周转率简化计算方法

现金周转率简化计算方法
现金周转率=现金付出/（昨日现金库存+现金收入）×100%，实际计算中，需要先计算每天的周转率然后求平均数，计算量很大。

简化计算中，现金付出可以直接用月计表中100101科目的本期贷方数据除以当月天数再除以10000（单位换算）代替；昨日现金库存可以用当月的备付金一览表（月日均）中的营业现金+库存现金+自助设备占款+缴拨款在途之和来代替；现金收入可以用月计表中100101科目的本期借方数据除以当月天数再除以10000（单位换算）代替。

这样计算出来的周转率和实际有细微的差异，但是足以反映每家一级支行的实际情况。

该计算方法只适用于每月的数据计算，因为部分机构现金收付的季节性波动很明显，所以如果用全年平均数来计算全年周转率差异会比较大。

如果要分别计算业务库、营业机构、自助银行的周转率，可以用上述方法，分别取业务库、营业机构、自助银行的现金收付平均数，库存平均数，然后进行计算。