东阿县如何编写可行性研究报告(参考)

东阿县xx项目
可行性研究报告
投资分析/实施方案
东阿县xx项目可行性研究报告说明
东阿县，隶属于山东省聊城市，位于山东省西部，东依泰山，南临黄河，总面积729平方公里，截至2017年末，东阿县辖10个镇街和1个省
级经济开发区，户籍人数为40.95万。

东阿县于春秋置邑，秦朝设县，距
今已有2000多年的历史，境内存有大汶口文化、龙山文化、仓颉墓、邓庙
石刻造像、梵呗寺、静觉寺等文化遗迹。

截至2017年末，东阿县拥有东阿
阿胶城国家4A级旅游景区1处、3A级景区3处、国家级黄河森林公园1处、国家级湿地公园1处。

105国道、341国道和三条省道贯穿东阿县全境。

2018年，东阿县实现生产总值220.55亿元，公共财政预算收入18.13亿元。

该xx项目计划总投资5052.21万元，其中：固定资产投资4308.02万元，占项目总投资的85.27%；流动资金744.19万元，占项目总投资的
14.73%。

达产年营业收入6054.00万元，总成本费用4624.53万元，税金及附
加95.46万元，利润总额1429.47万元，利税总额1722.10万元，税后净
利润1072.10万元，达产年纳税总额650.00万元；达产年投资利润率
28.29%，投资利税率34.09%，投资回报率21.22%，全部投资回收期6.21年，提供就业职位116个。

报告根据项目实际情况，提出项目组织、建设管理、竣工验收、经营管理等初步方案；结合项目特点提出合理的总体及分年度实施进度计划。

......
报告主要内容：概论、背景和必要性研究、产业调研分析、建设规划方案、选址规划、项目工程设计研究、工艺方案说明、环境保护概况、项目职业安全、项目风险评估、项目节能概况、项目进度方案、投资计划方案、项目经营收益分析、项目评价结论等。

化肥行业典型的产业链模式为“资源企业—单质肥企业—水溶肥、复混（合）肥企业—农资公司/个体工商户—种植者”，以各级农资公司、经销商、个体工商户为主体的分销商在化肥销售体系中起了主要作用，形成了化肥企业产品销售以经销为主，直销为辅的销售模式。

第一章概论
一、项目概况
（一）项目名称
东阿县xx项目
国外对水溶性肥料的研究较早，目前已被广泛用于温室中的蔬菜、花卉、各种果树以及大田作物的灌溉施肥，园林景观绿化植物、高尔夫球场等。

1965年，美国公布了一项片状水溶性肥料的生产专利；1988年，美国TVA国际化工集团公司申请了高浓度氮硫悬浮肥的生产专利。

我国水溶性肥料起步于20世纪80年代中后期，基本上与复混肥料同步，从20世纪90
年代开始我国灌溉施肥的理论及应用技术才日渐被重视。

到目前为止水肥
一体化灌溉施肥技术已经由过去局部试验、示范发展为大面积推广应用，
辐射范围扩大到西北、东北和华南地区，水肥一体化从当年的“高端农业”、“形象工程”开始向普及应用发展。

经过多年的引进、消化、吸收
及创新，水溶肥产品生产工艺从掺混仿制发展到按照配方精确计量，向先
进的工艺技术转变，生产装备、技术工艺逐渐成熟。

一批质量优、讲信誉、服务好的行业龙头企业逐渐被种植者接受、认可，一些水溶肥行业优质品
牌开始树立起来，水溶肥行业进入加速成长期，正在由小作坊生产，向现
代企业生产转变过程中。

随着水肥一体化技术的推广，水溶肥施用作物的
面积越来越大，水溶肥产业也在发展壮大。

目前中国水溶性肥料的产地主
要集中在新疆、山东、四川等水肥一体化推广面积较大的省份，尤其是滴
灌节水面积最大的新疆地区；销地主要集中在新疆、甘肃、内蒙等西北干
旱区和东北、西南、华南等地。

（二）项目选址
xxx高新技术产业开发区
东阿县，隶属于山东省聊城市，位于山东省西部，东依泰山，南临黄河，总面积729平方公里，截至2017年末，东阿县辖10个镇街和1个省
级经济开发区，户籍人数为40.95万。

东阿县于春秋置邑，秦朝设县，距
今已有2000多年的历史，境内存有大汶口文化、龙山文化、仓颉墓、邓庙
石刻造像、梵呗寺、静觉寺等文化遗迹。

截至2017年末，东阿县拥有东阿
阿胶城国家4A级旅游景区1处、3A级景区3处、国家级黄河森林公园1处、国家级湿地公园1处。

105国道、341国道和三条省道贯穿东阿县全境。

2018年，东阿县实现生产总值220.55亿元，公共财政预算收入18.13亿元。

（三）项目用地规模
项目总用地面积17948.97平方米（折合约26.91亩）。

（四）项目用地控制指标
该工程规划建筑系数50.04%，建筑容积率1.37，建设区域绿化覆盖率5.28%，固定资产投资强度160.09万元/亩。

（五）土建工程指标
项目净用地面积17948.97平方米，建筑物基底占地面积8981.66平方米，总建筑面积24590.09平方米，其中：规划建设主体工程15570.35平
方米，项目规划绿化面积1298.96平方米。

（六）设备选型方案
项目计划购置设备共计99台（套），设备购置费1750.35万元。

（七）节能分析
1、项目年用电量963617.54千瓦时，折合118.43吨标准煤。

2、项目年总用水量3157.07立方米，折合0.27吨标准煤。

3、年用电量963617.54千瓦时，年总用水量3157.07立方米，项目年
综合总耗能量（当量值）118.70吨标准煤/年。

达产年综合节能量31.55吨标准煤/年，项目总节能率20.31%，能源利用效果良好。

（八）环境保护
项目符合xxx高新技术产业开发区发展规划，符合xxx高新技术产业
开发区产业结构调整规划和国家的产业发展政策；对产生的各类污染物都
采取了切实可行的治理措施，严格控制在国家规定的排放标准内，项目建
设不会对区域生态环境产生明显的影响。

（九）项目总投资及资金构成
项目预计总投资5052.21万元，其中：固定资产投资4308.02万元，
占项目总投资的85.27%；流动资金744.19万元，占项目总投资的14.73%。

（十）资金筹措
该项目现阶段投资均由企业自筹。

（十一）项目预期经济效益规划目标
预期达产年营业收入6054.00万元，总成本费用4624.53万元，税金及附加95.46万元，利润总额1429.47万元，利税总额1722.10万元，税后净利润1072.10万元，达产年纳税总额650.00万元；达产年投资利润率28.29%，投资利税率34.09%，投资回报率21.22%，全部投资回收期6.21年，提供就业职位116个。

（十二）进度规划
本期工程项目建设期限规划12个月。

项目承办单位组建一个投资控制小组，负责各期投资目标管理跟踪，各阶段实际投资与计划对比，进行投资计划调整，分析原因采取措施，确保该项目建设目标如期完成。

项目承办单位一定要做好后勤供应和服务保障工作，确保不误前方施工。

二、报告说明
《项目报告》从系统总体出发，对技术、经济、财务、商业以至环境保护、法律等多个方面进行分析和论证，通过对的市场需求、资源供应、建设规模、工艺路线、设备选型、环境影响、资金筹措、盈利能力等方面的研究调查，在专家研究经验的基础上对项目经济效益及社会效益进行科学预测，从而为客户提供全面的、客观的、可靠的投资价值评估及项目建设进程等咨询意见。

三、项目评价
1、本期工程项目符合国家产业发展政策和规划要求，符合xxx高新技
术产业开发区及xxx高新技术产业开发区xx行业布局和结构调整政策；项
目的建设对促进xxx高新技术产业开发区xx产业结构、技术结构、组织结构、产品结构的调整优化有着积极的推动意义。

2、xxx投资公司为适应国内外市场需求，本期工程项目的建设能够有
力促进xxx高新技术产业开发区经济发展，为社会提供就业职位116个，
达产年纳税总额650.00万元，可以促进xxx高新技术产业开发区区域经济
的繁荣发展和社会稳定，为地方财政收入做出积极的贡献。

3、项目达产年投资利润率28.29%，投资利税率34.09%，全部投资回
报率21.22%，全部投资回收期6.21年，固定资产投资回收期6.21年（含
建设期），项目具有较强的盈利能力和抗风险能力。

4、改革开放以来，我国非公有制经济发展迅速，在支撑增长、促进就业、扩大创新、增加税收，推动社会主义市场经济制度完善等方面发挥了
重要作用，已成为我国经济社会发展的重要基础。

但部分民营企业经营管
理方式和发展模式粗放，管理方式、管理理念落后，风险防范机制不健全，先进管理模式和管理手段应用不够广泛，企业文化和社会责任缺乏，难以
适应我国经济社会发展的新常态和新要求。

公有制为主体、多种所有制经
济共同发展,是我国的基本经济制度；毫不动摇巩固和发展公有制经济，毫
不动摇鼓励、支持和引导非公有制经济发展，是党和国家的大政方针。

今
天，我们对民营经济的包容与支持始终如一，人们在市场经济中创造未来
的激情也澎湃如昨。

引导民营企业建立品牌管理体系，增强以信誉为核心
的品牌意识。

以民企民资为重点，扶持一批品牌培育和运营专业服务机构，打造产业集群区域品牌和知名品牌示范区。

提振民营经济、激发民间投资
已被列入重要清单。

民营经济是经济和社会发展的重要组成部分，在壮大
区域经济、安排劳动就业、增加城乡居民收入、维护社会和谐稳定以及全
面建成小康社会进程中起着不可替代的作用，如何做大做强民营经济，已
成为当前的一项重要课题。

综上所述，项目的建设和实施无论是经济效益、社会效益还是环境保护、清洁生产都是积极可行的。

四、主要经济指标
主要经济指标一览表
第二章背景和必要性研究
化肥行业典型的产业链模式为“资源企业—单质肥企业—水溶肥、复混（合）肥企业—农资公司/个体工商户—种植者”，以各级农资公司、经销商、个体工商户为主体的分销商在化肥销售体系中起了主要
作用，形成了化肥企业产品销售以经销为主，直销为辅的销售模式。

化肥行业作为我国基础产业之一，与国民经济景气程度、上游资
源产业状况及农产品价格趋势紧密相关，但化肥施用是农业生产的刚
性需求，因此行业不存在明显的周期性。

水溶肥、复混（合）肥行业
销售区域性较强。

传统上化肥行业的销售半径约为500公里，为降低
运输成本和终端销售价格，生产企业多集中在资源产地或消费所在地。

我国幅员辽阔，各地区土壤状况、灌溉方式、作物品种差异较大，水
溶肥受喷滴灌设施应用面积以及运输、储存等条件限制，地域性特征
更加明显，目前我国水溶肥市场主要集中在新疆、甘肃、内蒙、东北、西南、华南等地。

水溶肥、复混（合）肥行业季节性特征比较明显，
每年3~5月份为春季销售旺季和夏季备肥旺季，8~10月份为秋季销售
旺季，12月至来年2月份为冬储季节，为来年春耕备肥。

部分南方地
区由于气候原因，一年四季都有肥料需求，淡旺季区分不很明显。

我
国新疆、甘肃等西北地区，水溶肥生产销售旺季集中在每年3~8月，复合肥生产销售旺季为每年3~11月，其余时间为淡季。

水溶性肥料行业的上游原材料为氮、磷、钾等基础化肥，中微量元素，氨基酸，腐植酸等，其中基础化肥占水溶性肥料成本较高，与水溶性肥料行业关联度较高。

水溶性肥料生产企业与上游基础化肥生产企业议价空间有限，基础化肥产品价格涨跌，将直接传导给下游的水溶性肥料行业，对下游行业的成本控制及农业产业产生影响。

截止到2015年2月，我国基础化肥生产企业数量2,471家。

截至2016年度，我国农用氮磷钾化肥（折纯）产销量分别为7,004.9万吨和
6,920.9万吨，是全球最大的化肥生产国和消费国。

氮元素的主要提供者为尿素、氯化铵、硫酸铵、硝酸铵等。

我国尿素产能和产量均为世界第一位，占世界总量的1/3左右，尿素行业产能过剩局面一直存在，供过于求的状况在短期内难以改变，氮元素类原材料的价格水平进一步上涨的空间有限，对于水溶性肥料行业而言比较有利。

磷元素基础肥料主要为磷酸一铵、磷酸二铵等。

我国磷肥资源主要分布在云、贵、鄂、川、湘等省份，磷酸一铵的产能经过近年来的
扩张，已达到较高水平，目前全球磷酸二铵供需基本平衡，国内磷肥
略过剩。

钾元素基础肥料为氯化钾和硫酸钾等。

我国钾肥产能主要集中于
青海盐湖钾肥和新疆国投罗布泊钾肥等少量企业，钾肥产量不能满足
国内消费需求，主要来源为进口，价格受国际市场影响很大。

近年来，我国加大钾肥的生产规模，逐步改变过度依靠进口的局面，钾肥价格
稳中有降，对水溶性肥料行业的发展起到了一定的积极作用。

水溶性肥料下游行业主要是农业，农业作物播种面积、种植结构
和农产品价格涨跌都会影响种植者的施肥需求。

近年来，我国粮食作
物播种面积逐年增长，农业种植结构逐步优化，经济作物种植面积大
幅增长。

以新疆为代表的西北地区水肥一体化膜下滴灌面积迅速增加，种植者对水溶肥、复混（合）肥等优质肥料的单位面积施肥量和施肥
总量均在增长。

在非农业领域，水溶性肥料目前主要应用于园林景观、绿化植物、高尔夫球场等方面，虽然目前需求量占比不高，但未来增
长前景可观。

化肥的下游终端使用者为作物种植者，对农田投入能力有限，因
此化肥价格调整范围有限。

基于维护销售渠道的考虑，肥料生产企业
也要让利给肥料经销商，因此肥料生产企业将原材料上升造成的成本压力向下游消费者转嫁的能力有限。

第三章项目单位概况
一、项目承办单位基本情况
（一）公司名称
xxx集团
（二）公司简介
展望未来，公司将围绕企业发展目标的实现，在“梦想、责任、忠诚、一流”核心价值观的指引下，围绕业务体系、管控体系和人才队伍体系重塑，推动体制机制改革和管理及业务模式的创新，加强团队能力建设，提
升核心竞争力，努力把公司打造成为国内一流的供应链管理平台。

公司始
终坚持“服务为先、品质为本、创新为魄、共赢为道”的经营理念，遵循“以客户需求为中心，坚持高端精品战略，提高最高的服务价值”的服务
理念，奉行“唯才是用，唯德重用”的人才理念，致力于为客户量身定制
出完美解决方案，满足高端市场高品质的需求。

公司具备完整的产品自主研制、开发、设计、制造、销售、管理及售
后服务体系，依托于强大的技术、人才、设施领先优势，专注于相关行业
产品的研发和制造，不断追求产品的领先适用，采取以直销为主、代理为
辅的营销模式，对质量管理倾注了强大的精力、人力和财力，聘请具有专
项管理经验的高级工程师负责质量管理工作，同时，注重研制、开发、设计、制造、销售、管理及售后服务全方位人才培养；为确保做好售后服务，
还在国内主要用户地区成立多个产品服务中心，以此辐射全国所有用户，
深受各地用户好评。

（三）报告咨询机构
泓域咨询机构
二、公司经济效益分析
上一年度，xxx投资公司实现营业收入4461.52万元，同比增长15.67%（604.25万元）。

其中，主营业业务xx生产及销售收入为3836.55万元，占营业总收入的85.99%。

上年度营收情况一览表
根据初步统计测算，公司实现利润总额1102.24万元，较去年同期相比增长263.10万元，增长率31.35%；实现净利润826.68万元，较去年同期相比增长153.29万元，增长率22.76%。

上年度主要经济指标
第四章项目工程设计研究
一、建筑工程设计原则
建筑立面处理在满足工艺生产和功能的前提下，符合现代主体工程的
特点，立面处理力求简洁大方，色彩组合以淡雅为基调，适当运用局部色
彩点缀，在满足项目建设地规划要求的前提下，着重体现项目承办单位企
业精神，创造一个优雅舒适的生产经营环境。

建筑物平面设计以满足生产
工艺要求为前提，力求生产流程布置合理，尽量做到人货分流，功能分区
明确，符合《建筑设计防火规范》（GB50016）要求。

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二、项目总平面设计要求
应留有发展或改、扩建余地。

应有完整的绿化规划。

针对项目承办单
位提出的“高标准、高质量、快进度”的要求，为了达到这一共同的目标，投资项目在整个设计过程中，始终贯彻这一原则，以“尊重自然、享受自然、爱护自然”为基点，全力提高员工的“学习力、创造力和凝聚力”，
实现项目承办单位经济快速发展的奋斗目标。

三、土建工程设计年限及安全等级
根据《建筑抗震设计规范》（GB50011）的规定，投资项目建筑物结构
设计符合根据《建筑抗震设计规范》（GB50011）的规定，投资项目建筑物
结构设计符合Ⅷ度抗震设防的要求，基本地震加速度值为0.20g，设计地震分组为第一组，抗震设防类别为乙类，各建筑物均采取相应抗震构造设计。

四、建筑工程设计总体要求
土建工程是在满足生产工艺专业所提条件的前提下，使其满足国家的
有关规范规定，还结合当地的自然条件、施工能力，力求建筑的美观大方，经济实用，并使场区各建构筑物协调一致。

项目总体布置要按照使用功能
要求，进行功能分区，做到人流、车流路线通畅，空间布置和周围环境协调，同时，应符合相应满足噪音控制、采光、透视、日照、温度、净化等
及其他特殊要求；所有建筑物设计应满足防火、防空、防腐、防盗等要求；环境美化、绿化要同周围环境协调并且别致新颖有特色；所有建筑物设计，应尽可能采用布置一体化、尺寸模数化、构件标准化，以便于施工和降低
成本。

建筑设计是根据生产工艺提出的设计条件结合总图位置，进行平面
布局，空间组合，结构选型，全面考虑施工、安装及检修要求，既要充分
满足生产经营要求，又要注重建筑的形象。

五、土建工程建设指标
本期工程项目预计总建筑面积24590.09平方米，其中：计容建筑面积24590.09平方米，计划建筑工程投资1909.27万元，占项目总投资的
37.79%。

第五章选址规划
一、项目选址原则
项目建设方案力求在满足项目产品生产工艺、消防安全、环境保护卫生等要求的前提下尽量合并建筑；充分利用自然空间，坚决贯彻执行“十分珍惜和合理利用土地”的基本国策，因地制宜合理布置。

投资项目对其生产工艺流程、设施布置等都有较为严格的标准化要求，为了更好地发挥其经济效益并综合考虑环境等多方面的因素，根据项目选址的一般原则和项目建设地的实际情况，该项目选址应遵循以下基本原则的要求。

二、项目选址
该项目选址位于xxx高新技术产业开发区。

东阿县位于聊城市东部，东面距山东省省会济南市50公里，西面距聊城市25公里，地处东经116°02’至116°33’，北纬36°07’至36°33’之间。

东阿县地处鲁西平原、黄河之滨，县境依傍黄河百余里，南水北调东线穿黄隧洞和引黄济津工程渠首均在东阿。

土地总面积729平方公里。

民国元年（1912年），东阿隶山东东临道；民国十七年（1928年），废道直隶山东省府，民国二十五年（1936年），隶山东省第六督察专员公署。

民国二十九年（1940年），县人民政权建立后，隶鲁
西行署运东专署（第四专署）；民国三十年（1941年）7月，鲁西行
署和冀鲁豫行署合并，成立冀鲁豫行署，下辖7个专署，东阿隶第四
专署；民国三十一年（1942年）12月，冀鲁豫行署一、四专署合并为
一专署，东阿属之。

民国三十四年（1945年）8月，日军投降后，隶
冀鲁豫行署第六专署。

1949年8月，东阿隶平原省聊城行政督察专员公署。

1952年11月，平原省撤销，东阿随聊城专署改隶山东省。

1958年12月，东阿建制撤销，各公社分别并入寿张、茌平县；1961年7月，恢复东阿县，
其隶属未变。

1967年，专区改为地区，东阿属山东省聊城地区行政公署。

1967年3月，属山东省聊城地区革命委员会。

1978年7月，属山
东省聊城地区行政公署。

1997年8月，属山东省聊城市。

东阿县沿黄河一带有11处残丘，缓平坡地是由黄河泛滥漫流沉积
而成，是聊城分布最广、面积最大的一种地貌类型，在东阿县有大面
积分布。

主要表现为地势平缓，排水不畅，常有涝灾和盐渍化威胁。

浅平洼地是由黄河泛滥时分离主河道的静水沉积而成，主要分布在东
阿县的陈集、高集等10个乡镇，表现为排水不畅，雨季容易形成涝灾，在洼地的边缘容易发生盐渍化，适宜种植粮食作物以及发展渔业生产。

东阿县属温带季风大陆性气候，四季分明，年平均气温和降水量
适中，无霜期较长，日照充足。

年平均气温14.48℃，年平均相对湿度66，年平均降水量556.9毫米，年平均日照时数2288.2小时，年平均
无霜期217天。

东阿县水资源总量460亿立方米，可利用水量2.8亿立方米。

地
下水矿物质含量高，微量元素丰富，水比重为1.0038。

其中锶的含量
达到0.5-0.8毫克/升。

东阿名人辈出，人文始祖仓颉、战国名相晏子、明代帝师于慎行、苫山刘家一门三进士等载入东阿史册。

建安文学代表人物曹植曾封东
阿王，并创作了“鱼山梵呗”，使东阿鱼山成为中国佛教音乐发源地
而享誉海内外。

鱼山为省级地质公园，鱼山曹植墓为全国重点文物保
护单位。

“鱼山梵呗”、“东阿阿胶制作技艺”为国家级非物质文化
遗产。

三、建设条件分析
项目投资环境优良，当地为招商引资出台了一系列优惠政策，为投资
项目建设营造了良好的投资环境；项目建设地拥有完善的交通、通讯、供水、供电设施和工业配套条件，项目建设区域市场优势明显，对投资项目
的顺利实施和建成后取得良好经济效益十分有利。

项目周边市场存在着巨
大的项目产品需求空间，与此同时，项目建设地也成为资本市场追逐的热点，而且项目已经列入当地经济总体发展规划和项目建设地发展规划，符合地区规划要求。

近年来，项目承办单位培养了一大批精通各个工艺流程的优秀技术工人；企业的人才培养和建设始终走在当地相关行业的前列，具有显著的人才优势；项目承办单位还与多家科研院所建立了长期的紧密合作关系，并建立了向科研开发倾斜的奖励机制，每年都拿出一定数量的专项资金用于对重点产品及关键工艺开发的奖励。

四、用地控制指标
投资项目土地综合利用率100.00%，完全符合国土资源部发布的《工业项目建设用地控制指标》（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业土地综合利用率≥90.00%的规定；同时，满足项目建设地确定的“土地综合利用率≥95.00%”的具体要求。

投资项目占地税收产出率符合国土资源部发布的《工业项目建设用地控制指标》（国土资发【2008】24号）中规定的产品制造行业占地税收产出率≥150.00万元/公顷的规定；同时，满足项目建设地确定的“占地税收产出率≥150.00万元/公顷”的具体要求。

五、地总体要求
本期工程项目建设规划建筑系数50.04%，建筑容积率1.37，建设区域绿化覆盖率5.28%，固定资产投资强度160.09万元/亩。

土建工程投资一览表。