某酒店财务部工作流程图
酒店财务管理流程图
一、餐饮收银工作程序餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。
它要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作容及工作程序，并运用于工作中，真正地起到监督、把关的职能作用，为下一步的财务核算奠定良好的基础。
其工作容主要包括：（一）班前准备工作1、餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到，由餐厅收银主管监督执行，并编排报表。
2、收银员与收银主管一起清点周转金，无误后在登记簿上签收，班次之间必须办理周转金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字。
3、领取该班次所需使用的帐单及收据，检查帐单及收据是否顺号，如有缺号、短联应立即退回，下班时将未使用的帐单及收据办理退回手续，并在帐单领用登记簿上签字，餐厅帐单由主管管理，并由主管监督执行。
4、检查电脑系统的日期、时间是否正确，如有日期不对或时间不准时，应及时通知收银主管进行调整。
5、查阅餐厅收银员交接记事本，了解上班遗留问题，以便及时处理。
（二）正常操作工作程序1、当服务员把点菜单交到收银台时，收银员应首先检查点菜单上人数、台号是否记录齐全，如记录不全则退回服务员。
2、当点菜单人数、台号记录齐全后，开始正式输入菜单，首先将客帐单输入电脑，收银机将自动编制该帐单号，待客人结帐时使用；然后将客人人数、台号以及客人所点的食品、饮料容及数量依照电脑菜单键输入。
输入完毕后即可等待客人结帐。
（三）结帐工作流程1、餐厅结帐单一式二联：第一联为财务联、第二联为客人联。
2、客人要求结帐时，收银员根据厅面人员报结的台号打印出暂结单，厅面人员应先将帐单核对后签上，然后凭帐单与客人结帐。
3、客人结帐现付的，厅面人员应将两联帐单拿回交收银员总结后，将第二联结帐单交回客人，第一联结帐单则留存收银员。
4、客人结帐是挂帐的，则由厅面人员将客人挂帐凭据交相关领导审批后由收银员办理挂帐手续，两联帐单都交收银员处理。
5、结帐时客人出示优惠卡（或者主管人员给予客人打折）要求打折时，厅面人员应将优惠卡（或者主管人员签名）和两联帐单交收银员按程序办理打折，如果厅面人员只将一联帐单交收银员，收银员可以不给予办理。
酒店财务工作流程图
P&P
专业.专注
务
部
2002
编号 项 《规定与程序 成本控制部
目录
目 》
— — March,
页码
ACC./001 营运概念 ............................................. 4 ACC./002 成本部人员编制 ....................................... 5 ACC./003 财务计划编制方法 ..................................... 6 ACC./004 报帐程序 ............................................. 7 ACC./005 审核会计凭证帐程序 .................................. 8 ACC./006 编制收入凭证及登帐 .................................. 9 ACC./007 会计凭证种类及编号程序 .............................. 10 ACC./008 会计档案的保存及管理 ................................ 11 ACC./009 员工饭堂伙食控制办法 ................................ 12
ACC./021 前台收银程序（散客） ...................................... 26
ACC./022 前台收银程序 （团队） ..................................... 29 ACC./023 外币兑换程序 .............................................. 30 ACC./024 旅行支票兑换程序 .......................................... 31
酒店财务管理流程图
一、餐饮收银工作程序餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。
它要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作容及工作程序，并运用于工作中，真正地起到监督、把关的职能作用，为下一步的财务核算奠定良好的基础。
其工作容主要包括：（一）班前准备工作1、餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到，由餐厅收银主管监督执行，并编排报表。
2、收银员与收银主管一起清点周转金，无误后在登记簿上签收，班次之间必须办理周转金交接手续，并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字。
3、领取该班次所需使用的帐单及收据，检查帐单及收据是否顺号，如有缺号、短联应立即退回，下班时将未使用的帐单及收据办理退回手续，并在帐单领用登记簿上签字，餐厅帐单由主管管理，并由主管监督执行。
4、检查电脑系统的日期、时间是否正确，如有日期不对或时间不准时，应及时通知收银主管进行调整。
5、查阅餐厅收银员交接记事本，了解上班遗留问题，以便及时处理。
（二）正常操作工作程序1、当服务员把点菜单交到收银台时，收银员应首先检查点菜单上人数、台号是否记录齐全，如记录不全则退回服务员。
2、当点菜单人数、台号记录齐全后，开始正式输入菜单，首先将客帐单输入电脑，收银机将自动编制该帐单号，待客人结帐时使用；然后将客人人数、台号以及客人所点的食品、饮料容及数量依照电脑菜单键输入。
输入完毕后即可等待客人结帐。
（三）结帐工作流程1、餐厅结帐单一式二联：第一联为财务联、第二联为客人联。
2、客人要求结帐时，收银员根据厅面人员报结的台号打印出暂结单，厅面人员应先将帐单核对后签上，然后凭帐单与客人结帐。
3、客人结帐现付的，厅面人员应将两联帐单拿回交收银员总结后，将第二联结帐单交回客人，第一联结帐单则留存收银员。
4、客人结帐是挂帐的，则由厅面人员将客人挂帐凭据交相关领导审批后由收银员办理挂帐手续，两联帐单都交收银员处理。
5、结帐时客人出示优惠卡（或者主管人员给予客人打折）要求打折时，厅面人员应将优惠卡（或者主管人员签名）和两联帐单交收银员按程序办理打折，如果厅面人员只将一联帐单交收银员，收银员可以不给予办理。
酒店财务流程图
稽核—基本工作流程
收取退房记录本（客房） 收取拓展贵宾单（安全）
收取前日账务资料 及营业报表
陪同出纳收取 营业款并检查
投款程序
各类单据 销号
审核每笔账务、 单据并与系统核对
制作各类营业日 报表发放至
酒管、相关人员
整理各类单据交 收入会计入账
整理各类统计表 交至稽核经理
将稽核出的问题 单交相关权限人
收银员当班结束时，对于经过电脑记录的调整单、作废 单都应交与稽核审核，作废单必须由前厅经理签字证实， 注明作废原因。
2020/3/4
前厅收银—账务处理
前厅账务处理中应注意的几个环节
• 1、接待员每日应在中班12:00,晚上18：00，夜间23：30 之前核准系统中房态，并由领班抽查。
• 2、早班接待员每日12：30左右打印当日“应离未离客人 表”，及时催客人办理续住手续。对拖欠款项要加强催收 ，对无法收到的账务要及时汇报。
2020/3/4
前厅收银—备用金发票作废账单的管理
• 备用金
备用金应每班交接，严格按照财务存放规定进行保管。 任何人不得以任何形式借用总台备用金。
• 发票管理
总台领取发票后应及时做好登记核销。作废发票应与作 废联定于一处交稽核审核。丢失发票要及时以书面形式上 报财务部，产生的后果由责任人承担。
• 作废账单
• 客房结算单
用于的士司机送客返佣的确认凭据，此单要填写房号、 客人姓名、房价、返佣款、日期、司机资料并由总台经办 人、安全部、值班经理签字确认。
2020/3/4
前厅收银—原始单据的使用
• 结账单
1、客人结账时，应打印“结账单”请客人核对后签字确 认并与客史资料放在一起保存。
酒店财务工作流程(DOC 43页)
酒店财务工作流程一、厅面收银工作程序餐厅收银工作是记录餐饮营业收入的第一步，也是财务管理的重要环节之一。
它要求每一名收银员熟练地掌握自己的工作内容及工作程序，并运用于工作中，真正地起到监督、把关的职能作用，为下一步的财务核算奠定良好的基础。
其工作内容主要包括：（一)班前准备工作1、餐厅收银员依照排班表的班次于上岗前需签到,由餐厅收银领班监督执行，并编排报表。
2、收银员与领班或主管一起清点周转金，无误后在登记簿上签收,班次之间必须办理周转金交接手续,并在餐厅收银员周转金交接登记簿上签字。
3、领取该班次所需使用的帐单及收据,检查帐单及收据是否顺号,如有缺号、短联应立即退回,下班时将未使用的帐单及收据办理退回手续,并在帐单领用登记簿上签字，餐厅帐单由主管管理，并由主管监督执行。
4、检查电脑系统的日期、时间是否正确,如有日期不对或时间不准时，应及时通知领班进行调整，并检查色带、纸带是否足够。
５、查阅餐厅收银员交接记事本，了解上班遗留问题,以便及时处理。
(二)正常操作工作程序1、当服务员把点菜单交到收银台时,收银员应首先检查点菜单上人数、台号是否记录齐全,如记录不全则退回服务员。
２、当点菜单人数、台号记录齐全后，开始正式输入菜单，首先将客帐单号码输入电脑内，收银机将自动编制该帐单号,待客人结帐时使用;然后将客人人数、台号以及客人所点的食品、饮料内容及数量依照电脑菜单键输入。
输入完毕后即可等待客人结帐。
(三）结帐工作流程1、餐厅结帐单一式二联:第一联为财务联、第二联为客人联。
2、客人要求结帐时，收银员根据厅面人员报结的台号打印出暂结单，厅面人员应先将帐单核对后签上姓名，然后凭帐单与客人结帐。
如果厅面人员没签名,收银员应提醒其签名。
3、客人结帐现付的,厅面人员应将两联帐单拿回交收银员总结后,将第二联结帐单交回客人,第一联结帐单则留存收银员。
4、客人结帐是挂帐的，则由厅面人员将客人挂帐凭据交收银员办理挂帐手续后,两联帐单都交收银员处理。
酒店财务工作流程图
售货员 ................................................... 68
word 完美格式
专业.专注
规定及程序
POLICY & PROCEDURE
部门
Departme nt
工作任务
Task
筹备
Prepared
by
日期
Date
:
:财务部
:
:营运概念
:
:总会计师
7、 财务计划包括年度、月度计划。
word 完美格式
专业.专注
规定及程序
POLICY & PROCEDURE
部门
Departme nt
工作任务
Task
筹备
Prepared
by
日期
Date
:
:财务部
:
:报帐程序
:
:总会计师
: :二 000 年三月
分部门
Outlet
涉及员工
To
审批
Checked by
ACC./028 商场代销商品收货及结帐程序 ............................... 35
ACC./029 商场收银机操作程序 ....................................... 36 ACC./030 收银交接班程序 ............................................ 37
by
日期
Date
:总会计师
:二 000 年三月
规定:
Policy :
专业.专注
Checked by
:刘继杰
(非常好)财务部各岗位工作流程图
1、收银流程
（1）现金：
（2）账表：
现金
收银员 现收 对账
填制
账单
（订餐单：
一联 二联 三联 四联
（4）税务发票：
2、仓管员工作流程
（1）验收程序：
（2）原料领、发料控制：
（3）盘点工作流程
3采购员工作流程
（1）物品采购
（2）厨房原材料采购程序：
（3）询价、批价的工作流程：
制
小 成
品
票
制
单
登 登 缴 缴日报
账 账 日 营业款
报
营
业
款
解
登 款
账 银
行
编制
报表
（4）供应方结算货款的工作流程：
（4）审核工作流程图
.
5、会计人员工作流程
（1）账务处理工作流程：
（2）电算理程序化处：
（3）记账凭证传递程序：
6、财务部工作流程
出库单
直拨单
7、费用报销的工作流程：
8、财务一级核算工作流程图
物资食品
采购采购
验验
收收
直
拨 入
入直库
库拨验
收
验 领用
领 用收
达式 报
销
核
对
某酒店财务部作业流程图
xxxxxx酒店质量管理体系文件TY/ZY-04A-2005财务部作业文件xxxxx酒店发布目录一、术语和定义：本作业没有特殊术语和定义二、作业流程：2.1收银领班工作流程2.2收银员操作流程2.3收银员结账流程2.4免单结账流程2.5现金卡销售业务流程2.6业务卡销售业务流程2.7卡挂失业务流程2.8信用卡结账操作流程2.9卡券管理流程2.10日审流程2.11夜审流程2.12固定资产入账流程2.13固定资产销账流程2.14发票管理流程2.15绩效工资核算流程2.16应收款单据交接流程2.17催收欠款流程2.18出纳收款流程2.19出纳付款流程2.20个人借款流程2.21对外付款流程2.22日常费用报销流程2.23成本会计核算工作流程2.24会计报表工作流程2.25财务档案管理流程款三、记录3.1、代收代付款登记表3.2、收银单3.3、签单单位消费明细登记表3.4、现金领款单3.5、费用报销单3.6、结账转账通知单3.7、营销业绩汇总表3.8、酒水汇总表3.9、收、领、发、存日报表3.10、直拨单3.11、商品验收单3.12、员工服装领用表3.13、食品原材料申购单目录编号已改，正文编号请按目录编号修改。
2.1收银领班工作流程2.2收银员操作流程2.3收银员结账流程2.2售卡业务流程2.5卡挂失流程2.6信用卡结账操作流程2.7物资申购流程2.9物资存放流程2.10物资发放流程2.11直拨原材料收发流程2.12审核日常工作流程2.13应收账款业务流程2.15出纳付款流程2.16个人借款流程2.17对外付款流程2.18日常费用报销流程2.19成本会计核算工作流程2.20会计报表工作流程三、记录1、代收代付款登记表2、收银单3、签单单位消费明细登记表2、现金领款单5、费用报销单6、结账转账通知单7、营销业绩汇总表8、酒水汇总表9、收、领、发、存日报表10、直拨单11、商品验收单12、员工服装领用表13、食品原材料申购单直拨单No：0000001 年月日部门：库管：验货：送货：XXX酒店请购单部门请购人：审核年月日食品原材料申购单12、入库单物资入库单酒水单N0：000001 服务员：年月日第三联吧员。
某酒店财务部工作流程图
成本控制工作流程一、成本主管工作流程1、审核每日采购订单所申购的食品种类是否属于日采购围，其申购数量是否符合规定。
2、审核各种申购食品、物品采购申请单的申购数量是否符合最低库存需要。
3、汇总编制各种收货日报、领用日报、费用日报、海鲜月报明细、相关原料及饮品耗用量明细报表、各种宴请报表。
4、每周编制各厨房食品成本周报。
5、对每次宴会进行成本核算，编制宴会成本报表。
6、每月末参加各库房、厨房的盘点工作，统计盘存数量与金额，编制月末退库凭证。
7、根据各种原始单据编制会计凭证。
8、根据会计凭证及相关数据编制食品、饮品、香烟等成本报表。
9、定期参加市场调研活动，审核市场报价。
10、编制食品标准成本卡、饮品标准成本卡。
11、每月根据各种数据编制成本分析。
二、成本审核工作流程1、对所有收货单据的审核，包括：（1）直拨到各部门食品与物品的收货单据的审核。
审核直拨到各厨房每日鲜活品的直拨单，应依据已审批生效后的日购订单逐项进行审核。
审核直拨单所开据的日期是否与每日采购订单的到货日期一致。
审核直拨单所开据的直拨部门是否与每日采购订单的申请部门一致。
审核直拨单所记录的供货商名称、每日采购单编号是否正确无误。
审核直拨单所开据的各种食品名称与单价是否与各部门在每日采购订单上申购的食品名称与单价一致。
审核直拨单所开具的各种食品数量是否与各部门在每日采购订单上申购的食品数量是否超标。
审核直拨单上的收货人、使用部门、供货商的签字是否齐全。
审核直拨单的金额大小写栏、总计栏计算填写的是否准确无误。
审核直拨到各部门物品的直拨单，应依据已审批生效后的采购申请单逐项进行审核。
审核直拨单所记录的直拨部门、采购单编号、供货商名称是否与采购申请单所记载的容一致。
审核直拨单所开据的物品名称、物品规格型号、物品单价是否与采购申请单所记录的容一致。
审核直拨单所开据的物品数量是否与采购申请单的申购数量一致，高于申购数量应及时查明原因，低于申购数量的物品应同时核查收货部转交的在途商品明细表。
酒店财务工作流程(3)
工作行为规范系列酒店财务工作流程（3）（标准、完整、实用、可修改）编号：FS-QG-84161 酒店财务工作流程（3）Hotel finan cial workflow说明：为规范化、制度化和统一化作业行为，使人员管理工作有章可循，提高工作效率和责任感、归属感，特此编写。
（二）每日银行支出数统计支出出纳员要将每天各银行支出金额提供给收入出纳编制银行日报表。
在统计前，首先按支票号码顺序及转帐承付单发生时间，填写支出登记簿，注明银行支出日期，付款单位名称，付款金额及购货内容。
按结帐程序复核无误后，即可编制各银行支出表。
统计表一式两联，一联交收入出纳作为编制银行日报表的依据，另一联作为复核及备查之用。
统计表内各银行支出额，要与每天填写支出登记簿金额一致。
（三）、支出凭证编制程序支出凭证按照权责发生制的会计核算原则，及会计科目使用说明，准确无误地反映在帐户中，支出凭证编制程序为：1、填写付款单位名称；2、填写付款日期；3、填写经济业务内容摘要4、填写会计科目及帐号5、填写经济业务发生额。
在实际编制过程中，要做到发票金额与支票存根记录致，各种收货记录与发票金额一致，支出凭证合计金额与发票金额一致。
负责将编制的记帐凭证输入财务电脑系统。
（四）物料用品领用费用分配程序由成本核算员对物品库房记帐员转来的出库单进行审核，检查每一张出库单数量单价及总金额是否正确，按照权责发生制的会计核算原则及会计科目使用说明，正确反映到帐户中，以部门为核算单位，按科目分类填写费用分配明细表，并作到出库金额与三级帐记录一致，该表作为月末编制出库费用结转凭证。
并负责将编制的记帐凭证，输入财务电脑系统。
（五）、食品及饮料报损程序1、已领用食品饮料报损程序请输入您公司的名字Foon Shi on Desig n Co., Ltd。
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- 3、如文档侵犯您的权益，请联系客服反馈,我们会尽快为您处理(人工客服工作时间：9:00-18:30)。
成本控制工作流程一、成本主管工作流程1、审核每日采购订单所申购的食品种类是否属于日采购围，其申购数量是否符合规定。
2、审核各种申购食品、物品采购申请单的申购数量是否符合最低库存需要。
3、汇总编制各种收货日报、领用日报、费用日报、海鲜月报明细、相关原料及饮品耗用量明细报表、各种宴请报表。
4、每周编制各厨房食品成本周报。
5、对每次宴会进行成本核算，编制宴会成本报表。
6、每月末参加各库房、厨房的盘点工作，统计盘存数量与金额，编制月末退库凭证。
7、根据各种原始单据编制会计凭证。
8、根据会计凭证及相关数据编制食品、饮品、香烟等成本报表。
9、定期参加市场调研活动，审核市场报价。
10、编制食品标准成本卡、饮品标准成本卡。
11、每月根据各种数据编制成本分析。
二、成本审核工作流程1、对所有收货单据的审核，包括：（1）直拨到各部门食品与物品的收货单据的审核。
审核直拨到各厨房每日鲜活品的直拨单，应依据已审批生效后的日购订单逐项进行审核。
审核直拨单所开据的日期是否与每日采购订单的到货日期一致。
审核直拨单所开据的直拨部门是否与每日采购订单的申请部门一致。
审核直拨单所记录的供货商名称、每日采购单编号是否正确无误。
审核直拨单所开据的各种食品名称与单价是否与各部门在每日采购订单上申购的食品名称与单价一致。
审核直拨单所开具的各种食品数量是否与各部门在每日采购订单上申购的食品数量是否超标。
审核直拨单上的收货人、使用部门、供货商的签字是否齐全。
审核直拨单的金额大小写栏、总计栏计算填写的是否准确无误。
审核直拨到各部门物品的直拨单，应依据已审批生效后的采购申请单逐项进行审核。
审核直拨单所记录的直拨部门、采购单编号、供货商名称是否与采购申请单所记载的容一致。
审核直拨单所开据的物品名称、物品规格型号、物品单价是否与采购申请单所记录的容一致。
审核直拨单所开据的物品数量是否与采购申请单的申购数量一致，高于申购数量应及时查明原因，低于申购数量的物品应同时核查收货部转交的在途商品明细表。
审核直拨单上的收货人、使用部门、供货商的签字是否齐全。
审核直拨单的金额大小写栏、总计栏计算填写的是否准确无误。
（2）入库食品与物品的收货单据的审核，应依据已审批生效后的采购申请单逐项进行审核。
审核入库单所记录的采购申请单编号、供货商名称是否与采购申请单所记载的容一致。
审核入库单所开据的食品和物品名称、规格型号、单价是否与采购申请单所记载的容一致。
审核入库单所开据的食品、物品数量是否与采购申请单的申购数量一致，高于申购数量应及时查明原因，低于申购数量的物品应同时核查收货部转交的在途商品明细表。
审核入库单上的验货人、收货人、供货商的签字是否齐全。
审核入库单的金额大小写栏、总计栏的计算填写是否准确无误。
2、对退货单据的审核（1）审核退货单是否附有效退货申请单。
（2）有效退货申请单应注明退货原因，退货数量，应由经办人、批准人签字方可生效。
3、对所有发货单据的审核，包括食品领用单和物品领用单的审核。
（1）审核各种领用单上所记录的领用部门、领货时间是否清楚。
（2）审核各种领用单的申请人、批准人、发货人、领货人等签字是否齐全。
（3）审核各种领用单上所记录的食品、物品的名称，规格型号，需求数量，发出数量是否填写清楚。
（4）审核已划封的各种领用单是否有添加项目，如发现有添加容应及时查明原因是否属实。
4、对部调拨单据的审核，包括食品调拨单、饮品调拨单、物品调拨单的审核。
（1）审核各种调拨单发货部门、收货部门、发货时间、发货用途是否填写清楚。
（2）审核各种调拨单所记载的食品饮品物品名称与数量是否填写清楚。
（3）审核各种调拨单的发货人，收货人，审批人的签字是否齐全。
（4）审核各种调拨单的附件单据是否齐全。
5、对报损单据的审核，包括食品报损单、饮品报损单、物品报损单的审核。
（1）审核各种报损单的报损名称、报损原因、报损时间、报损数量是否填写清楚。
（2）审核各种报损单的报损申请人、批准人签字是否齐全。
（3）审核各种报损单的附件单据是否齐全。
6、对各种宴请单据的审核（1）根据由日审转来的宴请账单，审核各账单是否附有宴请申请单。
（2）审核宴请申请单是否有效，宴请申请单须经财务总监、总经理签字方可有效。
（3）审核有效宴请申请单上的各项容，包括宴请时间、人数、地点、标准是否与账单及宴请报表的容一致。
7、对海鲜单和各吧台每日进、销、存的审核。
（1）审核由日审转来的每日海鲜报告所记录的账单号、餐厅名称、海鲜名称及数量是否与账单容一致。
（2）审核由厨房转来的每日海鲜单所记录的海鲜名称、数量、用途是否齐全。
（3）审核每日海鲜报告及每日海鲜单上是否有厨师长、餐厅经理、收银员的签字。
（4）根据领用记录审核各吧台填制的饮品报表的领用数量是否一致。
（5）根据部调拨单审核各吧台填制饮品报表的调入、调出数量是否一致。
（6）根据吧台销售单、宴请统计报表、收银销售统计报表审核各吧台填制饮品报表的销售数量是否准确无误。
（7）完成上述审核后，应审核各吧台填制的饮品报表的结存数量是否正确。
8、其它与成本核算有关单据的审核。
三、成本核算工作流程1、对每日采购订单、采购申请单所申购食品、物品的单价进行审核，对其数量及金额进行核算。
1、按部门、种类核算出各种部调拨单的金额。
2、按部门、种类核算出各种宴请单的金额。
3、按部门、种类核算出各种报损单的金额。
4、按部门、种类核算出各种海鲜单的金额。
5、按类别核算出各吧台每日进、销、存的金额。
应付部工作流程一、应付主管工作流程根据供应商协议，区分现结厂家与月结厂家：现结厂家：1、采购部将报销单据及发票整理齐全填制报销凭单，送至应付处审核。
2、应付账款人员审核无误后送交财务总监及总经理批准并签字。
月结厂家：1、应付账款人员每月在规定时间收取上月各个供货商结款单据，根据供货协议与手中留存单据进行详细对账。
2、应付账款人员收受核对发票，编制供应商结款明细表连同支票申领凭证交财务总监核对审批。
3、财务总监将应付账款人员转来的结款明细表认真检查无误后，转交总经理审批。
总账工作流程一、审核原始单据并输入计算机，编制记帐凭证。
二、根据工程部提供的能源费数据分配各部门费用。
三、审核财务各岗位的会计凭单，保证会计科目使用正确。
四、做好每月待摊费用和预提费用的核算工作，并做相应帐务处理。
五、同各个会计岗位对账。
六、月末负责计提各项营业税金及附加。
七、如实填报税单，经审核无误后，交出纳办理付款。
八、计算并办理各项保险业务。
九、月末编制会计报表及财务报表说明。
十、负责装订保管会计档案。
十一、负责向财政、税务、统计等职能机关编报相关报表。
收入审计工作流程一、审核前台结算工作1、检查前台收银员的结账报表有无遗漏，各种单据是否齐全。
2、将结账账单与报表逐一核对。
3、检查收银员为客人所做的"扣减单据"、"支出单据"、"杂费单据"的书写原因是否准确，合理，签字权限是否有效。
4、收银员的现金报告是否与报表相一致。
5、按标准核对房价是否符合标准，不符合标准的是否有有效人批签。
6、逐笔核对客房酒水、洗衣等账目容输入是否正确。
二、审核餐厅结算工作1、逐一核对餐厅结算单是否齐全，发票金额与账单金额是否一致，发票填写是否齐全。
2、核对冲账调账有无有效人签批。
3、检查餐厅收银员本班次消耗的账单是否与结账报告一致，有无漏号现象，作废账单是否保管完整。
4、检查部账单是否符合手续，有无有效签字人签批，有无超标现象。
三、核对并确认所有账单后，查阅投款记录，审查投款记录与收银员报告是否一致。
四、每天审核工作完毕后，根据房间总收入报表、前台收入报表、餐饮及其他收入报表，计算出当天酒店的总收入，编制《营业收入报表》，主要容包括：房间总收入及构成；日房间出租情况；餐饮明细收入及汇总；其他收入明细及汇总，月累计情况，年累计情况，完成预算情况等容。
餐厅/康乐收银员工作流程1、每班提前10分钟到岗，阅读记事本并签字。
2、从前台收银处领取备用金，账单，发票及各种表格，并将备用金换成零钱。
3、收银员收到点菜单后，首先应检查点菜单的所有容，如：台号，人数，服务员号，点菜容。
4、在点菜单的厨房联或酒吧联加盖收银员印章，留下一联，其余退还服务员。
5、将点菜单容正确输入电脑。
服务员所开菜单需要更改时，需由服务员本人在点菜单上签字。
打出帐单后需要更改时，需由餐厅经理或主管签字。
6、客人要求结账时，收银员应迅速、准确为客人打印账单，并按各种结算方式结清。
7、宴请单要有批准的《应酬申请单》或有效签字权限.8、如客人需要提取司机费，应开出《司机费支出凭单》，经餐厅经理签字,将司机费输入客人帐单，并收取10%手续费，司机费提取一般不超过消费额的10%。
9、收银员在使用帐单发票时应连号使用,不得空号.10、收银员应按餐厅不同班次及时结账，并打出《餐厅收款员报表》。
11、每班收款结束后,收银员应对本班次帐单发票的使用情况进行统计,并填制帐单发票使用统计表,标明使用数,起止及作废票号.统计表随同收款员报表一同交夜审.12、将本班次的现金，支票封入《出纳员收款信封》，密封并签字，在见证人的监督下，投入保险柜，并由本人和监督人共同签字。
13、将帐单整理完毕后，放在指定地方。
14、将本班发生的事情及使用帐单发票的情况登记在记录本上,备用金交回前台(交接).应收信贷工作流程一、出纳转来信用卡单后，登记信用卡，计算手续费并核对银行信用卡登记单。
二、调整误操作处理的特殊业务，作信用卡入账凭证。
三、根据日审报告，每日转应收报告、客户挂账账单。
四、参与审核销售部签定的有关销售合同是否符合财务规定以及是否符合的信用政策和价格体系，如有不符之处，应及时通知财务部经理。
五、根据销售部转来合同优惠正本，建立账户档案执行协议结算条款，审核销售员业绩，核对订房中心入住情况。
六、根据协议条款和每日应收报告、客户挂账账单核对应收报告、客户账单审核权限，登记应收明细账。
七、打印催款通知书通知客户付款。
八、收到账款核减应收账。
九、月末打印对账单按协议与客户结算。
十、与总账核对应收账款当月发生额和余额。
十一、编制应收账款明细表及账龄分析表等。
十二、每月初召开应收信贷例会。
收货部工作流程一、接收单据1、每日市场订单（1）核对单据审批签字是否齐全。
（2）核对订单上物品名称、最小计量单位、单价、供货商是否填写清楚。
（3）检查订单上物品是否超出订单围。
（4）检查订单上空白部分是否封口。
（5）将核对后的单据存档。
2、采购申请单（1）核对单据审批签字情况，申请部门经理签字、成本主管签字、采购部经理、财务总监签字、报总经理批准。
（2）核对订单上物品名称、规格（最小计量单位）、单价、供货商、预计到货时间是否填写清楚。
（3）检查单据上空白部分是否封口。