存货管理制度
存货管理制度(完整版)
存货管理制度全文目录第一章总则 (1)第二章岗位分工与授权 (2)第三章请购、采购、验收与保管 (3)第四章领用与发出 (6)第五章存货的核算 (8)第六章盘点与处置 (11)第七章检查与监督 (14)第八章附则 (15)第一章总则第一条为了加强对公司存货的管理和控制，保证存货的安全完整，提高存货运营效率，保证合理确认存货价值，防止并及时发现和纠正存货业务中的各种差错和舞弊，根据国家有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本制度。
第二条本制度所称存货，是指公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料，主要包括各类原材料、在产品、半成品、产成品、商品、周转材料、五金配件等。
公司代销、代管存货，委托加工、代修存货也适用于本制度。
第三条库存物资内部控制中的不相容职务应当分离，其中包括：（一）物资入库和出库经办者与审批者应分离；（二）实物的验收保管与采购应分离；（三）审批发料的计划员与存货保管员相分离；（四）存货盘点应由保管、记账及独立于这些职务的其他人员共同进行；（五）若某职位空缺或相关人员临时外出，应指定替代人员或临时人员负责，避免暂时的职务重叠。
第二章岗位分工与授权第四条职责分工：（一）物控部仓管负责办理物资的验收入库、存储保管和物资出库业务，审核相关表单并及时录入系统，妥善保管所有存货收发凭证并装订成册，定期盘点库存物资，保证库存物资达到账证相符、账实相符、账账相符；（二）财务管理部负责存货核算业务及对相关存货管理的监督；（三）营销部负责成品发货、销售退换货业务指令的下达、起始表单的填制；（四）采购部负责外购品入库业务指令的下达、起始表单的填制和报账、付款事宜；（五）质保部负责相关物资出入库的质量检测事宜。
第五条公司对存货业务建立严格的授权审批制度，明确审批人对存货业务的授权批准方式、权限、程序、责任和相关控制措施，规定经办人办理存货业务的职责范围和工作要求。
存货管理制度完整版
《存货管理制度完整版》一、总则1.1 为了加强公司存货管理，确保存货安全完整，提高存货周转效率，降低库存成本，特制定本制度。
1.2 本制度适用于公司所有存货的管理活动，包括原材料、在产品、半成品、成品、辅助材料等。
二、存货管理机构及职责2.1 存货管理机构公司设立存货管理领导小组，负责存货管理工作的领导和协调。
下设存货管理部门，具体负责存货的日常管理工作。
2.2 存货管理部门职责（1）制定和修订存货管理制度，并组织实施。
（2）监控存货的采购、验收、保管、领用、盘点等环节，确保存货安全。
（3）分析存货周转情况，提出存货优化建议。
（4）定期对存货进行盘点，编制盘点报告。
（5）对存货的损失、浪费、积压等问题进行调查，并提出处理意见。
三、存货采购管理3.1 采购计划存货管理部门应根据生产计划、销售计划及库存情况，编制存货采购计划，经批准后实施。
3.2 供应商选择采购部门应按照公平、公正、公开的原则，选择具备相应资质的供应商。
3.3 采购合同采购部门应与供应商签订采购合同，明确双方的权利、义务及违约责任。
3.4 采购验收验收部门应按照采购合同及质量要求，对采购的存货进行验收，合格后方可办理入库手续。
四、存货储存管理4.1 入库管理存货入库时，仓库管理员应核对存货名称、规格、数量、质量等，确认无误后办理入库手续。
4.2 存货分类存放仓库管理员应根据存货的特性，合理分类存放，确保存货安全。
4.3 库房环境库房应保持清洁、整齐、通风，防止存货受潮、霉变、损坏。
4.4 安全防护库房应配备相应的消防、防盗设施，确保存货安全。
五、存货领用管理5.1 领用申请各部门领用存货时，应填写领用申请单，经部门负责人批准后，凭单领用。
5.2 领用登记仓库管理员应详细记录领用部门、领用人、领用日期、领用数量等信息。
5.3 领用限额各部门领用存货应控制在限额范围内，超出限额需经存货管理部门审批。
六、存货盘点管理6.1 定期盘点存货管理部门应定期组织对存货进行盘点，确保账实相符。
存货应如何管理制度
存货应如何管理制度1. 存货分类管理：企业应该对存货进行分类管理，可以根据存货的性质、用途、货值等因素进行分类，以便更好地控制存货的数量和价值。
常见的存货分类包括原材料、在产品和产成品等。
2. 存货采购管理：企业应该建立起完善的存货采购管理制度，包括制定供货商选择标准、建立采购流程、签订合同、验收入库等环节，确保采购的存货符合质量要求和数量要求。
3. 存货储存管理：企业应该建立起合理的存货储存管理制度，包括存货仓库布局、仓库管理、货物堆放规范等，确保存货在储存过程中不受到损坏和丢失。
4. 存货清点盘点：企业应该建立起存货清点盘点制度，定期对存货进行清点盘点，核对存货的数量和价值，确保存货的准确性和完整性。
5. 存货领用发放：企业应该建立起存货领用发放管理制度，包括领用申请、领用审批、领用发放等环节，确保存货的合理使用和利用。
6. 存货报废处理：企业应该建立起存货报废处理制度，包括报废申请、报废审批、报废处理等环节，确保存货的及时清理和处置。
7. 存货成本核算：企业应该建立起存货成本核算制度，包括固定成本和变动成本的核算、存货的成本计算方法、存货成本分摊等，确保存货成本的准确性和合理性。
8. 存货资产评估：企业应该建立起存货资产评估制度，确保存货的价值评估及时、准确、合理，有利于企业的资产管理和财务决策。
二、存货管理制度的建立与实施1. 制定存货管理制度：企业应该根据自身的经营情况和特点，制定适合自己的存货管理制度，明确存货管理的内容、流程和责任，确保存货管理制度的科学性和有效性。
2. 培训员工：企业应该对员工进行存货管理制度的培训，使他们了解存货管理的重要性和必要性，掌握存货管理的基本知识和技能，提高存货管理的专业水平。
3. 督促执行：企业应该建立起监督检查制度，定期对存货管理的执行情况进行检查和考核，发现问题及时整改，确保存货管理制度的顺利实施。
4. 不断改进：企业应该根据存货管理的实际情况和需求，不断完善和改进存货管理制度，使其更加符合企业的经营要求和管理需求，提高存货管理的效率和效果。
存货管理制度
存货管理办法一、存货的定义与确认条件存货是指企业在日常生产经营过程中持有以备出售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将耗用的材料或物料等，存货包括原材料、物料用品、燃料、低值易耗品、库存商品、委托代销商品、受托代销商品、包装物、开发成本、委托加工物资等。
存货在同时满足以下两个条件时，才能加以确认：（一）该存货包含的经济利益很可能流入企业；（二）该存货的成本能够可靠地计量。
二、存货增加的管理与初始计量规定存货通过购入、自制、委托外单位加工完成、投资者投入、接受捐赠、企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的、以非货币性交易换入的存货及盘盈取得。
集团规定存货增加时采用实际成本法核算，如需采用其他计价方法核算存货取得的成本，必须向集团提出申请，经批准后方可采用。
（一）购入存货的管理与初始计量规定1、企业在一般物资采购前，首先应由物资申购部门填制“物品申购表”中的货品名称、规格及型号、申购数量与申购理由栏目，经本部门负责人签字后，将申购表转至仓库；由仓库部门根据库存消耗情况确定需要补充的存货数量或确认为非库存物资，并填制“物品申购表”中的货品编号、现有库存量、每月消耗量栏目，再由负责人签字后报采购部门；采购部门则根据申购部门的要求进行询价，并提供三家供应商的报价，在填制“物品申购表”中的上次定单的单价与供应商、本次定单的估计单价、供应商编号、供应商名称栏目并由负责人签字后，转财务部负责人签字确认，如超出财务负责人权限的采购项目总经理或主管副总签字确认。
最后，根据审批后的“物品申购表”汇总生成“订货单”，由采购部根据“订货单”组织采购。
2、鲜活食品采购前，首先要根据市场情况至少每月由采购部门、财务部门成本管理人员和厨房厨师长共同进行鲜活食品市场价格的调查，填制“鲜活食品市场价格表”。
由主管负责人确定当期的食品价格。
然后每天由各厨房相关人员填制“食品采购单”的品名、规格数量栏目，并经厨师长签字确认后交采购部门；采购部门填制“食品采购单”的单价、供应商栏目，经采购部经理签字后，根据食品采购单组织采购。
存货管理制度都有什么
存货管理制度都有什么一、存货管理制度的概述1.1 存货管理制度的定义存货管理制度是企业根据实际经营情况，制定并实施的对存货进行计划、调配、控制和报告管理的规章制度。
其目的在于合理配置存货，控制存货成本，提高资金利用效率，保证企业经营的正常运转。
1.2 存货管理制度的重要性存货管理制度对企业的经营活动具有重要影响，其管理不当会导致资金周转不畅、库存积压、库存成本增加等问题。
因此，建立健全的存货管理制度对企业提高经营效率、降低成本、增强市场竞争力具有重要意义。
1.3 存货管理制度的内容包括存货的分类管理、采购管理、入库管理、出库管理、报废处理等内容。
其中，存货的分类管理是存货管理制度的基础，对于不同的存货分类，需要制定相应的管理办法，以便对不同种类的存货实施科学的管理。
二、存货管理制度的建立与实施2.1 存货管理制度的建立企业在建立存货管理制度时，需要充分考虑企业的实际情况和需求，并参考相关管理经验和成功案例，以确保制度的科学性和实用性。
此外，建立存货管理制度还需要进行多方面的调研和分析，包括市场需求、供应链状况、企业资源情况等，以便为制度的建立提供科学依据。
2.2 存货管理制度的实施存货管理制度的实施是企业管理工作的重要环节，需要全面、系统地进行规范。
在实施存货管理制度时，企业需要充分调动员工的积极性和主动性，同时进行全员培训，以便员工能够全面理解并贯彻执行存货管理制度的相关规定，确保制度得以有效运行。
2.3 存货管理制度的监督与完善存货管理制度的监督与完善是制度运行的重要环节，对于存货管理制度的实施情况需要进行定期监督和检查，及时发现并解决存在的问题，确保存货管理制度得以有效实施。
此外，企业还需要根据实际情况不断完善存货管理制度，使其与企业的经营需求保持一致。
三、存货管理制度的优化与改进3.1 存货管理制度的优化随着企业发展和市场环境的变化，存货管理制度也需要不断进行优化与改进。
企业在进行存货管理制度的优化时，需要充分考虑企业的实际情况和需求，结合企业的发展方向和战略目标，制定相应的优化措施，以确保存货管理制度能够更好地适应企业的经营需求。
存货管理制度有哪些制度
存货管理制度有哪些制度一、存货管理制度的基本内容存货管理制度的基本内容主要包括以下几个方面：1. 存货分类和编码：对企业内部的存货进行分类和编码，以便于对存货进行统一管理和控制。
2. 存货进销存台账管理：建立进销存台账，记录存货的进货、销售、库存等相关信息，实时掌握存货的动态情况。
3. 存货采购管理：建立存货采购流程和标准，包括采购申请、采购审批、供应商评审、采购订单签订等环节，以确保采购物料的及时、准确和经济供应。
4. 存货仓储管理：合理规划存货的仓储位置、存放条件，保证存货的完好无损和安全存储。
5. 存货盘点管理：定期对存货进行盘点，核实存货数量和质量，避免存货的浪费和损耗。
6. 存货报废处理：建立存货报废制度，对过期、损坏或无法销售的存货进行及时报废和清理，避免存货积压和库存压力。
7. 存货成本核算：对存货的成本进行准确核算，包括直接材料成本、直接人工成本和制造费用等，为企业经营决策提供可靠数据。
8. 存货周转管理：通过对存货库存的周转率进行监控和分析，合理进行存货的进出库管理，降低存货积压，提高存货周转效率。
以上内容是存货管理制度的基本内容，企业可以根据自身的实际情况和需要对存货管理制度进行进一步的补充和完善。
二、存货管理制度的实施步骤制定和实施存货管理制度，需要企业从以下几个方面进行详细的规划和安排：1. 制度制定：企业需要成立专门的存货管理制度制定小组，制定存货管理制度的内容、流程和标准，并确定制度的实施范围和适用对象。
2. 制度宣传：企业需要对存货管理制度进行全员宣传和培训，帮助员工了解和掌握存货管理制度的相关规定和要求，增强全员的遵守意识。
3. 制度实施：企业按照制定好的存货管理制度，确定各项管理流程和操作程序，确保存货管理制度得到落实和执行。
4. 制度监控：企业需要建立存货管理制度的监控和评估机制，定期对存货管理制度的执行情况进行检查和评估，及时发现问题和改进不足。
5. 制度完善：企业需要根据实际情况和经验总结，不断完善和提高存货管理制度，确保其符合企业的实际运作需求和标准要求。
存货管理制度(通用16篇)
存货管理制度（通用16篇）存货管理制度 11、检查残次商品，其处理需经批准;2、货物收发需登记并与相关凭证相一致;3、所有的存货账目需与总账核对一致，不一致处应查清原因;4、存货数量应由负责仓库以外的人定期根据记录来检查，不一致处应查清原因;5、没有保存连续记录的仓库应进行一次全面的'清点;6、最高和最低记录应作预先设定并评审;7、再订货点应预先设定并评审;8、各类商品的存放地点应标识;9、商品应存放于安全之处，以防止损失;10、所有商品应标识相应信息并按类存放于各处;11、进入仓库应受到限制。
存货管理制度 2第一章总则第一条为了规范农业公司的资产管理，确保农业公司存货的科学管理和有效利用，提高农业公司的经济效益，制定本管理制度。
第二条农业公司存货管理制度适用于农业公司的所有存货的管理工作。
第三条农业公司存货的管理工作应坚持科学决策、规范操作、公平公正、高效快捷的原则。
第四条农业公司存货管理工作，应当按照法律法规的规定，制定科学有效的管理制度，明确权限和责任，建立健全的管理体系，确保农业公司存货管理的合法性、合规性和效益性。
第五条农业公司存货管理工作，应遵守合同制度，保证存货的质量和数量的准确性，及时进行盘点核实。
第六条农业公司存货的管理应当注重节约资源、保护环境，积极开展节能减排和清洁生产，提高资源利用效率，减少对环境的影响。
第七条农业公司存货管理应当积极推动信息化建设，建立存货管理系统，提高管理效率和信息的准确性。
第八条农业公司存货管理工作应遵循经济、合理、实用、科学的原则，确保存货安全、稳定和可持续发展。
第二章存货的分类与管理第九条农业公司存货分为原材料、半成品和成品三大类。
第十条农业公司原材料的管理应严格按照采购计划执行，通过合法渠道采购原材料，确保原材料的质量符合公司要求。
第十一条农业公司半成品的管理应进行记录，及时监督加工制作，合理安排生产进度，确保半成品的质量和数量。
第十二条农业公司成品的管理应根据销售计划制定生产计划，严格控制生产进度，确保成品的质量和数量。
存货管理制度及流程
存货管理制度及流程一、存货管理制度存货是企业在日常经营活动中不断输入、加工和销售的各类物品的总称，是企业的主要资产之一。
为了保证企业的资产安全和经营的正常运转，需要建立科学的存货管理制度，确保存货的合理配置和有效利用。
存货管理制度是企业为了明确存货相关操作流程，保证存货安全、合理运作和避免损失而制定的规章制度，是企业存货管理工作的基本依据。
具体包括以下几个方面：1. 存货分类管理根据不同特点和用途，企业将存货进行分类管理，对不同类别的存货进行统一管理和监控，以便更好地分析和把握存货的状况。
2. 存货采购管理存货采购管理是企业存货管理制度的关键环节，对存货的采购数量、价格和供应商进行严格管理和控制，确保存货的质量和进货的合理性，避免存货积压和过量采购。
3. 存货入库管理存货入库管理是确保存货安全和完整的一项重要工作，需要建立严格的入库程序和流程，对存货进行标识、检验和记录，以便随时查阅和盘点。
4. 存货出库管理存货出库管理要求对存货的出库进行严格的审批和记录，确保存货的出库符合规定，并进行适当的清点和核对。
5. 存货盘点管理存货盘点是固定资产管理的基础，要求企业定期对存货进行盘点，确保存货数量和质量的准确与可靠。
6. 存货报废处理存货报废是不可避免的，需要建立相关的存货报废流程和程序，对报废的存货进行分类和处理，避免造成资源和资产的浪费。
二、存货管理流程存货管理流程是指企业对存货管理制度进行操作和实施的具体流程和步骤，通常包括以下几个方面：1. 采购计划根据企业的生产经营需要，制定存货的采购计划，明确存货的品种、数量和时间，确保存货的有效供应和充分利用。
2. 供应商选择根据存货的品种和质量要求，选择合适的供货商，签订合同和协议，明确双方的责任和权利。
3. 采购审批对存货采购进行审批，确保采购的合理性和合规性，避免存货的滞销和过剩。
4. 入库管理存货到货后，进行入库管理，包括验收、标识、记录和分类存放等工作，确保存货的完整和安全。
关于存货的管理制度
关于存货的管理制度一、存货的定义和分类1. 存货的定义：存货是企业购入或自行生产的待售商品、在产品制造过程中所需的原材料、半成品和产成品，以及为销售或经营活动准备的材料和周转品等。
2. 存货的分类：根据用途和性质的不同，存货可以分为原材料存货、在产品存货和产成品存货等。
原材料存货：指企业用于产品生产的原材料，如钢材、塑料等。
在产品存货：指企业正在生产中的产品，但尚未全部完成的部分。
产成品存货：指企业已经生产完成的产品，可以直接投放市场销售或进行加工。
二、存货管理的重要性1. 为了避免过多的库存积压导致资金占用过大，影响资金周转率。
2. 为了避免因为存货积压导致产品陈旧、贬值，影响销售效率。
3. 为了避免因为存货管理不当导致供需失衡或库存断货，影响客户满意度。
4. 为了保证企业的成本控制，降低库存成本，提高盈利水平。
5. 为了保证企业的生产计划和销售计划的顺利实施。
三、存货管理制度的建立1. 确立存货管理的目标和原则：明确存货管理的目标是合理控制库存，提高资金周转率，优化资金利用效率。
存货管理的原则包括合理订货、定时定量、及时出入库、适时采购等。
2. 设立存货管理的组织结构：建立存货管理部门或委派专人负责存货管理工作，明确各岗位职责，实行分工负责。
3. 制定存货管理的工作流程：建立存货管理的标准作业程序（SOP），规范存货的采购、仓储、物流等工作流程，确保每个环节的质量和效率。
4. 确定存货管理的指标和考核体系：建立存货管理的绩效考核机制，监控和评估存货管理的各项指标，及时发现问题并制定改进措施。
5. 实施存货管理的信息化系统：借助信息化技术，建立存货管理的信息平台，实现存货的实时监控、预警和分析，提高管理效率和精确度。
6. 加强存货管理的培训和宣传：通过员工培训和宣传活动，提高员工的存货管理意识和技能，确保存货管理制度的贯彻执行。
四、存货管理的具体方法和措施1. 合理采购：根据市场需求和销售计划，合理采购原材料和周转品，避免采购过多或采购过少。
企业存货存储管理制度
企业存货存储管理制度第一章总则第一条为了加强企业存货管理，规范存货存储行为，保障企业与客户的合法权益，根据《中华人民共和国企业法》、《中华人民共和国货物储存法》等法律法规，结合企业实际情况，制定本制度。
第二条本制度适用于企业存货的采购、入库、存储、出库、盘点、报废等管理工作。
第三条企业存货管理应当遵循合法、合规、全面、准确、安全、高效的原则。
第四条企业应当设立专门的存货管理部门，明确各存货管理职责，建立存货管理制度，加强存货存储管理。
第五条企业存货管理人员应当具备良好的职业道德和法律意识，确保存货的安全、合法管理。
第二章存货的采购与入库第六条企业存货的采购应根据市场需求、库存状况和预算要求，编制采购计划，经审批后实施。
第七条企业存货的采购应选择有良好信誉的供应商，建立供应商评估和管理制度。
第八条存货到达后，由存货管理部门进行验收，验收合格后，办理入库手续。
第三章存货的存储与保管第九条企业应根据存货的特性，合理选择存储方式，确保存货的安全、合规。
第十条企业应建立健全存货保管制度，明确存货保管人员的职责，确保存货的完整、安全。
第十一条企业应定期对存货进行盘点，核对存货数量和账面数量，确保存货的准确性。
第四章存货的出库与运输第十二条企业存货的出库应根据销售订单或生产计划，办理出库手续，确保存货的及时、准确交付。
第十三条企业应选择合格的运输单位，确保存货在运输过程中的安全、合规。
第五章存货的盘点与报废第十四条企业应定期进行存货盘点，对盘点中发现的短缺、损坏等问题，及时查明原因，采取措施。
第十五条企业应对滞销、过时、损坏、变质的存货进行清理和报废处理，报废处理应符合国家相关法律法规的规定。
第六章法律责任与考核第十六条违反本制度的，由企业内部管理部门对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分；给企业造成损失的，应当承担相应的赔偿责任。
第十七条企业应当定期对存货存储管理制度执行情况进行考核，对存在的问题及时进行整改。
存货管理制度(4篇)
存货管理制度（4篇）为了降低企业存货资金的占用和加速存货资金的周转，保证存货资产的安全，依据《企业财务通则》结合工厂实际，特制定本方法。
其次条存货治理实行的会计政策是永续盘存制。
即存货实物量的运动应与相应的货币量同步进展。
第三条工厂存货治理的范围。
包括：原材料、帮助材料、燃料、外购件、备件、包装物、通用工具、低值易耗品、托付加工材料、外协作件、在制品、自制半成品、产成品及异地库存等。
第四条存货治理的分工供给部──负责主管：依据全年的生产规划及基期库存状况编制特种纺织材料、有色金属、黑色金属、非金属、化工油化涂料、燃料、包装物、劳保用品、小五金等全年选购材料的规划及制度规划和治理工作；──负责全厂材料仓库及分库的归口治理工作；──负责废旧物资回收的治理工作；──负责主管：通用工具、量具、刃具等的选购和治理工作；──负责各分厂工具的归口治理工作；机动处──负责主管：机动设备缝纫备件修理用备件外购、自制和治理工作；生产经营部──负责主管：外协件、产品外等归口的治理工作；──负责在制品、自制半成品的归口治理工作；──负责主管产成品的归口治理工作；运输部──负责主管：运输设备修理用备件、车用油料的归口治理工作；基建处──负责主管：基建工程及修理材料的归口选购治理工作。
第五条存货的计价一、采纳规划价的存货。
包括：各类材料、外购件、备件、工具、包装物以及自制半成品等。
(一)规划价格的制定和治理(见根底工作治理制度);(二)采纳规划价核算，应相应计算价格差异。
工厂总分类核算为库存材料(规划价格)和材料价格差异。
按规定：1、价格差异应按月结转；2、价格差异的计算方法一经确定，不轻易转变；3、为保证差异计算的正确，必需每月逐笔核对外购材料报销单与仓库“入库单”，将“材料已到，货款未付”的“入库单”汇总编制“暂估材料入帐，下月初再用，红字凭证冲回”。
(三)采纳规划价存货的实际本钱计算：1、凡生产经营用的存货，其实际本钱价均为不含税价，相应制定的规划价也不包含税金；2、外购的，按买价加运输费、装卸费、保险费、途中合理消耗、入库前加工、整理、选择费用等；3、自制的，按制造过程中的各项实际支出计价。
存货的日常管理制度
第一章总则第一条为了规范公司存货管理，确保存货的安全、完整和高效运转，提高存货管理效率，保障公司财务信息的真实性，根据国家相关法律法规和公司内部管理规定，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有存货的日常管理，包括原材料、在产品、半成品、产成品、商品、周转材料、五金配件等。
第三条本制度旨在通过建立健全的存货管理制度，实现存货的合理采购、有效储存、及时领用和准确盘点，确保公司存货管理的规范化、科学化和精细化。
第二章职责分工第四条公司各部门职责如下：1. 采购部门：负责制定存货采购计划，选择合格的供应商，进行采购谈判，确保采购质量、价格和交货期的合理性。
2. 仓储部门：负责存货的入库、保管、出库和盘点工作，确保存货的安全、完整和合理储存。
3. 生产部门：负责按照生产计划领用存货，保证生产过程的正常进行。
4. 财务部门：负责存货的会计核算，确保存货价值的准确计量和财务信息的真实可靠。
第三章存货采购管理第五条采购部门应根据生产计划和库存状况，制定合理的采购计划，并报经相关部门审批。
第六条采购部门应选择信誉良好、质量可靠、价格合理的供应商，签订采购合同。
第七条采购人员应严格按照采购合同执行采购业务，确保采购物品的质量、数量和交货期。
第四章存货储存管理第八条仓储部门应根据存货的种类、性质和用途，合理划分储存区域，确保存货的分类存放。
第九条仓储部门应建立完善的存货出入库管理制度，确保存货的准确记录和实时监控。
第十条仓储部门应定期检查存货的储存环境，确保存货不受潮、不受损。
第五章存货领用管理第十一条生产部门应根据生产计划和库存状况，合理申请领用存货。
第十二条仓库管理人员应严格按照领用单据办理存货领用手续，确保存货的准确记录。
第十三条领用人员应妥善保管领用的存货，确保存货的安全。
第六章存货盘点管理第十四条仓储部门应定期进行存货盘点，确保存货的准确性和完整性。
第十五条盘点人员应严格按照盘点程序进行盘点，确保盘点结果的准确性。
存货管理制度（5篇）
存货管理制度第一章总则第一条本制度所称存货是指本单位在正常经营过程中持有以备出售的商品。
第二条存货的具体范围如下:1、已经支付货款、购入并存入本企业仓库的库存商品等。
2、已经验收入库，但尚未收到销货方结算发票的商品等。
3、已经发运，但尚未办妥托收手续的库存商品。
第三条本制度适用于____公司。
为促进经营活动的正常进行，各单位必须严格执行本办法的各项规定，加强存货日常管理。
第二章管理职责第四条企业负责人是本单位存货管理的主管领导，对本单位是否有效组织实施《存货管理制度》及存货的真实性、合法性负责。
第五条企业财务部门对存货资金实行统一管理，认真执行《存货管理制度》的相关规定，对存货的结算发票、验收证明等相关凭证的真实性、完整性、合法性及合规性进行严格审核。
第六条仓库管理人员负责存货的具体保管、收发和相关记录等业务，仓库管理人员工作调动时，必须经企业财务部门组织相关部门进行存货清查，并写出清查报告，报公司。
第三章仓储保管制度第七条仓库负责存货的储存保管责任。
第八条存货的领用必须经过适当的授权，授权人签字后，到仓库办理领用手续。
第九条存货的存放和管理由保管员负责，并按存货类别编制目录进行登记，便于与财务部门的账户记录核对。
存货的摆放应当整齐、有序，便于盘点。
第十条仓库保管人员应定期对存货进行检查，查看有无损坏、变质或长期不流动的情况，检查结果应予记录。
如发现有损坏、变质情况，应及时填制专门的报告单，说明数量、原因，报经有关部门及分管领导批准后，仓库和财务部门做调账处理，保证账实相符。
第十二条各企业根据生产需要等情况确定合理的库存量，避免存货积压或短缺，常规存货由仓库根据库存情况向采购部门提出请购。
第四章存货收发制度第十三条存货验收入库手续:1、收货时，必须查明签发凭证的单位和发货单位是否一致。
2、验收人员应当查明随货同行发票、调拨单、质量检验报告等手续是否齐全，是否有相关部门或人员签章手续，手续不完备的，不办理验收手续。
产品存货的日常管理制度
第一章总则第一条为加强公司产品存货的管理，确保存货的账实相符，提高存货周转效率，降低库存成本，保障生产、销售等业务的顺利进行，特制定本制度。
第二条本制度适用于公司所有产品存货的采购、验收、存储、领用、盘点、报废等环节。
第三条本制度遵循以下原则：1. 安全第一，预防为主；2. 明确责任，分工协作；3. 优化流程，提高效率；4. 科学管理，合理控制。
第二章职责分工第四条采购部门负责：1. 根据生产计划和销售预测，编制采购计划；2. 严格执行采购合同，确保产品质量；3. 定期与供应商沟通，了解市场行情，降低采购成本。
第五条验收部门负责：1. 对入库产品进行严格验收，确保产品质量符合要求；2. 及时将验收结果反馈给采购部门；3. 对不合格产品进行退回或报废处理。
第六条仓库管理部门负责：1. 负责产品入库、存储、出库等工作；2. 做好仓库的安全防范工作，确保产品安全；3. 定期进行库存盘点，确保账实相符。
第七条生产部门负责：1. 根据生产计划，向仓库申请领用产品；2. 合理使用产品，降低浪费；3. 对生产过程中产生的废品进行回收处理。
第八条销售部门负责：1. 根据销售预测，制定销售计划；2. 及时向仓库申请发货；3. 做好客户服务工作，提高客户满意度。
第三章存货管理流程第九条产品采购：1. 采购部门根据生产计划和销售预测，编制采购计划；2. 经相关部门审核批准后，与供应商签订采购合同；3. 采购部门按照合同要求，组织产品采购。
第十条产品验收：1. 验收部门对入库产品进行严格验收；2. 验收合格的产品入库，不合格的产品退回或报废；3. 验收结果及时反馈给采购部门。
第十一条产品存储：1. 仓库管理部门根据产品特性，合理划分存储区域；2. 做好产品的防潮、防霉、防锈等工作；3. 定期检查库存产品，确保产品质量。
第十二条产品领用：1. 生产部门根据生产计划，向仓库申请领用产品；2. 仓库管理部门按照申请进行产品领用；3. 领用产品需填写领用单，并由领用人签字确认。
公司存货管理制度(6篇)
公司存货管理制度（6篇）公司存货管理制度（精选6篇）公司存货管理制度篇11、检查残次商品,其处理需经批准;2、货物收发需登记并与相关凭证相一致;3、所有的'存货账目需与总账核对一致,不一致处应查清原因;4、存货数量应由负责仓库以外的人定期根据记录来检查,不一致处应查清原因;5、没有保存连续记录的仓库应进行一次全面的清点;6、最高和最低记录应作预先设定并评审;7、再订货点应预先设定并评审;8、各类商品的存放地点应标识;9、商品应存放于安全之处,以防止损失;10、所有商品应标识相应信息并按类存放于各处;11、进入仓库应受到限制。
公司存货管理制度篇2第一条为加强公司存货管理,规范存货的采购、耗用、销售与核算等,根据国家有关规定,结合公司经营需要,制定本制度。
第二条本制度是公司经营管理制度的重要组成部分,适用于公司各个部门。
第三条存货的范围的确认,以公司对存货是否具有法定所有权为依据。
凡在盘存日,法定所有权属于公司的一切物品,不论其存放何处或处于何种状态,都应作为公司的存货。
第四条存货的分类:原材料、低值易耗品、库存商品、包装物等。
第五条存货的核算与摊销方法:存货按照实际成本计价,发出的存货成本采用加权平均法计算确定,低值易耗品一般采用一次摊销法摊销。
对于价值超过20__元,但不作为固定资产管理的机具和工具,采用领用和报废时各摊销50%的方法进行摊销。
第六条存货的入库:(一)购进原材料等存货,入库前必须办理验收入库手续。
1.核对实物规格、型号,生产单位与采购合同一致;2.观察包装完好程度,并清点实物数量;3.完成实物品质检查;4.完成上述工作后填制'入库单'一式三份。
(二)验收中发现溢余时填制'溢余货物单'。
(三)验收中发现毁损短缺时填制'毁损短缺货物处理单'。
(四)按实收数量入库,并记录实物账卡。
第七条存货的'出库:(一)根据调拨单、领料单等发货指令发出存货之前,必须填制'出库单',出库单是报告仓库已按发货指令将存货发出,并办妥交接签字手续的程序性凭据。
存货管理制度范本
存货管理制度范本一、总则1、为了加强公司存货的管理，规范存货的采购、存储、使用和核算等行为，提高存货的使用效率，降低存货成本，保障公司资产的安全和完整，根据国家有关法律法规和公司的实际情况，特制定本制度。
2、本制度适用于公司及所属各单位的存货管理。
3、存货是指公司在日常生产经营过程中持有以备出售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物料等，包括各类原材料、在产品、半成品、产成品、商品、周转材料等。
二、存货管理的职责分工1、采购部门负责存货的采购工作，确保所采购的存货符合公司的质量要求和生产经营需要，同时要与供应商保持良好的沟通，及时解决采购过程中出现的问题。
2、仓储部门负责存货的验收、入库、保管、出库等工作，要确保存货的安全、完整，并建立健全存货的收发存台账，定期进行盘点。
3、生产部门负责存货的领用和消耗控制，要根据生产计划合理领用存货，避免浪费和积压。
4、财务部门负责存货的核算和监督工作，要建立健全存货的核算制度，定期对存货进行清查和盘点，确保存货的账实相符。
三、存货的采购管理1、采购计划的制定采购部门应根据公司的生产经营计划、销售计划和库存情况，制定合理的采购计划。
采购计划应包括采购的存货品种、数量、质量要求、预计到货时间等内容。
2、供应商的选择和管理采购部门应建立供应商档案，对供应商的信誉、产品质量、价格、交货期等进行综合评估，选择合格的供应商。
定期对供应商进行考核和评价，对于不符合要求的供应商要及时淘汰。
3、采购合同的签订采购部门在采购存货前，应与供应商签订采购合同，明确双方的权利和义务。
采购合同应包括采购的存货品种、数量、质量要求、价格、交货期、付款方式、违约责任等内容。
4、采购验收存货到货后，仓储部门应及时组织验收，检查存货的数量、质量、规格等是否符合采购合同的要求。
对于验收不合格的存货，应及时通知采购部门与供应商协商解决。
四、存货的存储管理1、存货的入库验收合格的存货，仓储部门应及时办理入库手续，填写入库单，登记存货台账。
存货管理制度范文（三篇）
存货管理制度范文一、目的为了规范和统一公司的存货管理，明确存货的获取、进出、核算、补充和报废等流程，确保存货使用的合理性和经济效益。
二、适用范围本制度适用于公司所有涉及存货管理的部门和人员。
三、主要内容1. 存货的获取1.1. 存货的采购需经过采购部门的审批，通过正规渠道购买，与供应商签订合同；1.2. 采购部门应定期核实存货登记簿和采购合同，确保存货的货真价实。
2. 存货的进出2.1. 存货的入库应经过仓库管理人员进行验收和登记，并领取入库凭证；2.2. 存货的出库应按照出库申请单和计划进行，由仓库管理人员进行核对和备案。
3. 存货的核算3.1. 采用先进先出法进行存货核算，确保存货的定期更新和物资周转；3.2. 定期进行存货盘点，与账面存货进行对比，发现差异及时调整和纠正。
4. 存货的补充4.1. 根据存货计划和需求，采购部门应及时提出补充存货的申请；4.2. 补充存货的采购需要经过批准，并在考虑存货周转的基础上，尽量减少库存风险。
5. 存货的报废5.1. 存货经过核算和评估后，如发现有报废风险的存货，应及时做出报废处理，并报告相关部门；5.2. 存货的报废应经过审批，并在规定的时间内完成报废程序。
四、责任1. 采购部门负责存货的获取和采购核验；2. 仓库管理人员负责存货的入库和出库；3. 财务部门负责存货的核算和盘点；4. 相关部门负责存货的补充和报废。
五、监督和检查公司将定期对存货管理制度进行检查和评估，发现问题及时纠正并采取相应的改进措施，确保存货管理的有效性和合规性。
六、附则本制度自发布之日起正式执行，任何违规行为将受到相应的纪律处分。
如有需要对制度进行修改和调整，应经过相关部门的审核和批准。
以上是存货管理制度的范本，具体执行时应根据公司的实际情况进行调整和完善。
存货管理制度范文（二）存货管理制度第一章总则第一条目的和依据为了规范和加强公司的存货管理工作，提高公司运营效率和经济效益，制定本制度。
存货管理管理制度
存货管理管理制度存货管理管理制度1存货在公司流动资产中所占的比例最大，而且存放地点分散，接触此项资产的人员较多。
加强存货管理，对于保护存货安全，加快周转速度，减少积压，浪费和损失，提高存货运营效率，有着重要的价值意义。
(一)公司应根据年度经营目标，市场购买状况和商品库存状况，制定年度商品采购计划，并按季，月分解。
商品采购业务须履行审批手续，审批程序及采购流程按业务部门采购手册执行。
采购人员应在职责范围内按审批意见办理采购业务，特殊情况下无法及时报批的，作个案处理，事后须补办审批手续，以防止盲目采购，造成积压损失。
(二)商品采购须取得供货方的发票或其他进货凭证(如送货单，发货单等由供应商开具的单据)(三)商品到达后须及时组织进货验收。
验收人员应验明品名，数量，品种，规格，质量与发票单据或合同订单所列是否相符。
如有不符，应及时记录并通知相关采购人员查明原因视不同的采购方式作相应处理。
未办理入库的商品不得与己入库商品放在一起。
(四)验收合格的`商品，保管人员应及时办理入库，在进货发票单据上签名确认后开商品验收入库单。
在开据时，应认真细致，并注意核对单价及数量，确定准确的商品单价及数量以开据。
开据后应在验收入库单上签名确认。
(五)商品验收入库蛋一式三联，一联收货人记帐留存，一联交供货方，财务联连同进货发票单据以及合同订单交财务部门。
财务部门按国家统一会计制度，根据验收单及有关进货合同订单和发票单据对验收合格的商品办理入帐及货款结算。
月未，货到票据未到的商品，应予暂估入库。
(六)总仓的商品配送出库，应在点验无误后，输入电脑，打印商品配送出库单，告知直营店准备收货。
总仓人员须在配送单上签名，以示负责。
配送单一式三联，由直营店签名确认后，一联总仓记帐留存，一联交直营店验收，财务联交财务部作配送帐务处理。
(七)存货应定期盘点，以便掌握存货结构以及毁损，变质等情况在盘点的过程中，需在店长的监督下由仓储进行盘点，参盘人员应认真，细致，负责地做好盘点工作。
存货的管理制度机制
存货的管理制度机制一、存货分类及存货管理周期1. 存货分类根据存货的性质和用途，一般可以将存货分为原材料、在制品、产成品和库存商品等几类。
企业应当对不同类别的存货进行分类管理，确保存货的控制和监管有序进行。
- 原材料：指用于生产制造产品的材料和零部件，通常可以分为主要原材料和辅助原材料两类。
- 在制品：指正在生产过程中的产品，即已经完成一部分生产工序但还未完全成品的产品。
- 产成品：指已经完成全部生产工序并符合销售条件的最终产品。
- 库存商品：指已经生产完成但尚未销售出去的产品。
2. 存货管理周期存货管理周期一般包括存货采购、存货入库、存货发放、存货结转和存货清理等几个环节。
企业应当在每个环节中严格控制，确保存货管理的全程可控。
- 存货采购：企业应当根据生产销售计划和存货库存情况确定存货采购计划，采购负责人应根据实际情况与供应商进行谈判，签订采购合同并及时支付货款。
- 存货入库：采购人员应当对采购的存货进行验收并及时入库，同时登记存货的数量、规格、质量等信息，并进行存货管理系统录入。
- 存货发放：生产人员应当按照生产计划和存货需求计划领取存货进行生产，发放记录应当准确填写并及时反馈至存货管理系统。
- 存货结转：在每个存货管理周期结束时，财务人员应当按照企业的会计准则对存货进行结转，将存货的成本费用计入到相关生产成本中。
- 存货清理：定期对存货进行清点、盘点，并及时处理陈旧、滞销或过期的存货，以减小存货积压和减少损失。
二、存货的控制和监管1. 存货库存控制存货的库存控制是存货管理制度中非常重要的一个环节，其目的是确保存货的数量和质量始终处于合理状态，以便满足生产和销售的需求。
- 安全库存：企业应当根据存货周转率和库存成本确定安全库存的量，确保生产和销售不受存货库存不足的问题影响。
- 最佳订货量：企业应当根据存货的需求和供应商的交货周期确定最佳订货量，以减少存货的积压和降低库存成本。
- 季节性库存：对于具有明显季节性销售特点的存货，企业应当根据销售数据和市场需求合理调整季节性库存的量，避免因库存积压而造成损失。
存货管理制度及岗位
存货管理制度及岗位一、存货管理制度1.1 制度目的为规范企业存货管理行为，确保存货的安全性、准确性和及时性，提高企业运作效率，降低企业存货管理风险，制定本管理制度。
1.2 适用范围本管理制度适用于所有公司的各级部门，包括采购、仓库、销售等工作人员。
1.3 主要内容1.3.1 存货管理的基本原则：存货管理应以精细化管理、经济效率和减少成本为原则，确保存货的安全性和真实性。
1.3.2 存货分类管理：按存货的重要性、价值和周期性进行分类，制定不同的管理措施和监控流程。
1.3.3 存货计划管理：根据企业的运营计划和市场需求，合理制定存货采购计划和销售计划，确保存货的充分利用。
1.3.4 存货采购管理：根据企业的采购政策和流程，严格执行供货商评估、采购合同签订、验收入库等环节，确保存货的质量和数量完整。
1.3.5 存货仓储管理：根据存货的特性和储存要求，合理设计仓库布局和库位管理，确保存货的安全和整齐。
1.3.6 存货流转管理：根据存货的特性和存货计划，合理安排存货的出入库流程，确保存货的及时性和准确性。
1.3.7 存货盘点管理：定期进行存货盘点，核实存货的实际数量和价值，确保存货台账的准确性和完整性。
1.3.8 存货报废处理：对于陈旧、损坏或过期的存货，及时进行报废处理，减少存货的浪费和占用。
1.3.9 存货风险管理：识别存货管理中存在的安全风险和操作风险，制定相应的风险控制措施，避免存货损失和风险事件的发生。
1.4 的制定和修订本管理制度由公司管理部门负责制定和修订，经公司领导班子批准后生效，公司各级部门负责执行并监督。
1.5 存货管理制度的执行及监督公司各级部门负责执行存货管理制度，每年定期对存货管理执行情况进行检查评估，对执行不力的部门进行整改和明确具体责任。
二、存货管理岗位及职责2.1 采购主管负责制定存货采购计划，与供应商协商采购合同；负责采购成本控制和供应商评估管理；负责存货的进货验收和质量检验；负责存货的定期盘点和库存管理。
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存货管理制度第一章总则第一条为规范存货管理工作，保证资产安全完整，如实反映各种物资的购入、消耗、结存及计价，监督各类物资的合理供应、储存和节约使用，加速资金的周转，控制企业成本，提高企业经济效益，完善企业内部控制制度，特制定本制度。
第二条本制度依据财务准则并结合公司生产经营管理实际制定。
第三条本制度制定的目的为使采购、仓储、生产、销售与财务核算相互衔接，从整体上对存货进出流程进行规定，对于各环节存货管理的细节问题，各环节的票据流程周转程序，还要在此制度上制定相关的流程图解。
第四条本制度适用范围为北京坤偶科技发展有限公司所有存货管理。
第二章存货范围第五条存货是指企业在正常生产经营过程中持有以备出售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的各种燃料、材料、备品、在产品、半成品、产成品、低值易耗品等，存货属于企业的流动资产。
第六条存货范围确认的标准是企业对货物是否具有法人财产权（或法定产权）。
凡是在盘点日期，法定所有权属于企业的物品，不论其存放在何处，或处于何种状态，都应确认为企业的存货；反之，凡是法定产权不属于企业的物品，即使存放于企业，也不应确认为企业的存货。
存货的范围包括下列几类有形资产。
1、为了生产供销售的商品或提供劳务以备消耗的存货。
指企业为产品生产或提供服务过程中耗用而储存的燃料、原材料、包装物、低值易耗品等。
2、为了最终出售正处于生产过程中的存货。
指为了最终出售但目前尚处于生产加工过程中的物品。
3、在正常经营过程中储存以备出售的存货。
指企业在正常的经营过程中处于待销状态的各种产成品。
4、在途商品的处理。
对于销售方按合同、协议规定已确认销售（如已收到货款等），而尚未发给购货方的商品，应作为购货方的存货而不应再作为销货方的存货；对于购货方已收到商品但尚未收到销货方结算发票等的商品，购货方应作为其存货处理；对于购货方已确认为购进（如已付款等）而尚未到达入库的在途商品，购货方应将其作为存货处理。
5、购货约定问题。
对于约定未来购入的商品，由于企业并没有实际的购货行为发生，因此，不作为企业的存货，也不确认有关的负债和费用。
第三章存货分类第七条公司的存货首先按仓库进行一级分类，其次在按各个材料属性进行二级分类。
如产成品库的分类等。
第四章存货管理与控制第八条各部门应根据实际情况，建立健全存货内部管理制度，实行部门、人员岗位职责分离。
（1）、采购人员、验收人员、保管人员、财务人员岗位相互分离。
（2）、领用人员、审批人员、保管人员岗位相互分离。
（3）、有关仓库内部管理人员的工作职责应当分开。
（4）、从计划、采购、验收、入库保管、领用（消耗）、库存及盘点到财务结算与核算整个存货流转环节应实行分权和职责分工明确，归属不同部门或单位，制定切实可行的内部管理制度和业务流程，以确保存货整个流程各环节的顺畅、有序、可控及牵制。
（5）、各部门负责人在相关职责上实行合理分工，相互制约。
第九条公司的各种存货的最高、最低（限量）在符合公司有关规定的基础上，由公司采购、生产、仓库及财务等相关部门根据生产经营计划和实际需要，以及资金状况共同制定，财务部门须监督检查限额（预算的）执行情况。
第十条公司存货应由有关职能部门（采购部门、仓库、计划财务部）妥善完整保管好有关原始记录，做好相关报表和台账、卡片登记管理工作，做到有据可查。
第十一条入库的存货按照公司有关要求在指定的仓位（地点）分类分品整齐堆放，统一有关卡片和台账，便于清查和取货。
第五章计价第十二条存货的计价是指对购入的存货和每一次发出后的存货价值的确认。
第十三条企业在取得各种存货时，应当按实际成本入账。
（1）、外购材料等存货按照实际价格加上应由企业负担的各种运杂费；途中合理损耗；入库前的加工整理、挑选、装卸费用和按规定应计入成本的税金以及其他费用等计价。
（2）自制的存货，按照制造过程中发生的各项实际支出计价，包括制造生产过程中发生的料、工、费等实际支出。
（3）、委托外单位加工的存货，按照加工的材料或者半成品本身的价值以及所支付委托加工费、运输费、包装费、装卸费、保险费等费用以及按规定应计入成本的税金计价。
(4)、投资者投入的存货按照以评估价值为基础，投资各方确认的价值计价。
（5）盘盈的存货，按照当月同类或类似存货的市场价格计价（或按照当月同类或类似存货的平均存货成本）。
（6）、接受捐赠的存货，按照以下规定确认计价：A、捐赠方提供了有关发票凭据（如发票、报关单、有关协议）的，按凭据上标明的金额加上应由企业负担支付的相关税费计价。
B、捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其计价：同类或类似存货存在活跃市场的，按同类或类似存货的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费作为实际成本计价；同类或类似存货不存在活跃市场的，按所接受捐赠的存货的预计未来现金流量作为实际成本计价。
第十四条企业领用或发出及结存的存货（1）、生产领用的材料、劳保用品按移动加权平均法核算；（2）、低值易耗品的摊销原则上采用一次摊销法计入成本。
第六章存货计量、验收及入库第十五条企业到货的各种存货，保管员必须严格计量、验收后，方能办理入库手续。
需要由质检部门出具质检报告和检验单的存货，必须由质检部门检验后，保管员方可办理入库手续。
第十六条保管员对每一种存货都必须依据合同等进行数量验收、质量验收和品种规格验收。
验收工作应做到严肃认真，实事求是。
第十七条在验收时，发现品种、品牌、规格、型号、质量、等级、款式、数量不符，或存在缺损、包装损坏、与样品不符等情况，验收人员应当拒收，并立即报告相关负责部门，根据验收情况和责任，办理退货、补货、更货、索赔或要求进行折让，在问题解决之前，禁止付款（特殊情况，经主管领导签字后可付款）。
第十八条存货经验收无误后，由仓库保管员根据验收结果办理入库手续。
第十九条为保证计量和检验的准确性，应定期对存货有关检验计量的设备仪器等进行检查校正，加强正常的维护保养，保证计量和检验的准确无误。
第二十条存货验收入库后，采购人员应及时向供货商索要增值税专用发票和运费发票，发票和合同、订单、入库单比对一致的，经相关领导、责任人签字确认后，财务部门方可进行财务结算（即挂账处理）。
第二十一条暂估入库月末存货已到，发票未到，计划财务部必须要进行暂估入库账务处理，必须写明供货单位，存货名称、规格型号、数量以及相应的单价。
第七章存货的出库第二十二条生产领用及库存商品销售（1）、领料：各生产部门在领用材料时，必须凭相关领导签字后的领料单去仓库领料，领料单的开具必须要和所领材料名称、规格、型号、计量单位相一致，出库单上必须详细注明领用存货的用途，保管员才能发料。
（2）、生产部门在领料时，要及时开具领料单，不允许一次性开具出库单后分批领料和先分批领料后一次开具领料单，领料单的开具要和所领存货完全一致。
（3）、销售部门在销售库存商品出库时，必须凭相关领导和相关责任人签字后的出库单去办理出库手续，出库单的开具必须要和所出库标明商品名称、规格型号、数量、计量单位等基本（4）、存货借用：借用存货要开具调拨单，从仓库调拨至借用部门，当借用完毕后存货归还时，经检验无损坏后，再开具调拨单，从借用部门调拨至仓库。
（5）、工量具的使用：对公司提供给生产及相关部门使用的工量具，仓库除了将相关票据录入系统后还要有台账登记，到了报废处理时间，要有相关部门和责任人检验签字后，方可进行报废财务处理。
（6）、不论存货领用或借用，仓库保管员都必须严格按照审批手续进行收发存货，手续不全的不准出库或借用，因生产特殊需要必须出库或借出的，必须要有主管领导同意后，才可出库或借出。
第二十四条劳保用品领用要按照领料单和实际出库数量及时开具出库单。
第八章存货的返库与出售第二十四条为了保证公司生产成本计算的准确性，各月末，用料部门应将剩余材料返回仓库，办理返库手续。
第二十五条进库物资应参照物资验收规定，严格检验，逐件核对质量、数量，符合标准后方可验收入库。
第二十六条退料部门用红字填写有关领料单，并填写退料项目、材料规格、型号等，以冲减原领料有关项目。
第二十七条对有些存货（如积压时间较长，而现在和将来不在用的材料），如果需要进行处理时，必须要向主管部门提出申请，批准后方能进行处理。
第二十八条对公司生产出的存货进行销售时，由销售部门根据合同负责办理销售出库及发运手续，财务根据合同及销售出库单开具发货票。
第九章存货的清查盘点第二十九条企业材料等其他存货的清查盘点采用永续盘存法。
第三十条由计划财务部组织制定盘点计划，盘点计划包括盘点时间、参加人员、盘点范围、盘点要求等。
第三十一条季度、年度的全面盘点都要组成盘点小组，设立组长、副组长、成员等，计划财务部要给保管员下发盘点通知书，通知书上要有相关人员进行签字确认。
第三十二条盘点方法：（1）、盘点前各仓库保管员要将所有未入账单据进行入账处理，无法处理的要列出明细；（2）、相关单据入账后，计划财务部负责打印盘点表，分发给盘点小组；（3）、盘点过程中各小组成员必须全程参加，确实无法参加的，必须有其他人员能够代替，不得以任何理由影响盘点工作的进行；（4）、为保证盘点结果的准确性，材料和产品出库尽量安排在实物盘点前集中出库，盘点过程中尽量减少非急需的材料出库，确实因为生产必须出库的，必须将出库单报相应盘点小组财务人员备案，另外，在盘点期间如果有入库的，也要进行备案；（5）、以重量、长度、面积、体积等单位计量的物资，如果因计量单位等原因造成数量偏差的，按行业标准容差范围计算，凡不超过容差范围的，视同账实相符，不做盈亏处理；（6）、盘点表要求参加盘点人员均签字确认；（7）、盘点结束后，各小组要整理盘点结果，分析差异原因。
如因单据未开、未入账、多入账或重复入账等原因造成的差异，补充相关手续后进行账务处理；如因盘盈、盘亏或暂时无法查明原因造成的差异，在盘点报告中说明，提出处理意见，报公司领导审批，同时财务暂作待处理财产损溢处理，处理结果明确后，再做相关账务处理；（8）、计划财务部负责出具盘点报告。
第三十三条对存货清查盘点中出现的盘盈、盘亏及毁损等情况应按下列方法进行处理：（1）、清查盘点中发现有过期、变质、或毁损报废的物资，要经过采购、保管、生产等有关部门和人员鉴定，必要时经技术检验和化验并将其结果作为附件，填写库存物资毁损报废单，经有关人员、领导签字后按审批意见处理，公司审核通过后，按照有关程序办理；对于有关残值，按规定处理后收入必须入账。
（2）、清查盘点中查出的属于超过保管期限的物资或者长期呆滞积压的物资，应列出明细表并妥善分类保管，以便及时调剂使用或销售处理，减少库存物资的积压。
（3）、材料物资规格收错、发错、记错造成的盘亏，通过材料规格调整处理。
（4）、对于存货的盘盈、盘亏，在查明原因的基础上处理，其中：A、属于行业规定范围内储存损失，填制“材料盘亏报告单”，作减少库存数量处理。