银行业如何防范中小企业信贷风险

试论银行业如何防范中小企业信贷风险

摘要：文章分析了中小企业信贷风险的成因，提出了防范中小企业信贷风险的对策。

关键词：中小企业借贷风险成因防范对策

中图分类号：f276.3 文献标识码：a

文章编号：1004-4914（2013）07-160-01

一、中小企业存在的信贷风险与成因

1.信用体系不健全。信用是市场经济的基础，是银行业经营的根基。但是，我国正处于转轨时期，对社会信用认识不足、信用意识相对淡薄、信用观念相对落后，用以规范信用的相关法律制度不健全，尚未形成一个良好的社会信用体系。

2.中小企业存在经营风险。由于不具备完善的法人治理结构，管理水平相对落后，财务制度不健全，很多中小企业停留在家庭式管理状态，没有形成现代市场经济所要求的基本条件。由于缺乏技术和人才，产品竞争力不强，抗御市场风险能力弱，反映了中小企业经营的脆弱性。

3.中小企业存在道德风险。中小企业普遍缺乏长期经营理念，中小企业主大多将企业作为短期赚取利润的工具。中小企业过多注重近期利益，发展带有盲目性。在短期利益驱动下，不少中小企业诚信意识缺失，存在恶意逃废银行债务、以虚假信息骗取银行贷款的现象。在当前外部经济环境复杂多变，企业面临的不确定因素日益增多，经营出现困难的时期，中小企业的道德风险将会更加明显。

产生上述风险有如下原因：一是信息不对称，增加银行防范中小企业信贷风险的难度。信息不对称性是指市场上一方掌握的信息比另一方多，双方各自掌握的信息存在差异。在商业银行信贷活动中，银行和企业之间，尤其是与中小企业之间存在着典型的信息不对称性，企业对自身的状况有确切的了解，但为了获取更多的贷款，容易隐瞒企业的真实情况，造成银行与企业间的信息不对称。甚至有的企业向银行提供虚假信息，谋取自身利益，从而给银行造成损失。信息不对称会造成市场主体做出错误决策，导致资源配置扭曲。银行向中小企业发放信贷之前。借款人为了得到贷款，往往隐瞒自身的某些欠缺，使银行难以把握其资信状况。针对中小企业的高风险性，银行通过提高利率抵偿高风险，这样加重了企业负担，恶化了企业财务状况。银行将贷款发放后，由于信息不对称，一些中小企业可能会从事那些银行并不期望的活动，如通过假破产、逃债或挪用贷款进行风险投资，这些活动将导致银行出现不良信贷资产。二是中小企业缺乏有效的担保资产，信贷风险较高。中小企业由于自身的规模小、资质条件一般，很多并不符合信贷条件，可以用于抵押的资产相对有限，即使有抵押财产，有很大一部分是位于集体土地上的房产，影响到抵押物的处置变现，抵押担保难于有效落实。中小企业的信用管理体系和信用评级系统尚未建立，还没有形成保障银行债权的有效法律。我国尚未建立一套完善的、行之有效的失信惩罚制度，加之司法部门打击失信行为力度不够，导致企业失信成本过低。我国现在正处于建立社会征信体系的初期，各部门的

信用信息尚未共享，失信行为不易被曝光，难于对失信者构成巨大威胁，客观上也纵容了企业的不守信用行为。

二、防范中小企业信贷风险的对策

1.准确定位目标客户，严格信贷准入条件。随着市场经济的不断发展和金融业的全面改革开放，中小企业的数量和种类日益增加，银行业竞争更加激烈，银行在选择目标客户时要严格把关，有必要确定本行特色的目标客户，确定中小企业的信贷准入条件。从防范中小企业信贷风险的角度出发，商业银行在确定目标客户时，应重点把握三点：一是积极营销那些与大企业建立了较为稳定合作关系的中小企业。这类企业有大型企业的支持帮助，稳定性较强，并且可以通过大企业对中小企业进行监控，其违约机会成本较高。二是重点发展具有产业集群的中小企业。这类企业之间形成信用网，可有效增加其失信成本，并且银行收集企业信息的成本较低。三是考虑到企业的发展阶段，商业银行应当重点支持处于成熟期的企业，而对于成长期和衰退期的中小企业客户，要严把准入关。

2.进行制度创新，探索有效防范中小企业信贷风险的信贷管理体制。一是设立专门中小企业信贷部。按照客户的不同特点和需求，设立独立的中小企业信贷部门，明确职责，建立适合中小企业特点的信贷管理制度，实行不同的激励约束和考核机制，激励信贷人员主动开拓市场、服务客户的积极性。二是决策权适当下移，授信前的调查阶段，银行能够掌握中小企业的信息主要是一些定性信息，定量信息相对有限。这种以软信息为主的中小企业信贷，要求掌握

信息的人员具有相应的决策权适当下移。三是在中小企业信贷部内，设立专门负责研究中小企业的研究机构，实行行业客户经理制度。主要研究中小企业目标市场定位，信贷政策的制定，信贷投向的调整等研究工作。银行实行行业经理制度，客户经理通过对某一些行业或领域进行长期跟踪、研究，能够提供更加详细、准确的行业信息，客户经理的专业化更高，有助于防范中小企业信贷风险。

3.完善针对中小企业信贷风险的监控手段，提高风险识别与控制能力。一是建立和完善中小企业信用风险评估体系。依据企业存续期间经营者素质、经营状况、资信状况和发展前景等指标，制定中小企业信用评分体系，突出对中小企业业主和主要股东个人以及中小企业所处的市场环境、信用环境的评价，对中小企业进行分类、筛选，切实做好信贷资产风险分类工作，掌握信贷资产存在的问题，从而对症下药，不断健全内控机制。二是建立中小企业的风险预警机制，建立预警指标，以更好把握企业的发展动态。三是建立中小企业信贷退出机制。商业银行应坚持“有进有退、进退结合、以退促进”的信贷投放原则，通过动态监控，定期对小企业客户进行分析评判、分类排队，及时发现风险隐患，实施退出计划。

4.建立风险补偿基金制度。基于中小企业信贷的高风险性，建立风险补偿基金是银行顺利开展中小企业信贷业务的保障性条件。通过风险补偿金，一定程度上对客户经理起到保护作用，提高客户经理开展业务的积极性，在防范中小企业信贷风险的同时，促进中小企业信贷业务的开展和不断壮大。

参考文献：

1.罗春花，陶春海，程浩.商业银行对中小企业信贷融资风险的防范.[j]商场现代化，2006（4）

2.贾生华，史煜筠.商业银行的中小企业信贷风险因素及其管理对策.[j]浙江大学学报，2003（3）

（作者单位：乐清农村合作银行翁垟支行浙江乐清 325600）（责编：李雪）