货币银行学_第七章_商业银行与信用创造

❖一、现金资产：
❖ 银行持有的库存现金及与现金等同的可随 时用于支付的银行资产。
包括：1、库存现金；
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2、在中央银行存款；
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3 、存放同业存款；
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4、在途资金；
二、贴现
1、概念： 贴现是指银行应客户的要求，买进其未到付款日 期的票据，并向客户收取一定的利息的业务。票 据到期后，银行可以向票据载明的付款人收取票 款，而利息则预先扣除。
2、与其他贷款方式相比，贴现具有不同的特点：
①以票据承兑人的信誉作还款保证； ②以票据的剩余期限为贷款期限； ③以持票人作为贷款的对象，但债务人是付款人；
④实行预收利息的方法。
3、贴现付款额的计算
❖ 贴现付款额 ＝票据面额×（1－年贴现率×未到期天数÷360天） ❖ 例：某顾客持一张面额为10000元，还有90天才到
期的票据申请贴现，年贴现率为8%，则 ❖ 贴现付款额 ＝10000×（1－8%×90/360）=9800（元）
贴现、转贴现和再贴现
❖ 贴现是指银行应客户的要求，买进其未到付款日
期的票据。
❖ 转贴现是指银行以贴现购得的没有到期的票据向
其他商业银行所作的票据转让，转贴现一般是商业 银行间相互拆借资金的一种方式。
二、存款业务
1、 传统分类： ⑴ 活期存款：支票存款 ⑵ 储蓄存款:这种存款通常由银行发给存户存折，一
般不能据此签发支票，支用时只能提取现金或转入 存户的活期存款账户 ⑶ 定期存款:那些具有确定的到期期限才准提取的存 款。 2、创新：
20世纪70年代以来，由于银行间竞争日益激烈， 业务不断创新。吸引存款的新方式也不断涌现。如 大额可转让定期存单、自动转帐服务系统、可转让 支付命令帐户等；
⑷创造信用流通工具
商业银行具有信用创造的功能，形成了货币 供给的一部分。
⑸金融服务
商业银行利用自身的资源、技术、信息等方 面优势，可以开展广泛的金融服务，既满足不同 层次的服务需求，又可以增加自身的盈利。
三、商业银行的经营体制
❖ 1、职能分工型： ❖ 商业银行主要经营存款、贷款和结算等传统银行
业务，其贷款又以短期为重点。
❖ 2、种类： ❖ ⑴按期限：
❖ ①活期贷款；②定期贷款；③透支；
❖ ⑵按保障条件：
❖ ①信用贷款；
❖ ②担保贷款（抵押贷款、质押贷款、保证贷 款）；
❖ ⑶按贷款对象：
❖ ①工商业贷款；②不动产贷款；③消费贷款； ④农业贷款；
❖ ⑷按偿还方式：
❖ ①一次偿还贷款；②分期偿还贷款；
❖ ⑸按贷款质量和风险程度：
（二） 内部组织制度 1． 决策机构：
股东大会是最高权力机关，董事会是常 设的经营决策机关
2． 执行机构：
行长、副行长及各业务职能部门
3． 监督机构：
监事会及银行的稽核部门
五、商业银行发展趋势
❖ 1、银行资本集中化和银行规模超大化； ❖ 2、业务经营综合化和业务发展国际化； ❖ 3、银行电子化和营运网络化； ❖ 4、银行资产证券化; ❖ 5、金融创新趋势；
❖
正常、关注、次级、可疑、损失
贷款的风险分类
自2002年1月1日起在我国商业银行内全面推行贷款风险分类 管理。 按借款人的最终偿还贷款本金和利息的实际能力，确 定贷款受损失的风险程度，将贷款质量分为正常、关注、次级、 可疑和损失五类的一种管理方法。其中后三类被称为不良资产。
正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款 本息不能按时足额偿还。
关注：尽管目前借款人有能力偿还本息，但存在一些 可能对偿还产生不利影响的因素。
第七章 商业银行与信用创造
第一节 商业银行概述
一、商业银行的概念
也被称为“存款货币银行”。是以金融 资产和负债业务为主要经营对象的综合性、 多功能的金融企业,是唯一能够提供银行货 币—活期存款的金融机构。
二、商业银行的性质和职能
1、商业银行性质：
商业银行是以经营货币信用业务为 主要内容，并以追逐利润为经营目标 的金融机构，是一种特殊的企业。
第二节 商业银行的业务
银行资本
商业 银行 的主 要业 务
负债业务 资产业务
存款负债 其他负债 现金资产 贷款 证券投资
广义表外业务
狭义的表外业务 中间ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ务
各种担保性业务 承诺性业务
金融衍生工具交易
（一） 负债业务
是指银行吸收资金形成资金来源的业务。
❖ 一、自有资本：
❖ 1、普通资本： ❖ ⑴普通股；⑵资本盈余；⑶未分配利润； ❖ 2、优先资本； ❖ ⑴优先股；⑵资本票据和资本债券； ❖ ⑶可转换证券； ❖ 3、其它资本：各种准备金
❖ 再贴现是商业银行以未到期的合格票据再向中央
银行贴现。
❖ 不同： ①当事者双方身份不同；
❖
②目的不同；
❖ 贴现和转贴现是为了弥补资金短缺，流通资金， 而再贴现更多用作货币政策工具。
三、贷款业务
❖ 1、商业银行作为贷款人按照一定的贷款原
则和政策，以还本付息为条件，将一定数量 的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行 为。
三、其它负债
1．同业借款： ①同业拆借；②抵押借款；③转贴现；
2．向中央银行借款： ①再贴现；②直接借款；
3．证券回购协议： 银行在卖出债券的同时承诺在未来某日购
回，实质上是银行以债券为担保品借入资金 4．发行金融债券； 5．欧洲货币市场借款:欧洲美元借款 6. 银行持股公司发行的商业票据；
（二）资产业务
❖ 2、全能型： ❖ 商业银行可以经营一切银行业务，包括各种期限
和种类的存款与贷款以及全面的证券业务等。
四、 商业银行的组织制度
（一） 外部组织形式
1． 分支银行制：也称总分行制。 2．单一银行制：也称单元银行制，是指业务只
由一个独立的银行机构经营而不设任何分支机 构的银行组织制度。 3． 连锁银行制：指由某一个人或某一个集团购 买若干家独立银行的多数股票，从而控制这些 银行的组织形式。 4． 控股公司制：也叫集团银行制，指由一家控 股公司持有一家或多家银行的股份，或者是控 股公司下设多个子公司的组织形式。
2、商业银行的职能
⑴信用中介：最基本的职能
作为贷出者和借入者的双重身份，把资金从盈 余单位转向赤字单位，完成资金优化配置。
⑵支付中介：最初、最先具有的职能
以商业银行为中心，形成了经济生活中的支付 链和债权债务关系，大大减少了现金的使用，节 约了流通费用，加速资金的周转。
⑶把货币转化为资本
变社会各阶层的积蓄和收入为资本，这可以 扩大社会资本总额。