岗位职责(1)

财务核算部岗位职责

岗位设置情况：财务核算部设24个岗位，财务管理岗位和会计核算岗位相对分离，按照不相容岗位分离的原则，相容岗位可以实行“一人多岗”和“一岗多人”。具体岗位设置为：主任、副主任、预算管理岗、财务分析岗、内控管理岗、资金管理岗、资产管理岗、税务管理岗、价格管理岗、内部移库核算岗、零售业务核算岗、直分销核算岗、润滑油业务核算岗、非油品业务核算岗、总账费用核算岗、IC卡管理岗、银行出纳岗、现金出纳岗、总账报表管理岗、会计稽核岗、综合管理岗、委派会计岗、营业室收款员、营业室开票员。

具体岗位工作职责、工作内容及标准

一、直分销核算岗

1、岗位工作职责

（1）负责根据银行到账通知，在ERP系统中做预收款处理；

（2）负责接收营业室提交的各类报表单证，同时对报表单证进行审核；

（3）负责根据客户开票情况，及时对已结清的应收、预收款进行清账处理；

（4）负责根据到账通知及时对虚拟客户应收账款进行清账处理；

（5）负责核对信用客户欠款情况，督促商客部门催收货款；

（6）负责复核“已开具金税发票清单”是否全部回填；

（7）发现到账资金与销售存在差异，及时向财务核算部主任反馈预警；

（8）每月末负责向商客部提供客户往来余额明细。

（9）负责打印会计凭证，并将原始凭证与之一一对应。

2、工作内容及标准

（1）根据收款员提供的“直销支票（电汇）进账确认单”，在ZTRTG08BB中核实到账信息是否一致，根据审核后的到账通知在ERP系统中做预收款处理。

（2）负责接收营业室提交的各类报表单证，同时对报表单证进行审核。包括核对ERP系统中的销售收入是否与已开具发票金额、单位名称一致。根据客户开票情况，两日内及时将已结清的应收、预收款进行清账处理。

（3）对营业室收取的现金，根据到账通知，两日内（节假日除外）对虚拟客户应收账款进行清账处理。如发现到账资金与销售存在差异，及时向财务核算部主任反馈预警。

（4）月末及时与商客部核对信用客户欠款情况，督促商客部门及时向客户催收货款。

（5）次月1日18时前，复核“已开具金税发票清单”是否全部回填，对未回填或回填不正确的要求营业室开票员及时整改。

（6）每月4日前，向商业客户部提供客户往来余额。

（7）每月15日前，将整理后的会计凭证及原始凭证交凭证装订人员。

二、零售业务核算岗

1、岗位工作职责

（1）负责审核委派会计移交的加油站销售各类报表单证；

（2）负责审核加油站充值网点营业日报；

（3）负责加油站应收账款的清账；

（4）负责核对IC卡充值、消费、票证、优惠等数据；

（5）负责在加油站零售管理系统中做资金到账确认操作；

（6）负责在ERP系统中进行“银行到账通知处理问题凭证检查”操作；

（7）负责打印会计凭证；

2、工作内容及标准

（1）接收委派会计移交的各类资料，必须履行交接手续；

（2）审核加油站销售各类报表单证。包括营业日报销售数据与ERP系统数据的核对；资金上缴凭证与营业日报现金销售数据核对；资金回笼是否及时。

（3）审核加油站充值网点营业日报。包括营业日报是否正确划分现金、支票、票证等缴款方式；是否存在空充值（或充值时间早于到账时间）的现象。

（4）对审核中发现的各类问题，及时与委派会计沟通，查找原因，同时做好检查记录并及时上报财务负责人。

（5）根据到账通知，两日内（节假日除外）对加油站应收账款进行清账。

（6）督促委派会计每周两次（周二、周五）传递加油站、充值网点各类报表单证。

（7）按照月结时间要求，次月1日上午10时前，完成所核算加油站的各项业务，并检查未清项；与各片区核对IC卡充值、消费、票证、优惠等数据。

（8）根据委派会计确认情况，与银进账单进行核对，确认货款到账后三天内在零售管理系统中进行资金确认操作。

（9）每日清账后，及时在ERP系统中进行“银行到账通知处理问题凭证检查”，确保已使用过的到账通知不再重复使用。

（10）每月15日前打印会计凭证，整理、核对原始凭证，确保原始凭证附件齐全、与会计凭证内容相符，并传递至凭证装订人员。

三、润滑油业务核算岗

1、岗位工作职责

（1）负责根据银行到账通知，在ERP系统中做预收款处理；

（2）负责接收各片区及润滑油销售部提交的各类报表单证，同时对报表单证进行审核；

（3）负责根据客户开票情况，及时对已结清的应收、预收款进行清账处理；

（4）负责根据到账通知及时对虚拟客户应收账款进行清账处

理；

（5）负责复核“已开具金税发票清单”是否全部回填；

（6）发现到账资金与销售存在差异，及时向财务核算部主任反馈预警；

（7）每月末负责向润滑油销售部提供客户往来余额明细。

（8）负责打印会计凭证，并将原始凭证与之一一对应。

2、工作内容及标准

（1）根据收款员提供的“直销支票（电汇）进账确认单”，在ZTRTG08BB中核实到账信息是否一致，根据审核后的到账通知在ERP系统中做预收款处理。

（2）负责接收各片区、润滑油销售部提交的各类报表单证，同时对报表单证进行审核。包括核对ERP系统中的销售收入是否与已开具发票金额、单位名称一致。根据客户开票情况，两日内及时将已结清的应收、预收款进行清账处理。

（3）对加油站、润滑油销售部收取的现金，根据到账通知，两日内（节假日除外）对虚拟客户及加油站应收账款进行清账处理。如发现到账资金与销售存在差异，及时向财务核算部主任反馈预警。

（4）次月1日18时前，复核“已开具金税发票清单”是否全部回填，对未回填或回填不正确的要求润滑油销售部开票员及时整改。

（5）每月4日前，向润滑油部提供客户往来余额。