操作风险管理衡量及管理
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缺陷：但这两种方法都采用的是总收入指标，方 法过于简单，没有考虑金融机构管理操作风险能 力的差异，而且总收入指标与操作风险的相关性 也有待进一步验证。
替代标准发
巴塞尔委员会提供了更具选择性和操作性的替代 方法， 即在商业银行业务线和零售银行业务线中 以信贷量(以有余额贷款和垫款表示)作为风险暴露 指标，通过设定为0．035的m系数调整来替代总收 入指标，并提供这两条业务线与其他六条业务线 的 几种组合方式：
2.内生性
从风险成因看，信用风险主要取决于借款人或交易对 手的资信状况，市场风险主要取决于市场价格的波动 ，这些风险因子都存在于金融机构以外，属于外生变 量。
而操作风险的成因包括两大部分：
其一，由于人员、系统、程序等因素引起操作失败或 失误；
其二，在应对外部事件或外部环境时（如政治、税收 、监管等）因采取了不适当的行为而引起的损失。
巴塞尔委员会设定，将行业范围的监管资本要求与行 业范围的指标联系起来；GI 为前三年总收入的平均 值。
1.21
例：已知某商业银行最近八年的总收入情况如下表所示：
年份
2006 2005 2004 2003 2002 2001 2000 1999
总收入
500万 1600 -300万 1400万 2000万 1000万 1500 -500万
β值实际反映了 银行各产品线的
重要性，
在各个产品线中，总收入是一个广义的指标，代
表业务经营规模，因此也大致代表各个产品线的 操作风险暴露。计算各个产品线资本要求的方法 是，用银行的产品线总收入乘上一个该产品线适
用的系数（β）。 β 值代表行业在特定产品线的操
作风险损失经验值与该产品总收入之间的关系。
业务举例 交易报报告(故意) 配合信贷欺诈/挪用公款/盗窃尾 箱 黑客攻击/盗窃密码 伪造/抢劫 罢工/薪酬福利纠纷 违反工人健康/客户滑倒在营业厅 所有涉及歧视的事件
客户、产品及商业 行为
适当性/披露/信托责任 不当的业务或市场行为 产品瑕疵 客户选选择/风险暴露 咨询业务
违规披露客户信息/违背合同条款 内部交易/洗钱 产品缺陷 未按规定审查客户资料/超过限额 因提供建议咨询而引起的纠纷
而交易规模及结构变化迅速的业务领域，如电子银 行业务，受到操作风险冲击的可能性却很大。
4.难以量化
迄今为止，量化操作风险仍然是一项困难的工作 。
不同机构、不同业务类型的操作风险具有各自的 特征，难以用统一的方法对各类操作风险进行准 确的识别和计量。
操作风险的损失可能性与原因
风险类型
流程风险
第9章 操作风险管理
内容
一、操作风险的概述 二、操作风险的衡量 （基本指标法、标准法、 高级
计量法） 三、操作风险的管理 （金融机构内部控制的原则、
程序）
1.2
操作风险？
1995年2月 ，巴林银行驻新加坡外汇交易员尼克. 里森违规进行未经授权及隐匿的期权和期货交易而 导致损失8.6亿英镑——14亿美元；
万
万-
那么根据这八年数据，按照基本指标法，计算得出的所需要 的操作风险资本金额为：B A 1500万 B 222万 C 1483万 D 532万
解： 公式见上一页PPT，操作风险资本金
=[(1500+1000)+(2000+1000+1500)+(1400+2000+1000)+ (1400+2000)+(1600+1400)]*15%/（2+3+3+2+2）
1.28 金融风险管理，
方法1— — 对商业贷款和零售贷款采用相同的β系 数1 5％ ，而对其他六条业务线仍以总收入作为风 险暴露指标，采用标准法中的β 系数；
方法2— — 对商业贷款和零售贷款分别使用标准 法中的β系数15％ 和12％ ，而对其他六条业务线 采用相同的β 系数18％。
1.29 金融风险管理，
银行应当使用自己操作风险的内部损失数据、外 部损失数据、情境分析和定性指标来开发这些模 型。
1.34
高级计量法
监管当局将根据银行资本安排框架，对银行在使 用高级计量法计量操作风险时采用的数据和假设 进行审查。
虽然高级计量法在内部损失数据使用上给以银行 一定的自由度，但监管资本的计算方法由监管当 局统一规定。
标准法是按各产品线计算总收入，而非在整个机 构层面计算，例如，公司金融指标采用的是公司 金融业务产生的总收入。
1.24
标准法—计量公式
总资本要求是个产品线监管资本的简单加总，总资 本的要求如下：
KTSA=∑8i=1（GIi × βi）
KTSA为用标准法计算的资本要求； GIi 为按照基本 指标法的定义，各产品线过去三年的平均总收入 ； βi 为由委员会设定的固定百分数。
1.25
标准法—计量公式
产品线 公司金融（β1） 交易和销售 （β2） 零售银行业务 （β3） 商业银行业务 （β4） 支付和清算 （β5） 代理服务 （β6） 资产管理 （β7） 零售经纪 （β8）
2020/5/27
β 系数（%）
18 18 12 15 18 15 12 12
26
与基本指标法相比，标准法考虑了不同业务类型 操作风险的差异，提高了操作风险度量结果的敏 感性。
=222.45
标准法
在标准法中，银行的业务分为标准的业务部门和业务类 型，因此标准法能够更好地反映不同业务特点银行的 不同风险。
计量方法：银行的业务被分为8个产品线
公司金融 交易和销售 零售银行业务 商业银行业务 支付和结算 代理服务 资产管理 零售经纪
1.23
标准法—计量公式
可以发现标准法替代法方法2的设计符合我国商 业银行实际，主要原因在于：
一是我国利率市场化改革尚未完成，信贷利润率 水平与国际大银行不可比， 以信贷量替代总收入 指标更具代表性；
二是我国商业银行业务线管理策略尚不清晰，准 确地划分各业务线有一定难度，而区分出主要业 务线相对容易；
三是商业银行业务和零售银行业务在我 商业银行 业务中占较大份额，其他业务线对收入的总体贡 献度较低，合并计算影响不大。
基本指标法可能对只做简单业务的小银行比较适 用，对于国际活跃银行以及操作风险比较大的银 行，需要使用较高级的计量方法。
1.20
基本指标法
采用基本指标法的银行持有的操作风险资本应等于前三 年总收入的平均值乘上一个固定比例（用 a 表示）。
资本计算公式如下：
K BIA = GI × a
式中 K BIA 为基本指标法需要的资本； a =15%，由
控制风险
可能损失
流程成本与预计水平的偏 差
控制失败导致的成本变化
损失原因
规模增大时生产率下降
流程故障、控制失败、欺诈
项目风险 技术风险 人力资源风险
项目成本过高/失败
技术运行成本与预计水平 的偏差 收入/利润的变化
较差的计划、项目管理、范围过大、 预算不妥等 计算机技术升级费用、应用开发
由于竞争对手吸引关键雇员
巴塞尔委员会认为，对于操作风险的管理应比照 其他重大银行业风险的管理更为严格进行。如未 能对操作风险实施适当管理，可能导致对一个银 行风险/回报资产组合的错误描述，并可能造成银 行的重大损失。
1.18
二、操作风险的衡量
基本指标法 标准法 高级计量法
1.19
基本指标法
基本指标法易于操作，所有银行都能够使用该方 法计算出操作风险的资本要求。但是，简单易行 带来的问题是各机构的特点和需要无法得到充分 反映。
这两类诱因都来自于金融机构内部，操作风险的成因 具有内生性。
3.非系统性
不同金融机构的操作环境各不相同，操作风险的产 生原因和影响也各不相同，即便在同一机构内部， 不同业务部门的操作风险在特征上也会存在差异。
例如，在交易规模及结构变化不太迅速的业务领域 ，如传统的存贷款业务，虽然操作风险造成的损失 不一定低，但发生操作风险的频率却相对较低；
客户服务风险 供应商风险 监管风险 2020/5/27
由失去客户引起的收入/利 润的变化 输入成本的变化
声誉毁损、监管部门征收 罚金
不当的初始销售策略，导致种族歧 视等诉讼，客户服务不好等
由不利的谈判合同引起的预算咨询 费用增加
未能遵循监管法规
17
二、操作风险的衡量
《巴塞尔新资本协议》的三大支柱—最低资本要 求、监管当局对资本充足率的监督检查、信息披 露（市场纪律）在操作风险资本要求框架中具有 重要作用。
由于人为的、系统的错误而引起的内部控制缺乏 或信息系统的信息不足所导致的不可预见的损失 的风险。
操作风险是指由于客户、设计不当的控制体系、 控制系统失灵及不可控事件导致的各类风险。
1.5
操作风险的重要性
操作风险的概述
2003年巴塞尔委员会公布的新资本协议中作出的界 定：
“操作风险是由不完善或有问题的内部程序、人 员及系统或外部事件所造成损失的风险。本定义 包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。 ”
1.36
除以上的一般标准之外，对使用标准法或者高级计 量法的银行又分别规定了各自需要符合的一些定 性和定量标准。
一、操作风险的概述
操作风险是一个比较模糊的概念，简单说，它泛 指在公司操作过程中一系列可能的损失，这些损 失通常与公司产品和服务的需求函数的不确定性 无关。
对于金融机构而言，操作风险常常和信用风险的 发生交织在一起，因此很难给操作风险下定义。
1.4
不同的定义观点
操作风险是指由于企业在提供产品和服务的过程 中的失误或带来的损失不确定性。
事件类型 事件类型细分
业务举例
实体资产损坏 灾害和其他事 件
自然灾害/火灾\恐怖袭击
业务中断/系 统失败
系统故障
软件/硬件/电力,电信传输问题
交易认定,执 行
交割失ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ/抵押品失效
监控和报告
执行、交割和 文件记录 内部流程管理
客户账户管理
为履行强制报告指责 法律文件缺失/客户资料缺失 未经批准登录/客户记录错误
1.30
替代法实例
以中国银行股份有限公司作为实例，对其2004— 2006年年报披露的报表数据进行测算。
第一步，选取商业贷款余额和零售贷款余额，计 算商业银行业务线和零售银行业务线各年度的操 作风险资本
1.31 金融风险管理，
第二步，在扣除商业银行业务线和零售银行业务 线贡献的基础上，计算其他六条业务线各年度的 总收入，并得m相应的操作风险资本
1995年9月，日本大和银行纽约分行雇员账外交易 ——11亿美元；
2004年1月，澳大利亚国民银行因四名交易员违规操 作致3.6亿美元巨额损失。
2008年1月，法国兴业银行因交易员违规操作致 71.6亿美元损失 ；
2006年，中国交通银行沈阳分行员工发生非法挪用 客户2亿元资金案；同年中国银行沈丘支行员工爆发 银行承兑汇票诈骗1.46亿元事件。
1.7
风险 （收益的 波动性）
财务风险
非财务风险
信用风险
市场风险
资产发债错 配风险， 其他风险
内部事件 风险
外部事件 风险
业务风险
新资本协议定义的操作风险
巴塞尔委员会公布的损失事件分类详表
事件类型 内部欺诈
外部欺诈
员工雇佣及工作 场所安全性
事件类型细分 未经授权的活动
盗窃和欺诈
系统安全性 盗窃和欺诈 劳资关系 安全性规定 性别和种族歧视事件
交易对手
非客户对手方的失误/纠纷
外部销售和供 应商
与外部供应商产生纠纷
我国商业银行损失事件分布表
（张新杨，2004年）
1.12 金融风险管理
操作风险的特征
1.广泛性 通常，信用风险和市场风险都存在于特定的业务类
别和操作环节中，而操作风险则可能潜伏在各个网 点、各类业务及各个操作环节中，存在的范围广泛 。 因此，只有在对交易活动从始至终进行分析，才能 得到关于操作风险的完整描述。
1.35
一般标准
为具备使用标准法和高级计量法的资格，银行必须 至少符合监管当局的以下规定： 银行的董事会和高级管理层适当积极参与操作 风险框架的管理 银行的风险管理系统概念稳健，执行正确有效 有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审 计领域采用方法 银行用标准法（高级计量法）计算监管资本之 前，监管当局有权对该银行的标准法（高级计 量法）实施一段时间的监测
1.32
第三步，计算各年度操作风险资本及均值。
计算结果表明，中国银行股份有限公司应计提操 作风险资本151．5亿元人民币，资本占用额比运 用基本指标法节约26％ 左右。
1.33 金融风险管理，
高级计量法
巴塞尔委员会开发的高级计量法（AMA）是一种 灵活计量操作风险的方法。高级计量法允许银行 使用自己的内部模型决定操作风险需要的资本， 但须报监管当局批准。
替代标准发
巴塞尔委员会提供了更具选择性和操作性的替代 方法， 即在商业银行业务线和零售银行业务线中 以信贷量(以有余额贷款和垫款表示)作为风险暴露 指标，通过设定为0．035的m系数调整来替代总收 入指标，并提供这两条业务线与其他六条业务线 的 几种组合方式：
2.内生性
从风险成因看，信用风险主要取决于借款人或交易对 手的资信状况，市场风险主要取决于市场价格的波动 ，这些风险因子都存在于金融机构以外，属于外生变 量。
而操作风险的成因包括两大部分：
其一，由于人员、系统、程序等因素引起操作失败或 失误；
其二，在应对外部事件或外部环境时（如政治、税收 、监管等）因采取了不适当的行为而引起的损失。
巴塞尔委员会设定，将行业范围的监管资本要求与行 业范围的指标联系起来；GI 为前三年总收入的平均 值。
1.21
例：已知某商业银行最近八年的总收入情况如下表所示：
年份
2006 2005 2004 2003 2002 2001 2000 1999
总收入
500万 1600 -300万 1400万 2000万 1000万 1500 -500万
β值实际反映了 银行各产品线的
重要性，
在各个产品线中，总收入是一个广义的指标，代
表业务经营规模，因此也大致代表各个产品线的 操作风险暴露。计算各个产品线资本要求的方法 是，用银行的产品线总收入乘上一个该产品线适
用的系数（β）。 β 值代表行业在特定产品线的操
作风险损失经验值与该产品总收入之间的关系。
业务举例 交易报报告(故意) 配合信贷欺诈/挪用公款/盗窃尾 箱 黑客攻击/盗窃密码 伪造/抢劫 罢工/薪酬福利纠纷 违反工人健康/客户滑倒在营业厅 所有涉及歧视的事件
客户、产品及商业 行为
适当性/披露/信托责任 不当的业务或市场行为 产品瑕疵 客户选选择/风险暴露 咨询业务
违规披露客户信息/违背合同条款 内部交易/洗钱 产品缺陷 未按规定审查客户资料/超过限额 因提供建议咨询而引起的纠纷
而交易规模及结构变化迅速的业务领域，如电子银 行业务，受到操作风险冲击的可能性却很大。
4.难以量化
迄今为止，量化操作风险仍然是一项困难的工作 。
不同机构、不同业务类型的操作风险具有各自的 特征，难以用统一的方法对各类操作风险进行准 确的识别和计量。
操作风险的损失可能性与原因
风险类型
流程风险
第9章 操作风险管理
内容
一、操作风险的概述 二、操作风险的衡量 （基本指标法、标准法、 高级
计量法） 三、操作风险的管理 （金融机构内部控制的原则、
程序）
1.2
操作风险？
1995年2月 ，巴林银行驻新加坡外汇交易员尼克. 里森违规进行未经授权及隐匿的期权和期货交易而 导致损失8.6亿英镑——14亿美元；
万
万-
那么根据这八年数据，按照基本指标法，计算得出的所需要 的操作风险资本金额为：B A 1500万 B 222万 C 1483万 D 532万
解： 公式见上一页PPT，操作风险资本金
=[(1500+1000)+(2000+1000+1500)+(1400+2000+1000)+ (1400+2000)+(1600+1400)]*15%/（2+3+3+2+2）
1.28 金融风险管理，
方法1— — 对商业贷款和零售贷款采用相同的β系 数1 5％ ，而对其他六条业务线仍以总收入作为风 险暴露指标，采用标准法中的β 系数；
方法2— — 对商业贷款和零售贷款分别使用标准 法中的β系数15％ 和12％ ，而对其他六条业务线 采用相同的β 系数18％。
1.29 金融风险管理，
银行应当使用自己操作风险的内部损失数据、外 部损失数据、情境分析和定性指标来开发这些模 型。
1.34
高级计量法
监管当局将根据银行资本安排框架，对银行在使 用高级计量法计量操作风险时采用的数据和假设 进行审查。
虽然高级计量法在内部损失数据使用上给以银行 一定的自由度，但监管资本的计算方法由监管当 局统一规定。
标准法是按各产品线计算总收入，而非在整个机 构层面计算，例如，公司金融指标采用的是公司 金融业务产生的总收入。
1.24
标准法—计量公式
总资本要求是个产品线监管资本的简单加总，总资 本的要求如下：
KTSA=∑8i=1（GIi × βi）
KTSA为用标准法计算的资本要求； GIi 为按照基本 指标法的定义，各产品线过去三年的平均总收入 ； βi 为由委员会设定的固定百分数。
1.25
标准法—计量公式
产品线 公司金融（β1） 交易和销售 （β2） 零售银行业务 （β3） 商业银行业务 （β4） 支付和清算 （β5） 代理服务 （β6） 资产管理 （β7） 零售经纪 （β8）
2020/5/27
β 系数（%）
18 18 12 15 18 15 12 12
26
与基本指标法相比，标准法考虑了不同业务类型 操作风险的差异，提高了操作风险度量结果的敏 感性。
=222.45
标准法
在标准法中，银行的业务分为标准的业务部门和业务类 型，因此标准法能够更好地反映不同业务特点银行的 不同风险。
计量方法：银行的业务被分为8个产品线
公司金融 交易和销售 零售银行业务 商业银行业务 支付和结算 代理服务 资产管理 零售经纪
1.23
标准法—计量公式
可以发现标准法替代法方法2的设计符合我国商 业银行实际，主要原因在于：
一是我国利率市场化改革尚未完成，信贷利润率 水平与国际大银行不可比， 以信贷量替代总收入 指标更具代表性；
二是我国商业银行业务线管理策略尚不清晰，准 确地划分各业务线有一定难度，而区分出主要业 务线相对容易；
三是商业银行业务和零售银行业务在我 商业银行 业务中占较大份额，其他业务线对收入的总体贡 献度较低，合并计算影响不大。
基本指标法可能对只做简单业务的小银行比较适 用，对于国际活跃银行以及操作风险比较大的银 行，需要使用较高级的计量方法。
1.20
基本指标法
采用基本指标法的银行持有的操作风险资本应等于前三 年总收入的平均值乘上一个固定比例（用 a 表示）。
资本计算公式如下：
K BIA = GI × a
式中 K BIA 为基本指标法需要的资本； a =15%，由
控制风险
可能损失
流程成本与预计水平的偏 差
控制失败导致的成本变化
损失原因
规模增大时生产率下降
流程故障、控制失败、欺诈
项目风险 技术风险 人力资源风险
项目成本过高/失败
技术运行成本与预计水平 的偏差 收入/利润的变化
较差的计划、项目管理、范围过大、 预算不妥等 计算机技术升级费用、应用开发
由于竞争对手吸引关键雇员
巴塞尔委员会认为，对于操作风险的管理应比照 其他重大银行业风险的管理更为严格进行。如未 能对操作风险实施适当管理，可能导致对一个银 行风险/回报资产组合的错误描述，并可能造成银 行的重大损失。
1.18
二、操作风险的衡量
基本指标法 标准法 高级计量法
1.19
基本指标法
基本指标法易于操作，所有银行都能够使用该方 法计算出操作风险的资本要求。但是，简单易行 带来的问题是各机构的特点和需要无法得到充分 反映。
这两类诱因都来自于金融机构内部，操作风险的成因 具有内生性。
3.非系统性
不同金融机构的操作环境各不相同，操作风险的产 生原因和影响也各不相同，即便在同一机构内部， 不同业务部门的操作风险在特征上也会存在差异。
例如，在交易规模及结构变化不太迅速的业务领域 ，如传统的存贷款业务，虽然操作风险造成的损失 不一定低，但发生操作风险的频率却相对较低；
客户服务风险 供应商风险 监管风险 2020/5/27
由失去客户引起的收入/利 润的变化 输入成本的变化
声誉毁损、监管部门征收 罚金
不当的初始销售策略，导致种族歧 视等诉讼，客户服务不好等
由不利的谈判合同引起的预算咨询 费用增加
未能遵循监管法规
17
二、操作风险的衡量
《巴塞尔新资本协议》的三大支柱—最低资本要 求、监管当局对资本充足率的监督检查、信息披 露（市场纪律）在操作风险资本要求框架中具有 重要作用。
由于人为的、系统的错误而引起的内部控制缺乏 或信息系统的信息不足所导致的不可预见的损失 的风险。
操作风险是指由于客户、设计不当的控制体系、 控制系统失灵及不可控事件导致的各类风险。
1.5
操作风险的重要性
操作风险的概述
2003年巴塞尔委员会公布的新资本协议中作出的界 定：
“操作风险是由不完善或有问题的内部程序、人 员及系统或外部事件所造成损失的风险。本定义 包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。 ”
1.36
除以上的一般标准之外，对使用标准法或者高级计 量法的银行又分别规定了各自需要符合的一些定 性和定量标准。
一、操作风险的概述
操作风险是一个比较模糊的概念，简单说，它泛 指在公司操作过程中一系列可能的损失，这些损 失通常与公司产品和服务的需求函数的不确定性 无关。
对于金融机构而言，操作风险常常和信用风险的 发生交织在一起，因此很难给操作风险下定义。
1.4
不同的定义观点
操作风险是指由于企业在提供产品和服务的过程 中的失误或带来的损失不确定性。
事件类型 事件类型细分
业务举例
实体资产损坏 灾害和其他事 件
自然灾害/火灾\恐怖袭击
业务中断/系 统失败
系统故障
软件/硬件/电力,电信传输问题
交易认定,执 行
交割失ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ/抵押品失效
监控和报告
执行、交割和 文件记录 内部流程管理
客户账户管理
为履行强制报告指责 法律文件缺失/客户资料缺失 未经批准登录/客户记录错误
1.30
替代法实例
以中国银行股份有限公司作为实例，对其2004— 2006年年报披露的报表数据进行测算。
第一步，选取商业贷款余额和零售贷款余额，计 算商业银行业务线和零售银行业务线各年度的操 作风险资本
1.31 金融风险管理，
第二步，在扣除商业银行业务线和零售银行业务 线贡献的基础上，计算其他六条业务线各年度的 总收入，并得m相应的操作风险资本
1995年9月，日本大和银行纽约分行雇员账外交易 ——11亿美元；
2004年1月，澳大利亚国民银行因四名交易员违规操 作致3.6亿美元巨额损失。
2008年1月，法国兴业银行因交易员违规操作致 71.6亿美元损失 ；
2006年，中国交通银行沈阳分行员工发生非法挪用 客户2亿元资金案；同年中国银行沈丘支行员工爆发 银行承兑汇票诈骗1.46亿元事件。
1.7
风险 （收益的 波动性）
财务风险
非财务风险
信用风险
市场风险
资产发债错 配风险， 其他风险
内部事件 风险
外部事件 风险
业务风险
新资本协议定义的操作风险
巴塞尔委员会公布的损失事件分类详表
事件类型 内部欺诈
外部欺诈
员工雇佣及工作 场所安全性
事件类型细分 未经授权的活动
盗窃和欺诈
系统安全性 盗窃和欺诈 劳资关系 安全性规定 性别和种族歧视事件
交易对手
非客户对手方的失误/纠纷
外部销售和供 应商
与外部供应商产生纠纷
我国商业银行损失事件分布表
（张新杨，2004年）
1.12 金融风险管理
操作风险的特征
1.广泛性 通常，信用风险和市场风险都存在于特定的业务类
别和操作环节中，而操作风险则可能潜伏在各个网 点、各类业务及各个操作环节中，存在的范围广泛 。 因此，只有在对交易活动从始至终进行分析，才能 得到关于操作风险的完整描述。
1.35
一般标准
为具备使用标准法和高级计量法的资格，银行必须 至少符合监管当局的以下规定： 银行的董事会和高级管理层适当积极参与操作 风险框架的管理 银行的风险管理系统概念稳健，执行正确有效 有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审 计领域采用方法 银行用标准法（高级计量法）计算监管资本之 前，监管当局有权对该银行的标准法（高级计 量法）实施一段时间的监测
1.32
第三步，计算各年度操作风险资本及均值。
计算结果表明，中国银行股份有限公司应计提操 作风险资本151．5亿元人民币，资本占用额比运 用基本指标法节约26％ 左右。
1.33 金融风险管理，
高级计量法
巴塞尔委员会开发的高级计量法（AMA）是一种 灵活计量操作风险的方法。高级计量法允许银行 使用自己的内部模型决定操作风险需要的资本， 但须报监管当局批准。