合同法律风险管理(PPT 41张)
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中小型企业合同风险培训课件(ppt 115页)
2.1.2合同的协调性条款
• 除了法律的强制性规定外,其他合同条款都可以在协商一致基础上 进行约定。法律给予了合同当事人订立合同的充分自由，当事人 应详细约定。我们把它称为“合同的协商性条款”
• 企业经理们应该注意：合同仅仅是条款齐全，没有漏洞是不够的， 商务实战中，只注意商务条款而疏忽法律条款，往往容易引起合 同纠纷
16
1.2 签订合同的主体资格要合格
1.2.3 与无合同主体资格的当事人签订合同后的对策
• 第一种情况：如果在签订合同后才发现合同对方无合同主体资格 而你又希望继续履行合同，只能通过要求对方的上级法人追认， 来维持合同的有效
• 第二种情况：如果发现对方上级法人不予追认，应依照高院《关 于适用民事诉讼法若干问题的意见》第41条立即向法院提起诉讼， 要求该上级法人赔偿因合同无效而造成的损失
了原棉采购合同，两家厂同时供货，该棉布厂拒收价格稍贵的B 厂棉花，发生争执，双方口头合同是否成立？
2.3订立合同的多种形式
2.3.3合同订立的其他形式
• 默示形式的合同 • 推断形式的合同
2.4格式合同:商家手中的一把双刃剑
2.4.1格式合同的概念
• 所谓格式合同,就是采用格式条款方式订立的合同,它是由当事人一 方事先拟定,并在订立时未与对方当事人充分协商,对方只能表示全 部同意或者不同意合同
• 第二个原因:被代理人将有证明代理权的文书物件交给他人,如介绍 信、授权委托书、或盖有合同章的空白合同书，第三人依赖这些 文书，签订了合同，而事实上，被代理人对该人并无授权的意图
2.2表见代理:法律强使被代理人承担的代理
2.2.2发现表见代理的原因
• 第三个原因:代理证书授权不明，代理人超越实际的代理权限机时 进行的代理行为，第三人善意无过失地因此而相信他有权代理
• 除了法律的强制性规定外,其他合同条款都可以在协商一致基础上 进行约定。法律给予了合同当事人订立合同的充分自由，当事人 应详细约定。我们把它称为“合同的协商性条款”
• 企业经理们应该注意：合同仅仅是条款齐全，没有漏洞是不够的， 商务实战中，只注意商务条款而疏忽法律条款，往往容易引起合 同纠纷
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1.2 签订合同的主体资格要合格
1.2.3 与无合同主体资格的当事人签订合同后的对策
• 第一种情况：如果在签订合同后才发现合同对方无合同主体资格 而你又希望继续履行合同，只能通过要求对方的上级法人追认， 来维持合同的有效
• 第二种情况：如果发现对方上级法人不予追认，应依照高院《关 于适用民事诉讼法若干问题的意见》第41条立即向法院提起诉讼， 要求该上级法人赔偿因合同无效而造成的损失
了原棉采购合同，两家厂同时供货，该棉布厂拒收价格稍贵的B 厂棉花，发生争执，双方口头合同是否成立？
2.3订立合同的多种形式
2.3.3合同订立的其他形式
• 默示形式的合同 • 推断形式的合同
2.4格式合同:商家手中的一把双刃剑
2.4.1格式合同的概念
• 所谓格式合同,就是采用格式条款方式订立的合同,它是由当事人一 方事先拟定,并在订立时未与对方当事人充分协商,对方只能表示全 部同意或者不同意合同
• 第二个原因:被代理人将有证明代理权的文书物件交给他人,如介绍 信、授权委托书、或盖有合同章的空白合同书，第三人依赖这些 文书，签订了合同，而事实上，被代理人对该人并无授权的意图
2.2表见代理:法律强使被代理人承担的代理
2.2.2发现表见代理的原因
• 第三个原因:代理证书授权不明，代理人超越实际的代理权限机时 进行的代理行为，第三人善意无过失地因此而相信他有权代理
劳动用工合规性及法律风险防范ppt课件
2、实践中解除劳动合同不能违反程序。
最新版整理ppt
16
【应对策略】
1、避免违法解除风险，医疗期满后不能从事原工 作，应先另行安排工作；不能胜任工作的，需先 培训或调岗；客观情况发生重大变化的，需先变 更。
2、选择额外支付一个月工资解除比提前三十日以 书面形式通知再解除风险小得多。
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17
七、劳务派遣用工关键点解析
劳务派遣用工法律关系
最新版整理ppt
18
劳务派遣岗位的范围： 三性（临时性、辅助性、替代性）
《劳动合同法》第66条 劳动合同用工是我国的企业基 本用工形式。
劳务派遣用工是补充形式，只能在临时性、辅助性或者替 代性的工作岗位上实施。
前款规定的临时性工作岗位是指存续时间不超过六个月的
岗位；
辅助性工作岗位是指为主营业务岗位提供服务的非主营业
务岗位；（用工单位决定使用被派遣劳动者的辅助性岗位， 应当经职工代表大会或者全体职工讨论，提出方案和意见， 与工会或者职工代表平等协商确定，并在用工单位内公示）
替代性工作岗位是指用工单位的劳动者因脱产学习、休假
等原因无法工作的一定期间内，可以由其他劳动者替代工 作的岗位。
最新版整理ppt
12
2.年休假工资支付规则：休假期间享受与正常工作期间相 同工资收入。 享受待遇的前提条件—— 连续工作12个月以上。
单位确因工作需要不能安排职工休年休假的，经职工本人 同意，可以不安排职工休年休假。对职工应休未休的年休 假天数，单位应当按照该职工日工资收入的300%支付年休 假工资报酬。
试用期期限ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
不得约定试用期
不得超过一个月 不得超过二个月 不得超过六个月
注意：试用期工资 劳动者在试用期的工资双方约定，但要符合《劳 动合同法》规定的两个最低标准： 一不得低于本单位相同岗位最低档工资或劳动合同约定工资的80% 二是不得低于用人单位所在地的最低工资标准
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【应对策略】
1、避免违法解除风险，医疗期满后不能从事原工 作，应先另行安排工作；不能胜任工作的，需先 培训或调岗；客观情况发生重大变化的，需先变 更。
2、选择额外支付一个月工资解除比提前三十日以 书面形式通知再解除风险小得多。
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七、劳务派遣用工关键点解析
劳务派遣用工法律关系
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劳务派遣岗位的范围： 三性（临时性、辅助性、替代性）
《劳动合同法》第66条 劳动合同用工是我国的企业基 本用工形式。
劳务派遣用工是补充形式，只能在临时性、辅助性或者替 代性的工作岗位上实施。
前款规定的临时性工作岗位是指存续时间不超过六个月的
岗位；
辅助性工作岗位是指为主营业务岗位提供服务的非主营业
务岗位；（用工单位决定使用被派遣劳动者的辅助性岗位， 应当经职工代表大会或者全体职工讨论，提出方案和意见， 与工会或者职工代表平等协商确定，并在用工单位内公示）
替代性工作岗位是指用工单位的劳动者因脱产学习、休假
等原因无法工作的一定期间内，可以由其他劳动者替代工 作的岗位。
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2.年休假工资支付规则：休假期间享受与正常工作期间相 同工资收入。 享受待遇的前提条件—— 连续工作12个月以上。
单位确因工作需要不能安排职工休年休假的，经职工本人 同意，可以不安排职工休年休假。对职工应休未休的年休 假天数，单位应当按照该职工日工资收入的300%支付年休 假工资报酬。
试用期期限ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
不得约定试用期
不得超过一个月 不得超过二个月 不得超过六个月
注意：试用期工资 劳动者在试用期的工资双方约定，但要符合《劳 动合同法》规定的两个最低标准： 一不得低于本单位相同岗位最低档工资或劳动合同约定工资的80% 二是不得低于用人单位所在地的最低工资标准
房屋租赁的法律风险与防范培训(PPT 41张)
解读最高院司法解释
三、 租赁期限的确定 根据我国《合同法》的规定，租赁期限不得超过二十 年。超过二十年的，超过部分无效。租赁期间届满，当事 人可以续订租赁合同，但约定的租赁期限自续订之日起不 得超过二十年。 这里需要注意的是，如约定租赁期限为六个月以上但 是未签订书面的租赁合同，房屋租赁只能视为不定期租赁 ，当事人可以随时解除合同，但出租人解除合同应当在合 理期限之前通知承租人。
解读最高院司法解释
• 二、 合同无效的认定 • 在最高人民法院公布《房屋租赁解释》前，实践中对 于房屋租赁合同无效的认定不一，严重损害了法律的确定 性和统一性。《房屋租赁解释》限定了无效合同的范围， 仅将违法建筑物租赁合同、转租期限超过承租人剩余租赁 期限的合同、未经出租人同意的转租合同认定为无效。同 时，允许当事人在一审法庭辩论终结前采取补救措施，最 大限度地维护合同效力。此外，即使租赁合同被认定无效 ，承租人仍要支付房屋占有使用费，一般参照合同约定的 租金标准。
解读最高院司法解释
• 四、 房屋装饰装修的处理 • 房屋租赁合同纠纷案件中装饰装修的处理，一直是 实践中的热点和难点问题。在最高人民法院公布《房屋租 赁解释》前，如何处理承租人对房屋的装饰装修，缺少统 一的裁判规则。《房屋租赁解释》根据房屋的装饰装修是 否经出租人同意、租赁合同是否有效、装饰装修是否形成 附合适用完全不同的处理规则：
解读最高院司法解释
• 1．承租人未经出租人同意装饰装修的费用，由承租人负 担，出租人有权请求承租人恢复原状或者赔偿损失。
解读最高院司法解释
• 2．承租人经出租人同意装饰装修，租赁合同无效时，未 形成附合的装饰装修物，出租人同意利用的，可折价归出 租人所有；不同意利用的，可由承租人拆除。因拆除造成 房屋毁损的，承租人应当恢复原状。已形成附合的装饰装 修物，出租人同意利用的，可折价归出租人所有；不同意 利用的，由双方各自按照导致合同无效的过错分担现值损 失。
法律风险防控ppt课件
形成原因： 1、中标单位只从自身利益考虑，为获取更大的利益空间。 2、招标人原则性不强，缺乏对承包商的监督管理知识。 3、招标单位对招标后的项目管理不到位。 不利后果： 1、民事责任：转包、分包无效。 2、行政责任：被处罚款。没收违法所得，责令停业整 改。 3、由于违法转包、分包，再分包单位安全意识不强，管理水 平和人员素质不高，易发生质量和安全事故，导致承担相 应法律责任。
防控措施： 1、提高参与招标相关工作人员的法律风险意识。 2、招标单位随时监督中标单位履约过程中现场组 织机构及人员变动情况。 3、在招标文件中明确禁止违法转包、分包，并设 立严格的违约责任。 案 例：
要求：1、要对
施工单位民主评价。
①综合管理：强制性指标，履约情况，施工管理情况。 ②质量管理：质保体系，质量控制，试验检测，质量施工及 处理，现 场实体的质量。 ③进度管理：进度计划、进度控制、尽速实行情况。 ④资金管理：专款利用，费用控制。 ⑤安全文明管理：安全文明制度，安全文明措施，事故的处理。 ⑥廉政建设：廉政制度，执行情况。 ⑦工程资料：管理人员和制度，资料收集及整理，资料质量。 ⑧管理组织机构及人员的配置。
二、合同签订中的法律风险
（三）未签订合同或合同未生效而 先实施合同行为的法律风险
案例： 后果：形成经济纠纷。
二、合同签订中的法律风险
（四）合同签订、盖章不规范的法律风险
表现形式：1、仅在“法定代表人”处签字盖章，其它页面没 有 页签或没有加盖骑缝章。 2、对于文字较少的页面，最后一行文字与签字盖 章的位置之间存在留存较大空白部分。 3、对条款的部分文字进行手动修改，但并没有签 字或其它方式确认。 后 果：1、相对方不能通过换页，在空白处添加文字等方 法改变合同内容，从而对 合法权益造成损 害。 2、手动改动文字措词的逻辑性、准确性、严密性 和真实性存在争议，最终导致合同无法履行。
风险管理讲座PPT课件
第27页/共47页
保险是转移风险的途径， 保险公司层出不穷，保险条款繁琐复杂，
企业迫切需要专业的保险顾问服务！
第28页/共47页
主要内容
✓ 风险的客观存在（损失案例） ✓ 企业风险分析 ✓ 现有主要保险险种介绍 ✓ 保险顾问业务介绍 大成介绍
第29页/共47页
什么是保险顾问
• 专业的保险中介人 • 代表业主的利益 • 为其提供方案设计、保险安排 • 与保险公司洽谈条款及价格，以合理的价格争取最大的保障 • 根据客户的要求，为业主提供风险评估、风险管理的咨询 •协助业主办理索赔，为业主争取公平合理的赔付。 •安排再保险，为业主提供更充分的保障。
·汽车保险
主要内容
✓ 风险的客观存在（损失案例） ✓ 企业风险分析 ✓ 现有主要保险险种介绍 • 保险顾问业务介绍 • 大成介绍
第21页/共47页
主要保险险种介绍（一）
• 财产保险
承保对象：建筑物、机器设备、办公设备、原 材料、成品等
责任范围：火灾、雷电、爆炸、暴风雨、台风、 龙卷风、洪水、火山爆发、地面下陷、飞行物品坠 落
·公众责任险
·专业责任险
·雇主责任险 ·附加医疗保险
险种对策（三）
3.资金损失的风险
3.1）由于火灾及其它意外事故的风险，导致 业务中断而引起银行利润或租金的损失 3.2）现金损失包括运送途中和在营业场所内 或办公室内存放的现金 3.3）员工不忠实或欺诈性行为，包括私自挪
用现金、物品，伪造票据得到非法收入
风险无处不在
第1页/共47页
我是最有经验的、我是最安全的、 我已做足防损措施，我还会遭受损 失吗？
第2页/共47页
答案非常清楚……
有可能！！！
金融风险分析课件(PPT 41张)
· 向后看的方法
· 无法处理极端情形
34
前台
风险定价公式 敏感性分析 VaR模型 极限测试与情景分析 风险资本充足性评价
中台
后台
风险资本配置
35
2，VaR的计算方法
历史模拟法 Delta-正态法 随机模拟法
36
三、极限测试与情景分析 (Stress Testing/Scenario Analysis)
• 单个股票的 －系数：
c o v (Ri , Rm ) V a r (Rm )
• 组合的 －系数
27
(2) 期权的敏感性：
期权标的物价格变动对期权价格的影响
权利期间对期权价格的影响
标的物价格变动对 系数的影响
28
(3) 固定收益债券的敏感性： • 暴露和简单缺口模型
暴露：经营者持有的具有金融风险的产品头寸(数额)与期限
持续期：比期限或到期日更能衡量出金融工具的利率敏 感性
30
持续期
Pt 第t期现金流量值
D
n
t 1
Pt (1 i ) t t n Pt t ( 1 i ) t 1
时 间 × PV / 100
例：5年期息票利率为6％的债券
时 间 （ 年 ） 1 2 3 4 5 总 和 持 续 期 支 付 6 6 6 6 106 收 益 （ ％ ） 6 6 6 6 6 支 付 的 现 值 （ PV） 5.66 5.34 5.04 4.75 79.21 100 4.4651
12
(2) 操作风险： 由于交易系统不完善、管理失误、 控制缺失、诈骗或其它一些因素导致的潜在损 失。
• 管理：政策传达(不及时、出现偏差) → 执行(业 务技能不高、操作失误、诈骗等) • 技术：交易系统错误操作或崩溃、风险定价过 程中的模型风险(错误模型、模型参数选择不当， 导致对风险或交易价值的错误估计)
常见合同风险分析及防范
30
1.买卖合同中卖方常见风险及其防范
B. 担保方式的约定 约定定金条款； 不动产、机器设备等财产的抵押担保； 股权等权利质押担保； 第三方保证人担保。
31
1.买卖合同中卖方常见风险及其防范
C. 迟延付款的违约责任 约定迟延付款违约金； 约定迟延达一定天数时卖方可以解除订单或合同
32
建议可以考虑采取下列措施： • 查询签约对方的工商登记资料（对于上海的企业，
可以在上海市工商局的官方网站上查询企业基本 登记信息）； • 委托专业的资信调查机构对该企业进行调查。
22
格式合同的法律问题
最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解 释（二） 第六条 提供格式条款的一方对格式条款中免除或者限制其责任 的内容，在合同订立时采用足以引起对方注意的文字、符号、字 体等特别标识，并按照对方的要求对该格式条款予以说明的，人 民法院应当认定符合合同法第三十九条所称“采取合理的方式”。 提供格式条款一方对已尽合理提示及说明义务承担举证责任
17
合同的形式
中华人民共和国电子签名法 第十一条 数据电文进入发件人控制之外的某个信息系统的时 间，视为该数据电文的发送时间。 收件人指定特定系统接收数据电文的，数据电文进入该特定系统 的时间，视为该数据电文的接收时间；未指定特定系统的，数据 电文进入收件人的任何系统的首次时间，视为该数据电文的接收 时间。 当事人对数据电文的发送时间、接收时间另有约定的，从其约定。
9
合同的形式
一、书面签署订立合同
签署盖章的技巧： • 每一页都要有签章，或者应该盖骑缝章； • 合同的附件也要双方签章（合同的附件往往包含了
一些重要的，或特别的商业条款或技术条款，其重 要程度甚至可能超过合同正文）； • 对于铅字打印部分如要有修改或补充的，应该在手 写的文字旁签章； • 在对方签章之前，不要轻易地把己方已经签章完毕 的合同交给对方。
1.买卖合同中卖方常见风险及其防范
B. 担保方式的约定 约定定金条款； 不动产、机器设备等财产的抵押担保； 股权等权利质押担保； 第三方保证人担保。
31
1.买卖合同中卖方常见风险及其防范
C. 迟延付款的违约责任 约定迟延付款违约金； 约定迟延达一定天数时卖方可以解除订单或合同
32
建议可以考虑采取下列措施： • 查询签约对方的工商登记资料（对于上海的企业，
可以在上海市工商局的官方网站上查询企业基本 登记信息）； • 委托专业的资信调查机构对该企业进行调查。
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格式合同的法律问题
最高人民法院关于适用《中华人民共和国合同法》若干问题的解 释（二） 第六条 提供格式条款的一方对格式条款中免除或者限制其责任 的内容，在合同订立时采用足以引起对方注意的文字、符号、字 体等特别标识，并按照对方的要求对该格式条款予以说明的，人 民法院应当认定符合合同法第三十九条所称“采取合理的方式”。 提供格式条款一方对已尽合理提示及说明义务承担举证责任
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合同的形式
中华人民共和国电子签名法 第十一条 数据电文进入发件人控制之外的某个信息系统的时 间，视为该数据电文的发送时间。 收件人指定特定系统接收数据电文的，数据电文进入该特定系统 的时间，视为该数据电文的接收时间；未指定特定系统的，数据 电文进入收件人的任何系统的首次时间，视为该数据电文的接收 时间。 当事人对数据电文的发送时间、接收时间另有约定的，从其约定。
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合同的形式
一、书面签署订立合同
签署盖章的技巧： • 每一页都要有签章，或者应该盖骑缝章； • 合同的附件也要双方签章（合同的附件往往包含了
一些重要的，或特别的商业条款或技术条款，其重 要程度甚至可能超过合同正文）； • 对于铅字打印部分如要有修改或补充的，应该在手 写的文字旁签章； • 在对方签章之前，不要轻易地把己方已经签章完毕 的合同交给对方。
风险评估概述(PPT 41张)
24.02.2019
20
内部控制及其评价
控制环境
对诚信和道德价值观念的沟通与落实 对胜任能力的重视 治理层的参与程度 管理层的理念和经营风格 组织结构 职权与责任的分配 人力资源政策与实务
24.02.2019
21
内部控制及其评价
控制环境
控制环境与财务报表层次重大错报风险有关 控制环境本身并不能防止或发现并纠正各类交易、账 户余额、列报认定层次的重大错报
业务流程层面内部控 制的分为两种： 预防性控制 （preventive control） 检查性控制 （detective control）
24.02.2019
33
内部控制及其评价
内部控制的局限性
在决策时人为判断可能出现错误和由于人为失误而导 致内部控制失效 可能由于两个或更多的人员进行串通或管理层凌驾于 内部控制之上而被规避
无论内部控制如何健全， CPA都必须对认定实施实 质性程序，不得将实质性 程序仅集中于例外事项上， 也不能未经评估，直接将 重大错报风险设定为最大 值
24.02.2019
34
重大错报风险的评估、沟通与记录
识别和评估重大错报风险的审计程序
在了解被审计单位及其环境的整个过程中识别风险， 并考虑各类交易、账户余额、列报 将识别的风险与认定层次可能发生错报的领域相联系 考虑识别的风险是否重大 考虑识别的风险导致财务报表发生重大错报的可能性
24.02.2019
15
了解被审计单位及其环境
被审计单位的目标、战略以及相关经营风险
经营风险 剩余风险
审计风险= 重大错报风险×检查风险
工程合同概述(PPT 41张)
4 确定变更价款 4.1 变更价款的确定程序 4.2 变更价款的确定方法 4.3 工程款(进度款)结算方式 5 施工中涉及的其他费用 5.1 安全施工方面的费用 5.2 专利技术及特殊工艺涉及的费用 5.3 文物和地下障碍物
6 竣工结算(《施工合同文本》第33条)； 6.1 承包人 工程竣工验收报告经发包人认可后28天，承包 人向发包人递交竣工结算报告及完整的结算资 料 6.2 发包人 发包人收到竣工结算报告及结算资料后 28 天 内无正当理由不支付工程竣工结算价款，从第 29天起按承包人同期向银行贷款利率支付拖欠 工程价款的利息，并承担违约责任
确定水准点与坐标控制点，以书面形式交给承包 人 ■ 组织承包人和设计单位进行图纸会审和设计交底 ■ 协调处理施工现场周围地下管线和邻近建筑物、构 筑物(包括文物保护建筑)树名木的保护工作，并承 担有关费用 ■ 发包人应做的其他工作，双方在专用条款内约定。
■
3.2 承包人工作
■ 完成施工图设计或与工程配套的设计
第二节 建设工程施工合同
1.建设工程施工合同的概念 发包人与承包人之间为完成商定的建设工程项 目，明确双方权利和义务的协议。依据施工合同， 承包人应完成一定的建筑、安装工程任务，发包 人应提供必要的施工条件并支付工程价款。
2.建设工程施工合同示范文本
2.1 建设工程施工合同示范文本概述 2.2《施工合同文本》的组成 2.3 施工合同文件的组成及解释顺序
7 质量保修金 7.1 质量保修金的支付 保修金由承包人向发包人支付，也可由发包人 从应付承包方工程款内预留金的比例及金额由 双方约定 7.2 质量保修金的结算与返还 质量保修工程的质量保修期满后，发包人应当 及时结算和返还(如有剩余)质量保修金。
第五节
企业劳动用工法律风险防范ppt课件
（2）规章制度的公示
公告栏、网站、电子邮件 组织劳动者培训学习,让员工签字 员工应知明细表
44
4.劳动合同解除风险的相关问题
（3）日常证据的收集
违规事实 绩效考核 考勤状况 奖惩决定
45
4.劳动合同解除风险的相关问题
（4）解除程序的合法性
查清违纪事实，掌握相关证据。 准确适用法律规定。 要具体适用企业规章制度、劳动合同、 或行业规范。 有工会的单位，应征求工会的意见。 解除劳动合同通知书。
企业劳动用工法律 风险防范
1
01
入 职
02
履 职
03
离 职
2
01 入职
3
1.招聘录用环节
相关证明审查 身体状况审查 劳动关系和竞业限制审查 入职培训 录用条件和岗位职责 入职手续相关文件的签字确认
4
1.招聘录用环节
案例：员工用假的身份证入职，
发生工伤应该由谁承担责任
5
A公司是广州的一家公司，用工方面非常规范，依法签订 劳动合同、及时缴纳社会保险。A公司跟李某签订了三年 期劳动合同，办理了社会保险手续。2015年5月12日，李 某在工作中被机器压伤了食指。A公司及时送李某到医院 就医，并在一星期内为李某申请了工伤认定，确定李某 因工致残程度十级。A公司在为李某办理工伤理赔的过程 中被告知，李某的身份证件不符，不予理赔。A公司才知 道李某入职时提供的身份证是别人的，A公司为李某办理 社保时也是用李某提供的别人的身份证办理的。因身份 证明不一致，工伤保险基金拒绝支付工伤保险待遇。那 李某的工伤赔偿应该由谁来承担呢？
19
3.社保、公积金
员工承诺放弃社保的协议是否有效？ 关于社保公积金的争议能否作为劳动 争议进行处理？
公告栏、网站、电子邮件 组织劳动者培训学习,让员工签字 员工应知明细表
44
4.劳动合同解除风险的相关问题
（3）日常证据的收集
违规事实 绩效考核 考勤状况 奖惩决定
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4.劳动合同解除风险的相关问题
（4）解除程序的合法性
查清违纪事实，掌握相关证据。 准确适用法律规定。 要具体适用企业规章制度、劳动合同、 或行业规范。 有工会的单位，应征求工会的意见。 解除劳动合同通知书。
企业劳动用工法律 风险防范
1
01
入 职
02
履 职
03
离 职
2
01 入职
3
1.招聘录用环节
相关证明审查 身体状况审查 劳动关系和竞业限制审查 入职培训 录用条件和岗位职责 入职手续相关文件的签字确认
4
1.招聘录用环节
案例：员工用假的身份证入职，
发生工伤应该由谁承担责任
5
A公司是广州的一家公司，用工方面非常规范，依法签订 劳动合同、及时缴纳社会保险。A公司跟李某签订了三年 期劳动合同，办理了社会保险手续。2015年5月12日，李 某在工作中被机器压伤了食指。A公司及时送李某到医院 就医，并在一星期内为李某申请了工伤认定，确定李某 因工致残程度十级。A公司在为李某办理工伤理赔的过程 中被告知，李某的身份证件不符，不予理赔。A公司才知 道李某入职时提供的身份证是别人的，A公司为李某办理 社保时也是用李某提供的别人的身份证办理的。因身份 证明不一致，工伤保险基金拒绝支付工伤保险待遇。那 李某的工伤赔偿应该由谁来承担呢？
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3.社保、公积金
员工承诺放弃社保的协议是否有效？ 关于社保公积金的争议能否作为劳动 争议进行处理？
合同风险防范PPT课件
“大约”、“左右”等含糊的概念。
③如果是以产品以外的劳务给付为标的，应当对
提供劳务的范围作出明确的约定。
29
合同订立时的法律风险及防范要点合同内容
5）价款或报酬条款 价款或报酬条款是有偿合同的必备条款。 ●可能产生的法律风险：价格或报酬约定不
明确，产生争议后将会按照法律规定的规 则处理，可能会给企业造成损失。
34
合同订立时的法律风险及防范要点合同内容
◆防范要点：
①所有合同都应该规定违约责任条款。 ②选择适用的违约责任的承担形式。 ★违约金与定金不能同时适合的问题 ③违约责任应该和义务相适应。 ④当事人应在合同中约定违约致损的赔偿方法以及赔偿范
围等，约定损失赔偿额的计算方法或损失赔偿额。 ⑤合同约定违约金时，违约金约定数额不宜过高。同时应
会导致合同不成立的风险。数量条款约定 不当，极容易引发争议，造成不必要的损 失。
28
合同订立时的法律风险及防范要点合同内容
◆防范要点： ①在签订合同时，如果合同以产品给付为标的，
产品的数量应当注意采用国家标准的计量单位。 国家没有统一的计量标准的，双方当事人可以约 定计量的标准。
②合同中涉及的数量必须清楚、准确，不能使用
22
合同订立时的法律风险及防范要点合同内容
◆防范要点： ①合同主体名称或姓名一定要写全称，企业法人
的名称要与营业执照和公章一致，自然人的姓名 要与其身份证一致。
②法人或自然人的住所地一定要填写准确，保证
能够正常的递送信件。
③其他联系方式包括电话、传真、邮箱、法定代
表人或代理人的联系方式均应准确填写。
“良好的开端就是成功的一半”，对合同订 立阶段的法律风险防范至关重要。
③如果是以产品以外的劳务给付为标的，应当对
提供劳务的范围作出明确的约定。
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合同订立时的法律风险及防范要点合同内容
5）价款或报酬条款 价款或报酬条款是有偿合同的必备条款。 ●可能产生的法律风险：价格或报酬约定不
明确，产生争议后将会按照法律规定的规 则处理，可能会给企业造成损失。
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合同订立时的法律风险及防范要点合同内容
◆防范要点：
①所有合同都应该规定违约责任条款。 ②选择适用的违约责任的承担形式。 ★违约金与定金不能同时适合的问题 ③违约责任应该和义务相适应。 ④当事人应在合同中约定违约致损的赔偿方法以及赔偿范
围等，约定损失赔偿额的计算方法或损失赔偿额。 ⑤合同约定违约金时，违约金约定数额不宜过高。同时应
会导致合同不成立的风险。数量条款约定 不当，极容易引发争议，造成不必要的损 失。
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合同订立时的法律风险及防范要点合同内容
◆防范要点： ①在签订合同时，如果合同以产品给付为标的，
产品的数量应当注意采用国家标准的计量单位。 国家没有统一的计量标准的，双方当事人可以约 定计量的标准。
②合同中涉及的数量必须清楚、准确，不能使用
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合同订立时的法律风险及防范要点合同内容
◆防范要点： ①合同主体名称或姓名一定要写全称，企业法人
的名称要与营业执照和公章一致，自然人的姓名 要与其身份证一致。
②法人或自然人的住所地一定要填写准确，保证
能够正常的递送信件。
③其他联系方式包括电话、传真、邮箱、法定代
表人或代理人的联系方式均应准确填写。
“良好的开端就是成功的一半”，对合同订 立阶段的法律风险防范至关重要。
合同及合同涉税风险培训财务部41页PPT
合同概述
（三）合同主要风险点：
✓ 合同主体
✓ 合同标的 ✓ 合同权利义务 ✓ 合同履行
✓ 违约 ✓ 合同档案管理
第二部分 合同主体
（一）合同主体——你在和谁交易？
（二）合同主体的法律风险点 （三）合同主体常见问题及案例分析 （四）合同主体风险防范要点
（一）合同主体——你在和谁交易？
合同主体可以是自然人、法人和其他组织。 在合同关系中，首先就要先弄清楚，与你签订合同的相对方是谁？ 不能张冠李戴，也不能未审查对方的资信能力就随意签订合同。
第六部分 审核合同中常见的问题
1、对于合同项下标的的描述要详细，应当有品名、规格、型号、 数量、单价（或总价）。有些合同金额没有大写，合同金额注意 要有大小写。
2、明确交货条款：交货时间、地点。有些合同没有注明交货地点。
3.合同权利义务约定不清，对标的物质量、包装、运输、风险、 检验标准或是检验期间等缺乏明确约定。
外方当事人：是否合法存在；是否为法人；名称、注册地等。
自然人：是否具有相应的民事行为能力。
保证人：主体资格的合法性。 代订立合同的代理人：代理身份和代理资格。 其他：特殊行业的当事人，需审查对方的生产许可证、经营许可证或相 应的资质。
建议
公司应在合同谈判前取得对方的经年审合格的营业执照和资质证书复印件（加盖对方
第一部分 合同概述
（一）合同定义 （二）合同特点
（三）合同主要风险点
合同概述
（一）合同定义 合同是平等主体的自然人、法人、其他组织之间
设立、变更、终止民事权利义务关系的协议。调整 的是动态财产关系。
合同概述
(二)合同的订立 合同的形式:当事人订立合同，有书面形式、口头形式和其他形式。（公司订立合同，均应当
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我们可以使用下列三张表来结合企业各
部门（单位）的职能或者职责，对其风险 状况进行分析： 第一张“潜在风险发生可能性”分析表
请依照企业风险发生“可能性”的大小，
将潜在风险在下表中进行排序。
“潜在风险发生可能性”分析表
第二张
“潜在风险对企业的损害”分析表
请依照潜在风险对企业“损害程度”的 大小，将潜在风险在下表中进行排序。
(3)合同法律风险具有可控性。与一般风险不同的是， 由于合同法律风险发生原因、产生结果具有法定性 (约定性)，并且有法律条文的指导，因而具有很强的 预见性和可控性，这就可以通过构建全方位的合同法 律风险防范体系，把合同法律风险控制在最小的范围 内，或从源头上消除隐患。因此，要根据企业所处的 行业情况和自身特征，有针对性地构建企业事前防范、 事中控制、事后补救的全方位的合同法律风险防范机 制。
3.再造管理流程难，即将法律风险控制手段内置于合同 管理环节难。合同法律风险管理是企业内控机制之一， 由于企业领导层、管理部门和员工的风险意识不高、管 理惰性、经验主义甚至抗拒心理等，加上法律事务机构 没有着力构造合适的交流与沟通平台、寓管理于服务之 中等原因，新的管理流程运行艰难。 4.客户的信用情况收集难。掌握和了解客户的信用情况， 是企业从外部来防范合同法律风险的关键。而恰恰在信 用评价体系建设方面，我国还尚付阙如，仅有的几条调 查收集途径，如工商注册、财务报表、纳税登记查询等， 也是障碍重重，真假莫辨。而国外完善的信用评价体系， 国内企业尚不能自觉和充分地加以利用。
（1）数量多 （2）金额大 （3）种类杂 （4）时间长 （5）影响大 （6）涉及部门和人员广
3.合同法律风险及其管理
(1)合同的法律风险，是指企业在订立、履行合同的过 程中，未来实际结果与预期目标发生差异而导致企业必须 承担法律责任，并因此给企业造成损害的可能性。它往往 是由于企业外部的合同法律环境发生变化，或由于企业主 体及其员工未按照法律法规的规定或合同的约定行使权利、 履行义务而造成的。 (2)合同法律风险管理是企业首要的风险管理。合同风险 管理就是管理和控制交易风险，这是企业风险管控第一步， 全面风险管理中的其他风险管理，都是在此基础上进行。 事实证明，企业所面临的风险大多数与合同有关，其发生 的后果也影响巨大。
“潜在风险对企业的损害”分析表
第三张 “最有可能发生严重损害的风险”分析 表
将前两张表对照，找出共同点，列在下表 中。
“最有可应该 关注的薄弱环节，以防止它们变成严重问题， 同时也为企业的风险管理机制提供考量的依 据。
二、合同法律风险管理的难点
• 这是一个显规则的时代，
• 更是一个潜规则的社会；
• 遵守显规则而忽视潜规则，
• 可能难以有太大的发展；
• 服从潜规则而抛弃显规则， • 则最终将走向毁灭之地。 • 如何遵从和驾驭， • 将直接决定一个领导或者组织的生死存亡。
• 美国通用电气公司原总裁杰克·韦 尔奇曾说：“其实并不是公司的 业务使我担心，使我担心的是什 么人做了从法律上看非常愚蠢的 事而给公司的声誉带来污点并使 公司毁于一旦。” • 要防范和控制生产经营活动中的 风险。
• 朱忠良教授作为省内外具有相当影响的企业法律实务工 作者，30年法学教学实践，28年律师生涯，20年连续担 任多家政府、企业常年法律顾问；10多年坚持企业法律 风险管理探索，擅长处理公司、合同、劳动合同等法律 事务；参与10多项地方性法规立法活动，完成15项包括 煤炭企业并购、企业重组改制等专项服务；主持课题、 出版著作和发表学术论文30多项；为山西、天津、河北、 贵州等省100多家单位和大中型企业开展法律实务讲座 及培训活动，为企业防范控制法律风险做出了突出贡献， 在省内外赢得了良好的社会声誉，是山西企业法律风险 管理的领军人之一。
5.约束员工的道德操守难。实践证明，不少合同风险的 产生，是由于企业员工自身的道德操守造成的。对此， 大多数的企业无能为力，由于行为的隐蔽性，加上取证、 定性困难，对员工转签合同谋取私利等行为制约办法不 多。
6. 合同违约责任追究意识淡薄，司法判决执行难。 一是有的国有企业由于市场法律意识不够强，依法经营 和依法维护合法权利的机制尚待完善，防范、化解市场 风险的能力不强。 二是由于合同管理方面的漏洞，依法维权力度不大，司 法判决执行困难。
加强合同法律风险管理，防控企业经营风险
山西省经济法研究会副会长 山西谦诚律师事务所首席合伙人、律师
朱忠良教授简介
• 朱忠良，山西经济管理干部学院经理学院院长、法学教授。 兼任山西省经济法研究会副会长，山西省法学会经济法研 究会副会长，山西省企业法律顾问协会常务理事，山西省 国资委常年法律顾问，北京知为先项目管理咨询有限公司 高级培训师，山西谦诚律师事务所律师，太原、长治、晋 中仲裁委员会仲裁员等。近几年来，曾获得过山西省“科 教兴晋先进工作者”、“山西省优秀教师”、山西省高职 高专院校“‘双师型’优秀教师”、 山西省劳动竞赛委员 会“个人二等功”、 省直工委“五一劳动奖章” 等光荣称 号。 • 朱忠良教授多年来在校内担任MBA研究生班、省级企业工 商管理培训班、省管企业青年干部工商管理培训班、县级 领导培训班以及学院学历班的有关法学课程的教学工作。
1.合同法律风险防范意识提升难
一是缺乏法律和契约意识，合同订立流于形式
二是程序上的漏洞主要表现为对合同审查论证把关 失严，合同订立程序不规范 三是实体上的漏洞主要表现为合同条款模糊不清或 主要信息缺失
2.职能机构及人才缺失，合同管理职责不清
一是机构尚需健全，职能有待强化 二是人员配备有待优化，专业素养有待提高
无事时如有事般提防，方可弥意 外之变；
有事时如无事般镇定，才能消局 中之危。
目
录
一、合同法律风险管理概述
二、合同法律风险管理的难点 三、合同法律风险管理的策略 四、合同法律风险管理的内容 五、合同法律风险管理应注意的问题
加强合同法律风险管理，防控企业经营风险
一、合同法律风险管理概述
1.合同的重要性 2.企业合同的特点