物资采购管理廉政风险防控对策实践

物资采购管理廉政风险防控对策实践

作者：张凯程

来源：《祖国》2016年第17期

随着“物资采购管理”在企业中的地位越来越重要，交织在其后的利益博弈也越来越激烈，企业、特别是大型国企防控物资采购管理的风险点越来越多，管理难度也越来越大。除了加强制度管控，加大对领导干部权力运作的制约和监督外，强化关键节点的有效监察，及时发现问题，堵塞漏洞，不断完善风险防控体系链，使物资采购管理始终在强效监控下运行。

2014年，物资采购管理部作为兰州石化公司重点岗位风险辨识及廉洁风险防控测试工作试点单位之一，共确立了9个重点岗位（涉及副经理、采购科室科长、副科长、采购、计划管理、商务管理、废旧物资处置管理、质量检验、物资仓储保管）辨识风险113条，其中重要风险56条，执行防控措施246条。经过一年多的防控测试运行，除了按照工作节点测试外，物资采购管理部大胆创新，结合风险点开展强效监察，在执行作业流程的同时，在关键节点向纵深延伸，对可能存在的风险进行实际演练，总结出一系列切实可靠的防控方法，规范流程运行，完善制度管控，切实将风险降到最低。

在哪有风险，在哪“会”有风险，一字之差就可以反映出物资采购管理部从领导到具体工作人员对风险认识上的思想方面的转化，从最初被动到现在主动寻找可能存在的风险。一起想办法将物资采购管理这个高风险行业如何变成低风险行业。

一年多的时间，通过“检查发现-制定对策-修订完善”这样一个周而复始的过程，物资采购管理部在物资采购风险防控上实实在在取得了一些成效。

实践1：供应商准入风险管控

2014年初，物采部开展了年度供应商评价考核工作。按照集团公司、公司供应商考核的内容，将考核评价分成十三个项目，使用单位、物采部、质检部门、合同管理部门参与考核评价，确保了考核的严肃公正、严密准确。评定为A级供应商203家，评定为B级供应商563家，评定为C级及临时供应商449家。为了实现供应商的动态管理，将331家供应商降为临时供应商，将108家临时供应商转为正式供应商，通过升降级实现供应商管理的良性循环。2014年10月底，对109份合同涉及63家供应商进行了处罚或考核，经济处罚87.21万元，按照制度处罚相关供货方年度总分合计68分，为企业挽回了损失，严肃了公司的市场纪律。另外暂停供货资格供应商9家。并对本年被考核超过3次以上的6家供应商采取约谈、通知、暂停供货资格等处理，促使供方改变供货态度及积极性。2014年共准入供应商126家，通过资质审查将80家不符合规定的供应商阻挡进入公司供应市场，有效防控了风险。

实践2：对纪委联合监督系统所揭示问题的风险管控

根据2015年1月份纪委联合监督系统数据反映的问题，通过对问题的梳理分析可以看出，由于个别采购人员责任心不强，对物码使用，只图方便，认为只要程序走通就行，没有按照公司制度要求重新变更计划，重新上报审批，造成价格对比偏差。这反映出，采购人员对于采购制度学习掌握不够，对于打包采购物资，要采用询比价方式。可是有些采购员打包物资种类多，其中个别物资价格虽高，但采购数量较少，打包总价又最低，认为影响不大。所以对这些价差大的物资没有与供应商再次比价谈价，这些都给公司造成了一定损失。为此，我们完善制度，从2015年3月17日开始采用新的采购制度，其中也明确提出对于只要不是招标的物资，都可采用多轮谈价或对打包物资中高出平均价的物资可采用报价均价，杜绝此类问题发生。

这些风险的揭示，要求我们要持续加强对新版采购制度宣贯工作，尤其要强化制度执行，通过推进制度“五化”工作，发挥信息化优势，全面提升采购管理水平。要从源头加强计划管理，加强考核力度，使计划管理全过程受控；“采招分离”后，物采部要将精力主要集中在需求计划确认、供应商管理、采购方案编制、采购过程控制、物资市场调研和对生产厂的服务上来，实现阳光采购。

实践3：废旧物资处置过程风险管控

根据《集团公司不良资产管理办法》、《股份公司固定资产报废及转让实施细则》及《兰州石化公司报废固定资产、废品物资、废旧催化剂处置管理办法》的要求，鼓励实物资产通过产权交易市场公开处置。目前与兰州石化公司签订委托拍卖物资的拍卖公司有三家：未来四方集团拍卖有限公司、省产权交易所、甘肃众成拍卖有限公司。委托拍卖公司处置物资主要为大宗废旧物资，如废铁、报废设备、废不锈钢、废电缆等物资。2014年度处置废旧物资4938吨、废旧设备380台，回收金额1683万元，预期回收铂金150公斤。经过一年的委托拍卖试运行，在总结经验的基础上，物采部制定了委托回收管理办法和考核细则，加强对委托回收公司的管理。同时，加以规范委托拍卖公司的拍卖流程，使其合规合法，达到防范处置风险的目的。

实践4：落实集团公司二级物资的“三集中”工作风险管控

2014年，物采部根据制度“五化”建设，重新梳理了业务流程、完善了管理制度，从强化内部监督管理上下功夫，从选商环节、招标、谈判等业务流程强化管理，部纪委、商务企管科对于小于30万元的采购事项，从选商会议、采购过程实施进行了参与，有效的解决了原有采购科室一家办理业务缺乏监督的情况，全年参加相关会议及业务过程1240次。对于超过30万元的采购事项邀请使用单位、专业管理部门参与全过程，推进规范操作、阳光采购。另外为加快采购效率，2014年签订框架协议182个，物资近万个品种，很好的落实了集团公司二级物资的“三集中”工作。

按照“转职能、转方式、转作风”要求，物采部在风险防控工作中不断加强权力运行的制约和监督，通过开展有效的风险防控，促进了制度完善，堵塞了采购过程各环节节点漏洞。同时，强化“管控”、盯住“节点”，规范了各层级权利运行，从具体操作层面向上到领导决策层，权利逐渐递减，使领导决策更为轻松、客观、公正，采购过程也更阳光、透明。以更为“苛刻”的物资质量检验制度，严格质量把关。实现物资质量全过程管控，不仅紧盯物资入库质量，还要保障物资仓储库存期间物资保管过程的质量，从而保证物资“入库出库”双节点质量控制。在规范废旧物资处置中，通过引入“第三方”，成功解决了国有资产在处置过程中常出现的“无谓流失”的现状，使废旧物资变废为宝，为企业创出了一条节能创效的“新”利润源。

通过创新开展风险防控工作，使我们在工作中能够定时反思，能够对新问题进行分析研判，通过完善的制度和先进的物资管控系统，最终实现物采领域“人技双控”。

（作者单位：中国石油兰州石化公司物资采购管理部）