创业板上市的过程及要点PPT课件
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4、突出保荐人的作用 蛙泳（实质审核）与仰泳（保荐核准）的区别
5、设行业专家审核委员 突出专业、细致及前瞻性
-
4
三、创业板上市的主体改造工作
1、上市主体的改造工作
财务工作 （含审计、资产评估
及税务筹划）
法律事务 （文本尽职调查 及法律意见书）
业务重组 （结构的分拆、重构，
关联交易及 同业竞争问题，突出主业）
创业板上市的过程及要点
-
1
一、中国资本市场的现行结构及国际比较
主板(上海、深圳）
NYSE、港交所、伦交所， NASDAQ全国市场
中小板
创业板
新三板 旧三板
NASDAQ small caps 香港创业板、AIM
OTCBB
-
2
二、创业板拟定条件及要点
1、二种财务标准 >>利润 2*1000万或者1*500万 >>净资产 大于等于2000万或者大于等于1500万 >>营业额 无标准或者大于等于5000万年增率30%以上 >>无形资产 不高于30%或不高于50% >>发行后总股本 高于3000万元
-Baidu Nhomakorabea
7
-
商业计划 募资投项收益预测
政策的倾向性 风险因素披露
5
四、创业板上市的团队组建（外部及内部）
财务部门 企划部门 投资部门 证券事务办
金融顾问 会计师 律师 证券公司
-
6
五、正常的上市时间跨度
团队组建及培训磨合（二个月） 业务重组及商业计划（六个月） 审计及法律工作（三个月） 券商内核及报批核准（六个月） 发行及挂牌上市交易（一个月） 共十八个月的时间跨度
2、一种法律标准 成立三年以上，按账面净值折股，不能评估及调账
-
3
二、创业板拟定条件及要点
3、关于自主创新 A、科技创新：专利、专有技术，适用企业软件、网络、生物技
术，新材料、新能源，农业及环保产业 B、制度创新：多见于新商业模式服务业：分众传媒、橡果国际、
人和商业等 C、管理创新：新东方、携程、如家及各种加盟连锁行业
5、设行业专家审核委员 突出专业、细致及前瞻性
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三、创业板上市的主体改造工作
1、上市主体的改造工作
财务工作 （含审计、资产评估
及税务筹划）
法律事务 （文本尽职调查 及法律意见书）
业务重组 （结构的分拆、重构，
关联交易及 同业竞争问题，突出主业）
创业板上市的过程及要点
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1
一、中国资本市场的现行结构及国际比较
主板(上海、深圳）
NYSE、港交所、伦交所， NASDAQ全国市场
中小板
创业板
新三板 旧三板
NASDAQ small caps 香港创业板、AIM
OTCBB
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二、创业板拟定条件及要点
1、二种财务标准 >>利润 2*1000万或者1*500万 >>净资产 大于等于2000万或者大于等于1500万 >>营业额 无标准或者大于等于5000万年增率30%以上 >>无形资产 不高于30%或不高于50% >>发行后总股本 高于3000万元
-Baidu Nhomakorabea
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商业计划 募资投项收益预测
政策的倾向性 风险因素披露
5
四、创业板上市的团队组建（外部及内部）
财务部门 企划部门 投资部门 证券事务办
金融顾问 会计师 律师 证券公司
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五、正常的上市时间跨度
团队组建及培训磨合（二个月） 业务重组及商业计划（六个月） 审计及法律工作（三个月） 券商内核及报批核准（六个月） 发行及挂牌上市交易（一个月） 共十八个月的时间跨度
2、一种法律标准 成立三年以上，按账面净值折股，不能评估及调账
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二、创业板拟定条件及要点
3、关于自主创新 A、科技创新：专利、专有技术，适用企业软件、网络、生物技
术，新材料、新能源，农业及环保产业 B、制度创新：多见于新商业模式服务业：分众传媒、橡果国际、
人和商业等 C、管理创新：新东方、携程、如家及各种加盟连锁行业