北京城建2020年上半年财务指标报告

494.28 188.91
2020年上半年利润总额为3,491.5万元，与2019年上半年的 178,211.58万元相比有较大幅度下降，下降98.04%。利润总额主要来自于 对外投资所取得的收益。
项目名称
营业收入
营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 研发费用
成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)
北京城建2020年上半年财务指标报告
一、实现利润分析
项目名称
营业收入
利润总额
营业利润 投资收益 营业外利润
实现利润增减变化表(万元)
2018年上半年 数值 增长率(%)
2019年上半年 数值 增长率(%)
2020年上半年 数值 增长率(%)
335,818.17
626,465.82
86.55 343,821.63
65.07 504,466.23
14.18 50,707.75
4.90 19,116
5.31 20,598.37
3.44 24,856.25
-
0
80.53 230,761.06
8.09 37,348.65
3.05 18,111.52
3.29 19,482.23
3.97 58,336.82
-
0
67.12
2018年上半年 数值 百分比(%)
2019年上半年 数值 百分比(%)
2020年上半年 数值 百分比(%)
335,818.17
100.00 626,465.82
100.00 343,821.63
100.00
218,500.83 47,602.96 16,458.54 17,838.53 11,554.3 0
2020年上半年营业利润为3,070.25万元，与2019年上半年的 178,685.35万元相比有较大幅度下降，下降98.28%。以下项目的变动使营 业利润增加：投资收益增加58,625.68万元，营业成本减少273,705.17万 元，营业税金及附加减少13,359.1万元，管理费用减少1,116.14万元，销 售费用减少1,004.48万元，共计增加347,810.57万元；以下项目的变动使 营业利润减少：公允价值变动收益减少207,916.74万元，财务费用增加 33,480.56万元，共计减少241,397.3万元。各项科目变化引起营业利润减 少175,615.1万元。
从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为1.06倍。企业盈利能 力对利息的保障程度偏低。
四、营运能力分析
项目名称 总资产周转天数 固定资产周转天数 流动资产周转天数 现金周转天数
资产周转速度表
2018年上半年
2019年上半年
5,353.8 10.05
3,229 16.77
4,722.92 4,604.65
项目名称
营运能力指标表
2018年上半年
2019年上半年
2020年上半年
内部资料，妥善保管
第3页 共4页
存货周转天数 应收账款周转天数 应付账款周转天数 营业周期
5,186.35 3.06
584.76 5,189.41
2,776.67 2.16
290.11 2,778.83
6,660.11 6.35
-45.12
42,319.12
178,211.58
321.11 3,491.5
-98.04
42,382.71
18,839.3 -63.59
178,685.35
- 11,860.75 - -473.77
321.6 3,070.25
-37.04 70,486.43 -645.06 421.25
-98.28
10.86 5.27 5.67
16.97 -
二、盈利能力分析
项目名称
盈利能力指标表(%)
2018年上半年
2019年上半年
2020年上半年
内部资料，妥善保管
第1页 共4页
营业毛利率 营业利润率 成本费用利润率 总资产报酬率 净资产收益率
20.76 12.62 13.57
1.08 3.12
11.38 28.52 28.76
三、偿债能力分析
内部资料，妥善保管
第2页 共4页
项目名称 流动比率 速动比率 利息保障倍数 资产负债率(%)
偿债能力指标表
2018年上半年
2019年上半年
2.45 0.68
2.83 0.66
4.66 76.94
8.17 76.61
2020年上半年 2.46 0.55 1.06
78.03
2020年上半年流动比率为2.46，与2019年上半年的2.83相比有较大下 降，下降了0.37。2020年上半年流动比率比2019年上半年下降的主要原因 是：2020年上半年流动资产为10,983,445.69万元，与2019年上半年的 10,528,358.21万元相比有所增长，增长4.32%。2020年上半年流动负债 为4,460,098.06万元，与2019年上半年的3,717,940.62万元相比有较大增 长，增长19.96%。流动资产增加速度慢于流动负债的增长速度，致使流动 比率下降。用当期流动资产偿还流动负债，没有困难，流动比率比较合理。
647.32 6,666.46
北京城建2020年上半年营业周期为6666.46天，2019年上半年为 2778.83天，2020年上半年比2019年上半年延长3887.62天。
从存货、应收账款、应付账款三者占用资金数量及其周转速度的关系 来看，企业经营活动的资金占用成倍增加，营运能力成倍下降。
五、发展能力分析 北京城建2020年上半年营业收入为343,821.63万元，比2019年上半 年有较大幅度的下降，下降45.12%。而2019年上半年企业营业收入比2018 年上半年增长86.55%。从这三中期情况看，企业营业收入并不稳定。
3.61 10.1
年上半年的营业利润率为0.89%，总资产报酬率为 0.98%，净资产收益率为1.49%，成本费用利润率为0.96%。企业实际投入 到企业自身经营业务的资产为11,017,311.97万元，经营资产的收益率为 0.06%，而对外投资的收益率为11.52%。
2,913.73 2,488.72
2020年上半年 6,619.81 31.89 5,750.13 6,019.14
北京城建2020年上半年总资产周转次数为0.05次，比2019年上半年周 转速度放慢，周转天数从3229.00天延长到6619.81天。企业资产规模有较 大幅度的增长但营业收入却没有相应的增长，企业总资产的周转速度有较 大幅度的下降。