财富管理与筹划复习

. 金融理财的根本意义在于（） A. 一生财务资源配置效用的大化 B. 财富管理和风险管理 C. 减轻税收负担 D. 保障退休后的生活

答案：A

. 下列关于金融理财的意义说法错误的是（） A. 平衡一生的收入与支出，积累财富 B.

保障退休后的生活 C. 收入的增加和资产的超额回报 D. 管理和防范个人风险答案：C 解析：：收入的增加和资产的保值

. 理财顾问业务的第一步是（） A. 确定客户财务目标 B. 资产管理目标分析 C. 风险分析 D. 基本资料收集

答案：D

. 金融理财发展于（） A. 银行业 B. 保险业 C. 证券业 D. 信托业

答案：B

. 财务自由是指个人或家庭的收入主要来源于（） A. 努力工作 B. 主动投资 C.

被动投资 D. 被动工作

答案：B

. 综合理财策划是指下列那一项（）。 A. 投资获高回报率。 B. 尽量减少税项的支出 C.

将遗产合理地分配 D. 系统化解决理财问题以及达成理财目标

答案：D

. 从第一期开始、在一定时期内每期期初等额收取的系列款项是（）。 A. 期初年金 B. 期末年金 C. 永续年金 D. 普通年金

答案：A 解析：期初年金在期初收取

. 下列有关家庭资产负债表与收支损益表关系的表述中正确的是（） A. 以市价计算的资产负债表，期初与期末净值的差异=当期储蓄。 B. 以成本计算的资产负债表，期初与

期末净值的差异=当期储蓄。 C. 以成本计算的资产负债表，期初与期末净值的差异=当期储蓄+当期资本利得。 D. 以市价计算的资产负债表，期初与期末净值的差异=当期储蓄-固定资产折旧解析：以市价计时，净值差异=当期储蓄+当期资产市价变动。

答案：B

. 王某具有书写能力，为了确保遗嘱有效，王某邀请了两位朋友作证，自己口授，其中一位朋友书写，一位朋友在旁边作证。该两位朋友与遗嘱继承人、遗赠人都没有利害关系。

遗嘱完成后，王某和两位朋友都在遗嘱上签字，并注明了年月日。该遗嘱的效力及原因为（）。 A. 有效，因为符合代书遗嘱的有效要件 B. 有效，因为符合自书遗嘱的有效要件 C. 无效，因为王某有书写能力，不能请人代书 D. 无效，因为王某的朋友和王某有利害关系，不能作为证人

答案：A 解析：自书遗嘱不能由他人代笔。代书遗嘱中，遗嘱人口授所有内容，必须有两人以上的见证人（代书人也可作为见证人）在场见证，代书人、其他见证人和遗嘱人在遗嘱上签字，并注明年月日。因为符合代书遗嘱的有效要件，所以是有效遗嘱。

. 银行金融理财业务如雨后春笋，发展迅猛。目前全国银行类理财产品多达 2000 多种，金额超过 10000 亿元。对于银行来说，下列表述正确的是（）。 A. 理财业务属于资产业务 B. 理财业务属于负债业务

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C. 理财业务属于中间业务

D. 理财业务整合了负债、资产和中间业务

答案：D 解析：理财业务整合了负债、资产和中间业务，不单纯是中间业务。

. 在计算可支配月收入过程中，不应扣除的项目是（） A. 所得税 B. 缴存的住房公积金

C. 上缴的失业保险费

D. 月生活支出

答案：D 解析：可支配收入主要涉及收入及三险一金和所得税

. 假设你的客户在债券投资上能得到的回报率是 10 . 5 % ，同时年通货膨胀率为 6 % ，

则实际利率为（）。 A. % B. 4 % C. % D. %

答案：C 解析：实际利率＝（名义利率-通货膨胀率）/ (1＋通货膨胀率）=（％- 6% )/(1+6%) = ％。

. 对未来合理报酬率的合理设定影响小的是（）。 A. 资金可运用期间 B. 届时目标额的弹性 C. 过去的投资绩效 D. 投资人的风险偏好

答案：C 解析：资金可运用期间越长或届时目标额的弹性越大，可承受的风险越高，相应地应设定较高的报酬率。积极的投资人应较保守的投资人设定更高的报酬率。但过去的投资绩效好不意味未来可以重现。

. 私密性和依赖性均高的客户，适合下列（）服务 A. 交互式理财服务专线 B. 面对面理财诊断 C. 追踪式理财顾问或代客操作 D. 机械式自动传真和语音服务

答案：A

解析：这类客户既希望得到专家的建议又不希望透露自己的财物状况，因此客服专线比较适合这类客户。

. 5 年来罗小姐每年年初买进某公司股票 1000 股，中间不曾卖出，如果该公司每年年末发放股票股利 2 股/10 股，那么到第 5 年年末，罗小姐会拥有该公司（）股股票。 A.

6000 B. 6200 C. 7442 D. 8930

答案：D 解析：可理解为 C=1000，r=20%的期初年金求终值，FV=C*[（1+r）^T-1]/r*（1+r）=1000*[（1+20%）^5-1]/20%*（1+20%）=8930 股。用财务计算器：1000CHSPMT，20i，5n，0PV，gBGN，FV=8930。

.企业与受资者之间的财务关系，在性质上属于( A )

A.所有权关系

B.债权债务关系

C.合同义务关系

D.结算关系

.某债券票面利率为%，每半年付息一次，期限为5年期，某人投资该债券的实际回报率是

（ C ）

A.2.4% 根据每次

收付款发生的时间不同，年金有多种形式。其中普通年金是（ B ）

A.每期期初收付款的年金

B.每期期末收付款的年金

C.若干期以后发生年金

D.无限期连续收付款的年金

.某公司报酬率为16%，年增长率为12%，当前股利为2元，则该股票的内在价值为（ B ）元元元 D.无法确定

.财务杠杆系数等于( A )

A.每股收益变动率与息税前利润变动率之比

B.税前利润与息税前利润变动率之比

C.息税前利润变动率与销售额变动率之比

D.每股收益变动率与销售额变动率之比

.下列属于系统性风险的是（ B ）

A.公司工人罢工

B.自然灾害

C.公司诉讼失败

D.安全事故

.相对于发行股票而言，发行公司债券筹资的优点为（ D ）

A.筹资风险小

B.限制条款少

C.筹资额度大

D.资金成本低

.下列不属于确定投资方案可行必要条件的是（ C ）

A.净现值大于零

B.盈利指数大于1

C.投资回收期小于1

D.回收期小于寿命期

.不是基金特点的是（ C )

A.规模效益

B.组合投资效益

C.集中风险

D.专家理财