局限三，无长期规划，缴费率需要经常变动，一般需要对费率水平进行逐年的预测评估和调整，费时费力。

局限四，有碍于增加储蓄，制约劳动力市场的供求调节。

完全积累制
含义：人们将自己年轻时缴纳的养老保险积累起来供自己退休后使用，实际上是本代人对自己一生的收入进行跨时期的分配，也可以看作是一种强制性储蓄。

特征：
优势一，体现社会保险的储值功能。

这种制度通过预提保险基金将劳动者本人在职劳动阶段的部分收入转化为退休时期的养老保险基金，并通过基金的投资运营使其滚动式地积累增值，使社会保险津贴的支付有可靠的经济来源。

优势二，基金的产权明晰，基金的收支之间具有精算联系，可以将其视为一种直接转移或延期支付的工资，使得被保险人有较强的缴费意识。

优势三，纵向平衡。

即被保险者在投保期间提取的基金总和（包括银行利息和营运利率等）与其在享受该项保险期间所需支付的费用总和保持平衡。

优势四，完全积累制模式与基金积累、利率以及资本市场上各种投资工具一起，直接影响投资结构及其产出。

尤其是在多层次的养老保险体系中，完全积累制还可以与企业年金有机结合起来，汇集成巨额的长期基金，推动经济的发展。

因而完全积累制有助于增加国民储蓄，促进资本市场的形成与发展。

局限一，基金的收支之间的时间跨度大，滚存积累的保险基金容易受到通货膨胀的影响而贬值。

局限二，完全积累制财务机制的正常运转取决于适度的投资收益和稳定的金融市场。

利率变动和工资增长率对基金平衡影响较大。

众多发展中国家的资本市场的发育不充分，难以保证稳定的投资收益，并且孕育着巨大风险。

三、案例（1X20=20）
1、养老保险（p60）
2、工伤保险（工伤认定尤其注意）(p137)
案例参考课本及老师所给案例
四、论述题（2X15=30）（论述题大家最好还是多看些资料）
1、如何理解社会医疗保险中各参与方（保险方，被保险方，医疗供给方，政府）的复杂利益关系（责，权，利）？（p133）(王筑君)
答：医疗保险领域涉及复杂的参与关系，其系统结构是由保险方、被保险方、医疗服务供方（含药品商）和政府组成的立体的三角四方关系。

这一关系的理解，主要有以下五个方面：
1、政府和社会医疗保险享有者的关系。

政府作为公众利益的保护者，具有为公民提供部分医疗保健费用的义务；
2、政府与医院的关系。

政府应该把医院作为一种微利或者低利得经营性企业来办，两者之间形成监督与被监督的关系
3、医院与社会医疗保险机构之间的关系。

两者之间是一种商业契约的关系，社会医疗保险机构可以自办医院，也可以同医院签订服务合同。

4、医院与社会医疗保险享有者的关系是缴付费用与提供服务的等价交换关系
5、国家与社会医疗保险机构的关系。

社会医疗保险机构属于国家事业机构，具有非盈利性质，该机构及其下设机构负责收取医疗保险金，代理社会医疗保险享受者支付有关医疗费用及处理相关事宜。

要处理好以上各方的责任、权利和义务关系，应当做到：
1、保险方与被保险方通过签订不完全保险合同，追求次优的经济效率。

扩大拒保范围，对那些费用开支过高或者道德风险规避难度高的医疗项目制定有一个承保上限。

同时，实行医疗费用的共同保险，用适当的方式把预防通治疗结合起来。

2、强化对医疗服务提供方的制约和调控。

社会医疗保险领域中医患双方信息不对称，因而必须把医疗服务供给方的行为纳入到保险方的控制范围之内。

首先，弱化医疗机构提高自身效用与医疗服务供给量的正相关关系；其次，对医疗设备和器械检查的过度供给采取限制性措施；最后，打破医疗垄断，将竞争引入医疗保险买允许参保人自主选择医院和医疗服务，引发医院之间的竞争。

2、社会保障基金运行模式的分类及其之间的相互比较分析？（p238）（陶厚永）
答：（1）可分为四类：①社会统筹与现收现付相结合的模式；②个人账户与储备积累制相结合的模式；③社会统筹与部分基金积累制相结合的模式；④社会统筹和个人账户相结合的部分积累模式。

（2）比较：①第一种模式：具有费率调整灵活，社会共济性强，易于操作，基金受通货膨胀和利率波动的影响小，但这种模式将面临退休高峰期养老金支付危机。

②第二种模式：形成激励机制和监督机制，形成预筹基金，不存在支付危机，也不会引起代际矛盾，还为国家经济建设提供了大量建设基金，其局限性在于缺乏社会成员间的横向互济功能，高低收入职工之间生活保障程度差别较大。

③第三种模式：在社会统筹制母体中建立部分积累基金，体现了互助互济，又留有一定积累，但沉淀下来的储备基金与储备积累式一样，在营运管理的有效性缺乏保证。

④第四种模式：引进了个人账户储存基金制的机理，积累基金建立在个人账户的基础上，同时又保持了社会统筹互助调剂的机制。

3、社会保障收入与工资的联系和区别？（p275）（朱青青）
答：社会保障项目中不同项目与工资的关系不尽一致。

社会保险项目：是工资的一部分，且属于必要劳动报酬，以劳动贡献为依据缴费和受益；单位福利：是工资的一部分，且属于必要劳动报酬，以劳动贡献或人头为依据缴费和受益；
社会救济、社会优抚、社会福利：是非劳动报酬，转移支付类项目，属于剩余劳动，以资格和需要为依据受益。

社会保障与工资的转化
大部分社会保障收入，实质上是劳动者原有工资的转化形式。

雇员一般无法逃避或转嫁社会保障税费负担。

雇主一般可以向雇员和消费者转嫁社会保障税费负担。

社会保障收入与工资差异
首先：二者的发放形式不同在市场经济的分配制度中，二者的作用、形式不同
工资收入是直接采取劳动报酬形式劳动者可以根据劳动合同领取和自由使用，而社会保障收入则采取同劳动合同无关的政府支出的形式来发放，收入的来源，形式和规模，发放标准都是由政府决定和控制的。

其次：二者虽都是个人消费品的一种非配形式，但作用，形式不同。

竞争市场中，工资率作为一种市场信号，起着配置劳动力资源的作用（劳动力流动的导向器，调节着劳动力的流向，流量和流速。

），同时，也作为“等量劳动获取等量报酬”的一种尺度完成了初次分配。

社会保障是劳动在丧失劳动能力或失业时给予的一种物质帮助，是以社会成员需要为基础的再分配。

前者是社会收入分配制度的主要形式，后者是一种补充实现形式。

前者受制于市场力量取决于市场机制的作用，国家可以调节市场，但不能改变市场规律。

后者主要依靠国家的宏观调控及相关政策法规的落实。

两者不能互相取代。

五、不定项，这些老师有划范围，但没有说是出哪类题型，所以大家也不能掉以轻心。

1、第二章，2.6节中国社会保障制度改革的基本路线及总体思路？（p50,p55仅供参考）（高爱清）
答：总体思路：建立多层次的社会保障体系，社会保障体系包括社会保险、社会救济、社会福利、优抚安置和社会互助、个人储蓄积累保障；社会保障政策要统一，管理要法治化；社会保障水平要与我国社会生产力水平以及各方面的承受能力相适应；城镇职工养老和医疗保险金由单位和个人共同负担，实行社会统筹和个人账户相结合；建立统一的社会保障管理机构，社会保障行政管理和社会保险基金经营要分开，建立由政府有关部门和社会公众代表参加的社会保险基金监督组织。

（路线部分答案不确定，大家还是自己整吧。

）
2、第四章，4.2节失业保险类型划分与特征（p96）;4.6.2节，现行的失业保险制度存在的问题？（p107）（李志彬）
答：失业保险是指国家通过立法强制实行，由政府负责建立基金，对非因本人意愿中断就业而失去工资收入的劳动者提供一定时期的物质帮助及再就业服务的一项社会保障制度。

失业保心具有保障生活和促进就业的双重功能。

失业保险可以分为强制性失业保险和任意性失业保险两大类。

特征；失业保险的保障对象是一些具有劳动能力、却因为社会经济原因暂时不能参加劳动并通过劳动获得基本生活资料的人；失业保险在待遇资格上需要甄别，其目的在与保证有非自愿失业的劳动者才能够领取失业保险待遇；失业保险不包括具有赔偿性质的待遇项目；失业保险啊金来源于失业者在业时的积累，是其必要劳动创造的价值的一部分，体现了履行缴费义务与享受保险权利的统一。

失业保险制度存在的一些问题
第一，失业率统计严重缩水，下岗职工离岗容易离厂难。

相当部分的下岗人员一方面保。