小企业贷前调查及贷后管理教材PPT(70张)
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小企业贷前调查及贷后管理教材(PPT 70页)
按要求频率开展贷后检查 明确牵头人员
合理安排，突然袭击
贷前做什么贷后做什么 现场检查
及时预警、汇报
44
2.5贷后管理关注要点
贷后管理中要时刻关注以下问题：
◆企业的表现是否符合期望? ◆发生了什么变动，是什么引起了变动? ◆现金流稳定、充裕吗? ◆偿还风险大不大? ◆怎么才能保护本行的利益?
45
企业的表现是否符合期望?
1 授信调查 2 贷后管理 3 合同要点
2.1贷后管理基本概念
信贷业务发生
信用结束
监控信贷资金用途 掌握贷款客户的动态信息 补充完善信贷档案资料 落实还款来源，确保资金安全 确保贷款本息到期全额收回
40
2.2贷后管理目标
贷后管理的最低目标： 未到期贷 款不降级 到期贷款按时足额收回
贷后管理的更高目标： 培育忠诚的合作伙伴 营销其他业务和其他客户
期间费用
主营业务收入、成本及毛利润
银行流水借贷方统计、银行承兑汇票 采购销售合同、产销量及价格、运输费用及进出库单据
应收账款、存货及周转期、变动情况 投入产出情况（产能、工艺流程、水电气消耗、人工投入……）
当地同业平均毛利润率 生产员工工资、返点、上座率、关键部件、工程进度、车辆保养……
期间费用
吸收权益性投资所收到的现金 发行债券所收到的现金 借款所收到的现金 发行股票
现金
购买商品、接受劳务支付的现金 经营租赁所支付的现金 支付给职工的现金 实际缴纳的增值税款 支付的所得税 支付其他税费
经营活动
购建固定资产等所支付的现金 权益性投资所支付的现金 债券性投资所支付的现金
投资活动
偿还债务所支付的现金 发生筹资费用所支付的现金 分配股利或利润所支付的现金
贷前尽职调查培训教材PPT
四、贷前调查的主要内容
(四）查报表
4、若存在关联交易、占用，须请客户说明其形成的原因与合理性，对 企业通过关联公司签署的合同、确认的收入更应当保持高度谨慎，防止 企业虚构收入、虚增利润。
四、贷前调查的主要内容
(五）查贷款用途和还款来源
审视借款人经营活动、筹资活动及投资活动所产生的现金流情况，才能 真正清楚借款人资金缺口原因。弄清借款人资产转换周期（组织生产时投入 资金、购入存货、生产、销售，最终收回资金并增值循环的过程）、经营周 期、现金周期，才能对借款用途及还款来源做到心里有数。
tips对担保人的观察
四、贷前调查的主要内容
(六）查担保 2、抵（质）押品的调查包括抵（质）押品的权属、抵（质）押行为的合 法合规性、价值的合理性、占有控制情况及其变现性。
调查抵（质）押物是否为的担保人真实所有，是否存在共有人，了解其 取得方式、对价支付情况及共有方式；调查抵（质）押物是否可以用于担 保，以及作为银行抵（质）押的有效意义；调查押品的价值，现场察看押 品状况，判断评估价值的合理性，调查其中是否存在法定优先受偿权及其 具体金额；调查抵（质）押物的现时占有情况，分析其变现的可能性，或 者变现的限制条件；如果抵押物为房地产的，必须调查抵押时是否存在租 赁，如有，需审查租赁合同了解其租赁条款是否会对抵押权益构成影响。
四、贷前调查的主要内容
(四）查报表
3、通过查看重要的实物资产的发票、权证、明细账、固定资产清单等有 关证据，核实上年末或最近主要资产负债科目，由于企业期间报表没有 经过严格审计，其数据往往不够准确，而对于一些想通过美化报表获取 授信的企业而言，编制虚假的期间报表、造成快速增长的假象是非常容 易的。现场调查不能只看资产规模，更要调查资产质量；不能只看报表 数据，还要调查其真实性、合理性。
中小企业贷前尽职调查实务PPT课件
百知 战己 不知 殆彼
诉讼查询
企业、实际控制人
7
第7页/共45页
业务咨询的整体流程
企业信息 的采集
信用教育
反担保措 施的探讨
初步合作意向 的达成
资料清单 的设计
STE
P2
STE
P
STE 担保机构的介绍
3
P1
STE
把握节奏，有的放矢
P 4
第8页/共45页
STE P 5
201 4
STE P6
8
担保业务咨询的内容
毫无瑕疵的报表先打“大问号”
传统财务分析指标有参考意义么？——要结合行业来看
流动比、速动比、负债率、周转率是否有意义？不同行业有不同的标准，要行业间进行分析。供应 链金融负债大属正常、医药配送应收周转慢正常
第31页/共45页
财务分析三个主线条
一看“谁最大？” ——重要性原则
第32页/共45页
二看“谁变了？” ——关注异动
在建工程 余额表—明细账—大额发生数
无形及其他资产 土地证及缴款收据、购地合同等 第24页/共45页
收入
银行日记账回款统计、业务统计表、用水用电量、主要材 料成本估算、纳税申报表核证。
STEP 6 收入核实——其他方式核实
❖ 出库单、水电费、银行对账单 注意留底银行账户！
STEP 7 旁敲侧击的核实
余额表—明细账—大额发生数
应收帐款
预付帐款 其他应收款
存货
预收帐款 余额表—明细账—大额发生数
先调阅科目余额表，再进步调阅发生额和余额较大的客户的明细账，据 其他应付款 余额表—明细账—大额发生数
以抽查出库单和发票，如属账外销售，则根据业务统计表抽查业务单据 应付职工薪酬、
第七章贷后管理PPT课件
2021
第三节 贷后管理的内容及操作要求
风险预警指标体系
有关财务状况的预警信号 有关经营者的信号 有关经营状况的信号
2021
第三节 贷后管理的内容及操作要求
风险预警的处置
内涵：是借助预警操作工具对银行经营运作全过程 进行全方位实时监控考核，在接收风险信号，评估 、衡量风险的基础上提出有无风险、风险大小、风 险危害程度及风险处置、化解的过程
企业管理状况风险主要体现 :
➢ （1）企业发生重要人事变动；
➢ （2）最高管理者独裁，领导层不团结；
➢ （3）管理层对环境和行业中的变化反应迟缓或管理 层经营思想变化，表现为极端的冒进或保守
➢ 等等
2021
第二节 对借款人的贷后监控
三、财务状况监控
内涵：财务状况变化是企业还款能力变化的直接反映
的需要 贷后管理的主要内容：贷后检查、贷款质量分类与
风险预警、贷款本息到期收回、不良贷款管理
2021
第一节 贷后管理的机构配置及职责
三、贷后管理的现状 P246
贷后管理中存在的问题
四、贷后管理责任制度
贷后管理实行经营主责任人制度和风险监控主责任制 度
五、贷后管理的机构（岗位）设置及职责分工 P247—251
。贷款人应定期收集符合会计制度要求的企业财务报 表，关注并分析异常的财务变动和不合理的财务数据 ，加强企业财务数据的纵横向比较和数据之间的勾稽 关系，防止企业更改财务数据和材料的现象
2021
第二节 对借款人的贷后监控
企业的财务风险主要体现 :
➢企业不能按期支付银行贷款本息；
➢经营性净现金流量持续为负值。
内涵：企业与银行的资金往来是公司交易情况最直
接的反映，也是银行利益的体现。贷款人应通过观 察借款人与银行的资金往来情况，核查企业的银行 对账单，分析公司的最近经营情况，并对异常的划 款行为进行调查分析
第三节 贷后管理的内容及操作要求
风险预警指标体系
有关财务状况的预警信号 有关经营者的信号 有关经营状况的信号
2021
第三节 贷后管理的内容及操作要求
风险预警的处置
内涵：是借助预警操作工具对银行经营运作全过程 进行全方位实时监控考核，在接收风险信号，评估 、衡量风险的基础上提出有无风险、风险大小、风 险危害程度及风险处置、化解的过程
企业管理状况风险主要体现 :
➢ （1）企业发生重要人事变动；
➢ （2）最高管理者独裁，领导层不团结；
➢ （3）管理层对环境和行业中的变化反应迟缓或管理 层经营思想变化，表现为极端的冒进或保守
➢ 等等
2021
第二节 对借款人的贷后监控
三、财务状况监控
内涵：财务状况变化是企业还款能力变化的直接反映
的需要 贷后管理的主要内容：贷后检查、贷款质量分类与
风险预警、贷款本息到期收回、不良贷款管理
2021
第一节 贷后管理的机构配置及职责
三、贷后管理的现状 P246
贷后管理中存在的问题
四、贷后管理责任制度
贷后管理实行经营主责任人制度和风险监控主责任制 度
五、贷后管理的机构（岗位）设置及职责分工 P247—251
。贷款人应定期收集符合会计制度要求的企业财务报 表，关注并分析异常的财务变动和不合理的财务数据 ，加强企业财务数据的纵横向比较和数据之间的勾稽 关系，防止企业更改财务数据和材料的现象
2021
第二节 对借款人的贷后监控
企业的财务风险主要体现 :
➢企业不能按期支付银行贷款本息；
➢经营性净现金流量持续为负值。
内涵：企业与银行的资金往来是公司交易情况最直
接的反映，也是银行利益的体现。贷款人应通过观 察借款人与银行的资金往来情况，核查企业的银行 对账单，分析公司的最近经营情况，并对异常的划 款行为进行调查分析
小额贷款贷前调查课件
2. 定期对市场风险进行评估和预测，及时调整贷款政 策和风险控制措施。
4. 与借款人保持密切联系，及时掌握其经营情况和财 务状况，以便及时采取相应的风险控制措施。
政策风险及防范措施
总结词：政策风险是指因政策变化、法规调整等因素导致 的风险，需要密切关注政策变化，及时调整贷款政策和风 险控制措施。
详细描述：政策风险是由政策变化、法规调整等因素引起 的风险。为防范政策风险，需要进行以下措施
加强信用信息的共享和更新
与相关机构建立信息共享机制，及时更新和共享客户信用信息，提高信用体系的完整性和 准确性。
加强团队建设和人员培训
加强团队沟通和协作
通过加强团队成员之间的沟通和协作 ，提高工作效率和准确性。
定期进行人员培训
定期对团队成员进行培训和教育，提 高他们的专业素养和技能水平，包括 贷款调查、风险评估、客户服务等方 面的知识和技能。
核实借款人是否有过不良信用 记录。
风险评估与防范措施
对借款人的还款能力和意愿进行 评估。
分析贷款项目的可行性和风险点 。
制定风险防范措施，如担保措施 、预警机制等。
贷前调查中的风险
04
与防范措施
欺诈风险及防范措施
总结词：欺诈风险是贷前调查中需要重点关注的风险类 型，通过核实借款人身份、经营情况、财务状况等可以 有效预防欺诈行为。 1. 核实借款人身份信息，确保其真实存在，并且与所申 请的贷款事项相符。
定期对贷款进行风险评估和审计，确保各项风险防范措施 的落实和执行情况符合要求。
建立完善的客户信用体系
完善客户信用数据库
通过建立完善的客户信用数据库，收集和存储客户的信用信息，以便更好地评估客户的信 用状况和还款能力。
制定信用评价标准和模型
4. 与借款人保持密切联系，及时掌握其经营情况和财 务状况，以便及时采取相应的风险控制措施。
政策风险及防范措施
总结词：政策风险是指因政策变化、法规调整等因素导致 的风险，需要密切关注政策变化，及时调整贷款政策和风 险控制措施。
详细描述：政策风险是由政策变化、法规调整等因素引起 的风险。为防范政策风险，需要进行以下措施
加强信用信息的共享和更新
与相关机构建立信息共享机制，及时更新和共享客户信用信息，提高信用体系的完整性和 准确性。
加强团队建设和人员培训
加强团队沟通和协作
通过加强团队成员之间的沟通和协作 ，提高工作效率和准确性。
定期进行人员培训
定期对团队成员进行培训和教育，提 高他们的专业素养和技能水平，包括 贷款调查、风险评估、客户服务等方 面的知识和技能。
核实借款人是否有过不良信用 记录。
风险评估与防范措施
对借款人的还款能力和意愿进行 评估。
分析贷款项目的可行性和风险点 。
制定风险防范措施，如担保措施 、预警机制等。
贷前调查中的风险
04
与防范措施
欺诈风险及防范措施
总结词：欺诈风险是贷前调查中需要重点关注的风险类 型，通过核实借款人身份、经营情况、财务状况等可以 有效预防欺诈行为。 1. 核实借款人身份信息，确保其真实存在，并且与所申 请的贷款事项相符。
定期对贷款进行风险评估和审计，确保各项风险防范措施 的落实和执行情况符合要求。
建立完善的客户信用体系
完善客户信用数据库
通过建立完善的客户信用数据库，收集和存储客户的信用信息，以便更好地评估客户的信 用状况和还款能力。
制定信用评价标准和模型
贷款发放及贷后管理PPT课件
• 二、追加保证人
– 对由第三者提供担保的保证贷款，如果借款人未按时 还本付息，就应由保证人为其承担还本付息的责任。
.
30
9.4 风险预警及处置
.
31
学习目的
• 了解风险预警的报告程序 • 理解风险预警体系的内容 • 理解风险预警处置的含义及具体措施
.
32
内容框架
• 9.4.1 风险预警程序 • 9.4.2 风险预警指标体系 • 9.4.3 风险预警的处置
.
33
9.4.1 风险预警程序
• 一、明确风险预警信号
• 二、建立健全风险预警处理机制
.
34
9.4.2 风险预警指标体系
• 有关财务状况的预警信号 • 有关经营者的信号 • 有关经营状况的信号
.
35
9.4.3 风险预警的处置
• 列入重点观察名单
• 要求客户限期纠正违约行为 • • 要求增加担保措施
.
7
• 一、贷款人应按借款合同规定按期发放贷款
– 满足借款合同用款前提条件的情况下，如果无正 当理由或借款人没有违约的情况下，贷款人必须 按借款合同的约定按时发放贷款
– 原因
.
8
• 二、贷款发放的条件及原则
– 先决条件
• 1．首次放款的先决条件文件 • 2．每次放款的先决条件文件。
– 担保手续的完善
.
28
9.3.2 抵（质）押品管理
• 检查内容：
• 如发现抵押物价值非正常减少，应及时查 明原因，采取有效措施：
• 抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的， 商业银行必须要求其提出书面申请，并经 银行同意后予以办理 ：
.
29
9.3.3 担保的补充机制
– 对由第三者提供担保的保证贷款，如果借款人未按时 还本付息，就应由保证人为其承担还本付息的责任。
.
30
9.4 风险预警及处置
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31
学习目的
• 了解风险预警的报告程序 • 理解风险预警体系的内容 • 理解风险预警处置的含义及具体措施
.
32
内容框架
• 9.4.1 风险预警程序 • 9.4.2 风险预警指标体系 • 9.4.3 风险预警的处置
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33
9.4.1 风险预警程序
• 一、明确风险预警信号
• 二、建立健全风险预警处理机制
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34
9.4.2 风险预警指标体系
• 有关财务状况的预警信号 • 有关经营者的信号 • 有关经营状况的信号
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35
9.4.3 风险预警的处置
• 列入重点观察名单
• 要求客户限期纠正违约行为 • • 要求增加担保措施
.
7
• 一、贷款人应按借款合同规定按期发放贷款
– 满足借款合同用款前提条件的情况下，如果无正 当理由或借款人没有违约的情况下，贷款人必须 按借款合同的约定按时发放贷款
– 原因
.
8
• 二、贷款发放的条件及原则
– 先决条件
• 1．首次放款的先决条件文件 • 2．每次放款的先决条件文件。
– 担保手续的完善
.
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9.3.2 抵（质）押品管理
• 检查内容：
• 如发现抵押物价值非正常减少，应及时查 明原因，采取有效措施：
• 抵押人在抵押期间转让或处分抵押物的， 商业银行必须要求其提出书面申请，并经 银行同意后予以办理 ：
.
29
9.3.3 担保的补充机制
小微企业贷款业务 ppt课件
环境。 2．完善中小企业投融资的信息制度和征信体系。 3．完善中小企业融资担保体系
ppt课件
27
三、小微企业贷款的发展思路 （三）银行角度 1．明确战略定位，制定长远规划。 2．精细化、专业化管理。 3．积极创新，并将风险控制贯穿到整个创新
运营模式。 4．多管齐下，解决人力成本问题。
ppt课件
28
ppt课件
1
第四章 小微企业贷款业务
当前，商业银行小微金融业务发展迅速，但问题也不少， 小微企业“融资难”的问题在现实中较为突出。
在小微企业在国民经济中的作用越来越得到体现的背景 下，考虑以下问题：
商业银行怎样针对小微企业进行贷款营销与创新小微 企业贷款产品？
怎么促进银行贷款人员开展小微企业贷款客户服务？ 如何完善银行小微企业融资业务模式等方面，需要系 统而深入的探索。
2.有合法有效的身份证实、户口所在地证实(或有效居住 证实)及婚姻状况证实。
3.有合法的经营资格。
ppt课件
11
一、小微企业贷款应满足的条件
4.有良好的信用记录和还款意愿，借钱方及其经营实体 在银行及其他的已查知的金融机构无不良信用记录；
5.可以提供银行认可的合法、有效、可靠的贷款担保； 6.借钱方在银行开立个人结算账户； 7.银行规定的其他的条件。
ppt课件
12
二、小微企业贷款运作流程
银行遵循审贷分离的原则，严格执行贷款调查、贷时审 查、贷后检查“三查”流程，根据贷款业务各风险控制环节， 制定相互制约的工作岗位及职责。并通过明确的责任追究制 度，确保信用风险管理流程的有效实施。
ppt课件
13
二、小微企业贷款运作流程
小微企业贷款办理贷款，一般遵循以下流程： （一）小微企业提出申请并提交相应资料 （二）银行调查。 （三）签署借款合同等手续。 （四）贷款发放。 （五）借款人按期归还贷款本息，贷款结清，按规定办理撤押 手续。
ppt课件
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三、小微企业贷款的发展思路 （三）银行角度 1．明确战略定位，制定长远规划。 2．精细化、专业化管理。 3．积极创新，并将风险控制贯穿到整个创新
运营模式。 4．多管齐下，解决人力成本问题。
ppt课件
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1
第四章 小微企业贷款业务
当前，商业银行小微金融业务发展迅速，但问题也不少， 小微企业“融资难”的问题在现实中较为突出。
在小微企业在国民经济中的作用越来越得到体现的背景 下，考虑以下问题：
商业银行怎样针对小微企业进行贷款营销与创新小微 企业贷款产品？
怎么促进银行贷款人员开展小微企业贷款客户服务？ 如何完善银行小微企业融资业务模式等方面，需要系 统而深入的探索。
2.有合法有效的身份证实、户口所在地证实(或有效居住 证实)及婚姻状况证实。
3.有合法的经营资格。
ppt课件
11
一、小微企业贷款应满足的条件
4.有良好的信用记录和还款意愿，借钱方及其经营实体 在银行及其他的已查知的金融机构无不良信用记录；
5.可以提供银行认可的合法、有效、可靠的贷款担保； 6.借钱方在银行开立个人结算账户； 7.银行规定的其他的条件。
ppt课件
12
二、小微企业贷款运作流程
银行遵循审贷分离的原则，严格执行贷款调查、贷时审 查、贷后检查“三查”流程，根据贷款业务各风险控制环节， 制定相互制约的工作岗位及职责。并通过明确的责任追究制 度，确保信用风险管理流程的有效实施。
ppt课件
13
二、小微企业贷款运作流程
小微企业贷款办理贷款，一般遵循以下流程： （一）小微企业提出申请并提交相应资料 （二）银行调查。 （三）签署借款合同等手续。 （四）贷款发放。 （五）借款人按期归还贷款本息，贷款结清，按规定办理撤押 手续。
贷前尽职调查培训教材PPT(共 49张)
二、贷前调查的误区
客户经理到借款人处进行现场调查中普遍存在“2不敢、3不会、4不愿”几种 量大打折扣，甚至走马观花，流于形式。
“2不敢”
不敢触及客户已存在的可能影响贷款安全的不利因素，担心得罪客户； 不敢和客户谈贷款条件，担心吓跑客户 。
“3不会”
不会查看帐本； 不会运用简单经济学常识进行逻辑（勾稽关系）分析； 不会运用现场拍照等有效手段记录客户的真实经营情况，不能给贷款审批人员提 批依据 。
1、董事长、总经理、财务经理等核心人员简历及实际控制人个人身份证，以便登 查询系统信用报告情况 2、通过人行系统查询申请企业的银行信用记录、当前银行融资（含授信金额、担 平）和对外担保、财产抵质押明细。 3、询问公司实际控制人的其它关联企业经营情况，查询实际控制人名下的公司的
四、贷前调查的主要内容
贷前尽职调查
序言
银行信贷管理面临着一个两难的选择,既要防范和控制信贷风险,又要在权衡风 承担合理的、可承受的风险。不重视风险的信贷管理最终将威胁到银行的生存,不 信贷管理最终同样会威胁到银行的生存与发展。
尽职的贷前调查是信贷管理的一个重要程序和环节，是贷款发放的基石，直接 的正确与否。而在实操中，业务经办人员经常会因为这样、那样的缘由弱化贷前 程中的地位，客户风险得不到充分暴露，甚至为了通过授信审批，掩盖客户存在 来无法挽回的损失。
-------- -------- --------
双人调查
客户面谈
资料核查
外部调查
三、贷前调查的基本方式
双人调查 双人实地调查原则，是贷前调查的基本要求及准则，两名业务人员分主协办， 的真实性负责，分工协作，相互监督，避免单一人员调查所存在的道德及操作风
三、贷前调查的基本方式
小企业信贷调查方式和要点 ppt课件
小企业信贷调查方式和要点
二、收集、初审信贷资料
（三）初步审查信贷资料 ❖ 信贷资料的真实性； ❖ 信贷资料的齐整性； ❖ 信贷资料的连续性； ❖ 信贷资料的合规合法：年审是否合格、公司 章程和验资报告是否符合法律规定、特殊行 业经营资格是否有效、银行对账单是否有银 行盖章、复印件是否已盖公章等。
小企业信贷调查方式和要点
三、进行初步分析
（一）印象分析
❖ 贷款的额度、期限与其经营是否匹配吻合？ --贷款用途不当或挪用贷款往往蕴含较大风险隐患
❖ 分析客户印象 关注客户的一些细节：穿着打扮、谈吐、行为举止 --客户像“赌鬼”？“瘾君子”？“混混”？ --客户的性格：精明？吹牛？ --客户靠谱吗？
❖ 我们应该多疑问多分析多检验 未经我们分析检验的客户信息，都应该打一个问号！ --我们不是“听众”，客户说什么，我们就信什么！我们更不是“书记员”， 客户说什么，我们记什么！ （1）有没有哪里不对劲？不合情理？不合逻辑？骗我们？ （2）就是这样子的吗？有没有可能是那样？ --我们不妨先把客户家乡成“坏蛋”、“骗子”，然后通过各种渠道获取信 息去分析客户，客户是“好人”吗？是我们杞人忧天了吗？
❖ 应付帐款周转期
---衡量企业平均需要多少时间来支付帐款，应付帐款平均周转期=应付帐款平均余 额/销售成本*360天，应付帐款周期=当期应付帐款余额/采购额*360天，由于赊 购为公司提供了融资的渠道，因此公司总是试图提高其应付帐款周转，如果该指 标过高，为什么可以赊这么长时间，行业特点还是公司信誉好，如果过低，为什 么只能赊这么段时间，行业特点还是公司信誉差。
小企业信贷调查方式和要点
四、进行交叉检验
（三）交叉检验软信息的方式：
软信息交叉检验贯穿于整个贷款调查过程中，在调查前，调查中、 调查后都可以进行，而且是非常有效、常用的一调查方式，具体可从 一下途径进行：
二、收集、初审信贷资料
（三）初步审查信贷资料 ❖ 信贷资料的真实性； ❖ 信贷资料的齐整性； ❖ 信贷资料的连续性； ❖ 信贷资料的合规合法：年审是否合格、公司 章程和验资报告是否符合法律规定、特殊行 业经营资格是否有效、银行对账单是否有银 行盖章、复印件是否已盖公章等。
小企业信贷调查方式和要点
三、进行初步分析
（一）印象分析
❖ 贷款的额度、期限与其经营是否匹配吻合？ --贷款用途不当或挪用贷款往往蕴含较大风险隐患
❖ 分析客户印象 关注客户的一些细节：穿着打扮、谈吐、行为举止 --客户像“赌鬼”？“瘾君子”？“混混”？ --客户的性格：精明？吹牛？ --客户靠谱吗？
❖ 我们应该多疑问多分析多检验 未经我们分析检验的客户信息，都应该打一个问号！ --我们不是“听众”，客户说什么，我们就信什么！我们更不是“书记员”， 客户说什么，我们记什么！ （1）有没有哪里不对劲？不合情理？不合逻辑？骗我们？ （2）就是这样子的吗？有没有可能是那样？ --我们不妨先把客户家乡成“坏蛋”、“骗子”，然后通过各种渠道获取信 息去分析客户，客户是“好人”吗？是我们杞人忧天了吗？
❖ 应付帐款周转期
---衡量企业平均需要多少时间来支付帐款，应付帐款平均周转期=应付帐款平均余 额/销售成本*360天，应付帐款周期=当期应付帐款余额/采购额*360天，由于赊 购为公司提供了融资的渠道，因此公司总是试图提高其应付帐款周转，如果该指 标过高，为什么可以赊这么长时间，行业特点还是公司信誉好，如果过低，为什 么只能赊这么段时间，行业特点还是公司信誉差。
小企业信贷调查方式和要点
四、进行交叉检验
（三）交叉检验软信息的方式：
软信息交叉检验贯穿于整个贷款调查过程中，在调查前，调查中、 调查后都可以进行，而且是非常有效、常用的一调查方式，具体可从 一下途径进行：
贷前调查课件
二、到企业第一件事要看什么——对企业有一 个大概认识
3、与负责人交流 不同人有不同的谈话效果，好的金融从业人员在 交谈中不但能将企业真实情况了解彻底，还可以 让企业老板对他充满信心，为将来达到业务收益 最大化打下坚实基础，相反，不会掌控交谈节奏 的人，即使你提出再好的方案，对方还是不放心， 更不要说提供什么企业信息。
四.报表重要资产类科目审核
在调查中要抓大放小，拿到资产负债表，首
先浏览一遍，对金额大的科目项目用笔勾出， 及时核对相应的明细账，根据明细账，核对 相应的原始单据（发票），并注意查看相关 账簿登记是否规范。下面就资产、负债和所 有者权益分别介绍。
四.报表重要资产类科目审核
（一）资产项目
1、货币资金：它是企业资产的重要组成部分,是企业归还银 行贷款本息的直接资产。 真实性分析：要拿企业月末银行对帐单与其财务报表的银行 存款进行核对。跟踪客户资金流向，大额划款去向是否与贷 款用途、企业经营范围不相符；提现是否正常。有的公司会 在外送报表中有意装饰货币资金这一项，显示企业流动资金 充足，把别处或者借用他人的钱临时突击放在此科目中，来 扩大资产项目（对借款或应付账款暂不入账），要查看银行 日记账及流水账，货币资金数额较大的，要其提供银行对账 单，进行核对。 对账单与网银账户明细不符，这是企业做大现金流水的途径 之一，现在只要你懂得使用电脑软件，就很容易更改网银资 料，因此，我们必须亲眼核对，最好是要求企业打开网上银 行系统核对.
2、现场观看。
3、与负责人交流。
二、到企业第一件事要看什么——对企业有一 个大概认识
1、事前准备
客户经理在去现场调查前一天，尽量通过所有可 以的渠道了解企业背景，如果是生产型企业，可 以通过网上查阅企业原材料和产成品市场销售等 情况。并针对本社信贷调查要求，逐一列举需要 获得企业信息的问题，养成良好的习惯，这样， 我们在现场时就可以避免因紧张而导致思路混乱。
贷前调查课件PPT课件
二、到企业第一件事要看什么——对企业有一 个大概认识
3、与负责人交流
二是按照之前准备的资料，有次序的、系统的引导老板介 绍企业情况，我们最终还要在自己的脑海里整理出一套由 经营者口述的财务报表，这个报表的形成，与下一步到财 务室核查会计资料起承接作用，另外，我们还可以从中测 算出企业实际资金缺口，现金流情况，以致可以初步推断 出本笔业务的贷款风险。需要注意的是，在交谈中，切勿 让老板“习惯性”跑题，要不然，很快就要到吃饭时间了。
二、到企业第一件事要看什么——对企业有一 个大概认识
通过这一步骤，客户经理可以对客户的整 体情况有一个初步的了解和判断，也建立 了进一步深入调查了解的感性材料。
三、财务室核查企业数据情况
这个环节有两个目的:第一，收集需要上报 贷款业务所需的资料；第二，确认相关财务 数据、合规合法文件等资料。可以通过以下 两个途径进行：
二、到企业第一件事要看什么——对企业有一 个大概认识
2、现场观看
来到企业，首先是确认实际控制人是谁。多年 来我们有的客户经理，来到企业，聊聊天，转 一圈，企业规模像模像样，就觉得这个企业还 可以，其实我们所看到的有可能是企业昨天才 准备好的现场，结果呢，我们闹了半天，参观 的只是一家空壳公司，或者是即将关门倒闭的 企业。从来到企业开始，进入企业办公区，可 以一路观察企业生产、生活区域结构，经营场 所，设备状况，员工精神状态等，从中我们可 以估算出企业经营状态。
一、前言
如果贷前调查过程中，未能对客户的基本情况、经 营状况和存在风险有一个客观的了解，甚至走马观 花，草草了事，没有真正起到调查作用，这样的调 查本身就存在不可轻视的风险。一次不负责任的贷 前调查，就有可能导致一笔不良贷款的产生，由此 带来的是欠息、逾期、催收甚至起诉等一系列的工 作。而信用社往往要经过数月甚至数年的时间，才 能完成消化，既耗费了信用社工作人员的时间和精 力，也侵蚀了信用社的利润。
贷前调查培训讲义PPT
或股东已投入款项(含股东借款)； ❖2.置换或支付该经营性物业的购置款； ❖3.与该物业直接相关其他符合规定的用途。
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六、分行业贷前调查要点解析
❖经营性物业贷款额度的确定依据： ❖1、经营性物业产生的租金收入为测算贷款
额度的首要依据。授信额度须控制在该物 业年租金收入6－8倍内； ❖2、同时参考该物业修建及购买价格； ❖3、经本行认可的评估机构的评估价值的 70%以内综合确定。 ❖金额确定以三者孰低为准。
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六、分行业贷前调查要点解析
❖经营性物业贷款指是本行向借款人发放的 以其自身拥有的经营性物业作为抵押担保， 主要以该物业租金收入作为还本付息来源 的贷款。
❖准入及禁止六、性分规行定业贷：前调查要点解析
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六、分行业贷前调查要点解析
❖经营性物业贷款用途： ❖1.归还或置换建设该经营性物业的银行借款
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五、几个重要问题
❖3、担保方面 ❖摒弃那种“有担保就万事OK”的错误理念 。 ❖（1）主要说说现在接受的最常用抵押物—
—房地产。 ❖具体规定请参考《成都农商银行贷款担保
管理实施细则》，将于近期发布正式文本。 ❖（2）抵押不足的，可以考虑追加采用账户
质押的办法
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五、几个重要问题
❖2、固定资产贷款管理暂行办法： ❖银监会于2009年7月发布了《固定资产贷款
管理暂行办法》和《项目融资业务指引》， 其核心就是发放与支付方式的变化——贷 款人受托支付或借款人自主支付的方式。 ❖贷款承诺费：是指银行对已承诺贷给客户， 客户没有使用的那部分资金收取的费用。
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六、分行业贷前调查要点解析
❖经营性物业贷款额度的确定依据： ❖1、经营性物业产生的租金收入为测算贷款
额度的首要依据。授信额度须控制在该物 业年租金收入6－8倍内； ❖2、同时参考该物业修建及购买价格； ❖3、经本行认可的评估机构的评估价值的 70%以内综合确定。 ❖金额确定以三者孰低为准。
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六、分行业贷前调查要点解析
❖经营性物业贷款指是本行向借款人发放的 以其自身拥有的经营性物业作为抵押担保， 主要以该物业租金收入作为还本付息来源 的贷款。
❖准入及禁止六、性分规行定业贷：前调查要点解析
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六、分行业贷前调查要点解析
❖经营性物业贷款用途： ❖1.归还或置换建设该经营性物业的银行借款
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五、几个重要问题
❖3、担保方面 ❖摒弃那种“有担保就万事OK”的错误理念 。 ❖（1）主要说说现在接受的最常用抵押物—
—房地产。 ❖具体规定请参考《成都农商银行贷款担保
管理实施细则》，将于近期发布正式文本。 ❖（2）抵押不足的，可以考虑追加采用账户
质押的办法
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五、几个重要问题
❖2、固定资产贷款管理暂行办法： ❖银监会于2009年7月发布了《固定资产贷款
管理暂行办法》和《项目融资业务指引》， 其核心就是发放与支付方式的变化——贷 款人受托支付或借款人自主支付的方式。 ❖贷款承诺费：是指银行对已承诺贷给客户， 客户没有使用的那部分资金收取的费用。
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小企业需要增加融资的一般情况
购买土地、新建厂房、新增设备及规模扩张后的铺底资金 经营扩大，存货、应收账款增加 上下游结算模式改变 临时性、季节性资金缺口 对外投资 经营恶化、现金流萎缩
查阅授信申请人提供的资金用途合同或证明，判断所提供资料 的合理性、真实性、可靠性、合法性。在授信支用时根据授信 调查时的资金用途，结合相关规定予以支用。
审
4-资信查询情况表
批
5-借款人财务情况表
表
6-担保情况表
抵质押清单
10
1.2.5.1借款人基本情况表
11
1.2.5.2法定代表人、股东、实际控制人情况表
12
1.2.5.3经营情况表
13
1.2.5.4资信情况表
银行信贷客户参与民间借贷识别方法参考
14
1.2.5.5财务情况表
15
货币资金 应收预付
初步
行业授信政策
筛选
以往授信情况
比对准入条件
第一印象很重要
了解客户基本信息
调查
用途合规合法性判断
准备
征信查询
尽可能侧面了解
实地
规划调查步骤和流程
调查
预约客户并告知要点
9
1.2.5全面熟悉调查内容
表格式授信调查报告
1-借款人基本情况表
2-法定代表人、股东、实际
送
控制人及其配偶情况表
审
3-借款人经营情况表
查 收
看经营场所、仓库、机器运转、厂区及工作环 境、工人精神面貌等。收集资料（证照、合同、 报表、账簿、网络，向同业、主管部门了解）。
核 将听到、看到的情况，结合收集的授信资料， 对 运用交叉检验的方法进行核实。
分 对经过验证的资料和信息进行分析，得出最终 析 调查结论。
8
1.2.4做好调查准备工作
质量差：客户信息反映不全或不真实，掌握材料不完 整，风险点不能有效识别，增大审查、审批环节的压 力，造成业务办理效率难以提高，甚至可能误导信贷 决策，埋下风险隐患。
4
1.2如何做好贷前调查
树立正确 风险观念
全面熟悉 调查内容
严格遵循 做好调查 基本原则 准备工作
学习掌握 调查方法
5
1.2.1树立正确的小企业业务风险观念
期间费用
主营业务收入、成本及毛利润
银行流水借贷方统计、银行承兑汇票 采购销售合同、产销量及价格、运输费用及进出库单据
应收账款、存货及周转期、变动情况 投入产出情况（产能、工艺流程、水电气消耗、人工投入……）
当地同业平均毛利润率 生产员工工资、返点、上座率、关键部件、工程进度、车辆保养……
期间费用
小企业的开基展本特小征企业业务是有风险的
数银量行就多是经营风险的机构
主动经营风险
寿命短
全流程的风险管理理念不透明 风险容忍度 不规范
违约风险≠违约损失
经营风险、锻炼队缺伍担保
抗风险能力不强
6
1.2.2贷前调查的基本原则
客观公正
实地调查
平行作业
信息核实
完整性
7
回避
1.2.3学习掌握调查方法
沟 通
根据拟定的调查提纲向相关人员进行询问，认 真听取相关人员的介绍和讲述，并做好记录， 对不清楚清楚的一定要搞清楚。
存货 固定资产 其他资产 应付预收 长短期借款 净资产
资产负债表
货币资金
眼见为实 有没有钱 活期日均存款额
应收账款（票据）、预付账款及其他应 记簿
合同 流水
库存 时间
固定资产及其他资产
资产归属
价值确认 对外投资
权属证明
购建凭证
明确的现金回报
应付账款（票据）、预收账款及其他应付款
知您所想 “贷”您 远航
小企业贷前调查及贷后管理
2015.10.17
1 授信调查 2 贷后管理 3 合同要点
1.1贷前调查的重要性
贷款三查？！
1 贷前调查 2 贷时审查 3 贷后检查
信贷流程的起点，风险防控的首道防线
3
贷前调查的质量高低，直接影响到信贷流程后续环节
质量高：较为全面的反映客户的真实情况，掌握较为 充分的第一手资料，有效识别风险点并提出风控措施， 为后续环节提供较为准确的数据信息，有利于信贷决 策，达到从源头上控制信贷风险的目标。
明细 交易 账龄
长短期借款
人民银行征信系统查询 查看借贷合同、担保合同或相关凭证
与老板、财务核对，看银行流水
担保资源
动态变化
民间融资
民间融资
用途
来源
作用
应收、应付、其他应收、其他应付 利润表中利息支出
看银行流水，进项总额与销售收入
净资产
注册资本 历年积累 资产-负债=净资产
损益表
主营业务收入 成本及利润
吸收权益性投资所收到的现金 发行债券所收到的现金 借款所收到的现金 发行股票
现金
购买商品、接受劳务支付的现金 经营租赁所支付的现金 支付给职工的现金 实际缴纳的增值税款 支付的所得税 支付其他税费
经营活动
购建固定资产等所支付的现金 权益性投资所支付的现金 债券性投资所支付的现金
投资活动
偿还债务所支付的现金 发生筹资费用所支付的现金 分配股利或利润所支付的现金
1.2.5.7.2授信额度测算
银监会《流动资金贷款需求量的测算参考》
营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率） ×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数
对小企业融资、订单融资、预付租金或者临时大额 债项融资等情况，可在交易真实性的基础上，确保有效 控制用途和回款情况下，根据实际交易需求确定流动资 金额度。
融资租赁所支付的现金 减少注册资本所支付的现金
筹资活动
如何分析现金流量表？？？
银行流水
合同明细 原始凭证
资金运用 效果
不要轻易下 结论
简易判断现金流量好坏： 投资活动净现金流量为负较好 其他活动净现金流量为正较好
案例
XXX机械制造公司主要生产汽摩配零件，今年向我行申 请贷款。据企业提供财务报表反映，该公司2014年应收账款 同比增幅37%，存货同比下降15%，销售收入同比增幅11%， 2014年毛利润率37%。
1.请根据今天讲课的内容，结合当前经济形势，简要分析说明 可以通过那些途径对企业所处行业发展情况进行调查，调查 中需要重点关注哪些信息？
2. 就以上财务数据你认为可能存在哪些问题？在调查时应核 查哪些内容？如何核查？
1.2.5.6担保情况表
1.2.5.7送审审批表
1.2.5.7.1授信用途分析
明细
原始凭证
与企业的规模和收入相匹配
现金流量表
从动态上了解企业现金变动 情况和变动原因
现金流 量分析
目的
判断企业获取现金的能力
评价企业盈利的质量
销售商品、提供劳务收到的现金 收到的租金
收到的税费返还
收回投资所收到的现金 分得股利或利润所收到的现金 取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和 其他长期资产而收到的现金净额
购买土地、新建厂房、新增设备及规模扩张后的铺底资金 经营扩大，存货、应收账款增加 上下游结算模式改变 临时性、季节性资金缺口 对外投资 经营恶化、现金流萎缩
查阅授信申请人提供的资金用途合同或证明，判断所提供资料 的合理性、真实性、可靠性、合法性。在授信支用时根据授信 调查时的资金用途，结合相关规定予以支用。
审
4-资信查询情况表
批
5-借款人财务情况表
表
6-担保情况表
抵质押清单
10
1.2.5.1借款人基本情况表
11
1.2.5.2法定代表人、股东、实际控制人情况表
12
1.2.5.3经营情况表
13
1.2.5.4资信情况表
银行信贷客户参与民间借贷识别方法参考
14
1.2.5.5财务情况表
15
货币资金 应收预付
初步
行业授信政策
筛选
以往授信情况
比对准入条件
第一印象很重要
了解客户基本信息
调查
用途合规合法性判断
准备
征信查询
尽可能侧面了解
实地
规划调查步骤和流程
调查
预约客户并告知要点
9
1.2.5全面熟悉调查内容
表格式授信调查报告
1-借款人基本情况表
2-法定代表人、股东、实际
送
控制人及其配偶情况表
审
3-借款人经营情况表
查 收
看经营场所、仓库、机器运转、厂区及工作环 境、工人精神面貌等。收集资料（证照、合同、 报表、账簿、网络，向同业、主管部门了解）。
核 将听到、看到的情况，结合收集的授信资料， 对 运用交叉检验的方法进行核实。
分 对经过验证的资料和信息进行分析，得出最终 析 调查结论。
8
1.2.4做好调查准备工作
质量差：客户信息反映不全或不真实，掌握材料不完 整，风险点不能有效识别，增大审查、审批环节的压 力，造成业务办理效率难以提高，甚至可能误导信贷 决策，埋下风险隐患。
4
1.2如何做好贷前调查
树立正确 风险观念
全面熟悉 调查内容
严格遵循 做好调查 基本原则 准备工作
学习掌握 调查方法
5
1.2.1树立正确的小企业业务风险观念
期间费用
主营业务收入、成本及毛利润
银行流水借贷方统计、银行承兑汇票 采购销售合同、产销量及价格、运输费用及进出库单据
应收账款、存货及周转期、变动情况 投入产出情况（产能、工艺流程、水电气消耗、人工投入……）
当地同业平均毛利润率 生产员工工资、返点、上座率、关键部件、工程进度、车辆保养……
期间费用
小企业的开基展本特小征企业业务是有风险的
数银量行就多是经营风险的机构
主动经营风险
寿命短
全流程的风险管理理念不透明 风险容忍度 不规范
违约风险≠违约损失
经营风险、锻炼队缺伍担保
抗风险能力不强
6
1.2.2贷前调查的基本原则
客观公正
实地调查
平行作业
信息核实
完整性
7
回避
1.2.3学习掌握调查方法
沟 通
根据拟定的调查提纲向相关人员进行询问，认 真听取相关人员的介绍和讲述，并做好记录， 对不清楚清楚的一定要搞清楚。
存货 固定资产 其他资产 应付预收 长短期借款 净资产
资产负债表
货币资金
眼见为实 有没有钱 活期日均存款额
应收账款（票据）、预付账款及其他应 记簿
合同 流水
库存 时间
固定资产及其他资产
资产归属
价值确认 对外投资
权属证明
购建凭证
明确的现金回报
应付账款（票据）、预收账款及其他应付款
知您所想 “贷”您 远航
小企业贷前调查及贷后管理
2015.10.17
1 授信调查 2 贷后管理 3 合同要点
1.1贷前调查的重要性
贷款三查？！
1 贷前调查 2 贷时审查 3 贷后检查
信贷流程的起点，风险防控的首道防线
3
贷前调查的质量高低，直接影响到信贷流程后续环节
质量高：较为全面的反映客户的真实情况，掌握较为 充分的第一手资料，有效识别风险点并提出风控措施， 为后续环节提供较为准确的数据信息，有利于信贷决 策，达到从源头上控制信贷风险的目标。
明细 交易 账龄
长短期借款
人民银行征信系统查询 查看借贷合同、担保合同或相关凭证
与老板、财务核对，看银行流水
担保资源
动态变化
民间融资
民间融资
用途
来源
作用
应收、应付、其他应收、其他应付 利润表中利息支出
看银行流水，进项总额与销售收入
净资产
注册资本 历年积累 资产-负债=净资产
损益表
主营业务收入 成本及利润
吸收权益性投资所收到的现金 发行债券所收到的现金 借款所收到的现金 发行股票
现金
购买商品、接受劳务支付的现金 经营租赁所支付的现金 支付给职工的现金 实际缴纳的增值税款 支付的所得税 支付其他税费
经营活动
购建固定资产等所支付的现金 权益性投资所支付的现金 债券性投资所支付的现金
投资活动
偿还债务所支付的现金 发生筹资费用所支付的现金 分配股利或利润所支付的现金
1.2.5.7.2授信额度测算
银监会《流动资金贷款需求量的测算参考》
营运资金量＝上年度销售收入×（1－上年度销售利润率） ×（1＋预计销售收入年增长率）/营运资金周转次数
对小企业融资、订单融资、预付租金或者临时大额 债项融资等情况，可在交易真实性的基础上，确保有效 控制用途和回款情况下，根据实际交易需求确定流动资 金额度。
融资租赁所支付的现金 减少注册资本所支付的现金
筹资活动
如何分析现金流量表？？？
银行流水
合同明细 原始凭证
资金运用 效果
不要轻易下 结论
简易判断现金流量好坏： 投资活动净现金流量为负较好 其他活动净现金流量为正较好
案例
XXX机械制造公司主要生产汽摩配零件，今年向我行申 请贷款。据企业提供财务报表反映，该公司2014年应收账款 同比增幅37%，存货同比下降15%，销售收入同比增幅11%， 2014年毛利润率37%。
1.请根据今天讲课的内容，结合当前经济形势，简要分析说明 可以通过那些途径对企业所处行业发展情况进行调查，调查 中需要重点关注哪些信息？
2. 就以上财务数据你认为可能存在哪些问题？在调查时应核 查哪些内容？如何核查？
1.2.5.6担保情况表
1.2.5.7送审审批表
1.2.5.7.1授信用途分析
明细
原始凭证
与企业的规模和收入相匹配
现金流量表
从动态上了解企业现金变动 情况和变动原因
现金流 量分析
目的
判断企业获取现金的能力
评价企业盈利的质量
销售商品、提供劳务收到的现金 收到的租金
收到的税费返还
收回投资所收到的现金 分得股利或利润所收到的现金 取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和 其他长期资产而收到的现金净额