建设银行2020年三季度管理水平报告

建设银行2020年三季度管理水平报告

一、成本费用分析

1、成本构成情况

建设银行2020年三季度成本费用总额为4,466,700万元，其中：管理费用为4,295,000万元，占成本总额的96.16%；营业税金及附加为171,700万元，占成本总额的3.84%。

成本构成表(占成本费用总额的比例)(万元)

项目名称

2018年三季度2019年三季度2020年三季度

数值百分比(%) 数值百分比(%) 数值百分比(%)

成本费用总额4,065,500 100.00 4,445,000 100.00 4,466,700 100.00 营业成本0 - 0 - 0 - 营业税金及附加131,300 3.23 147,000 3.31 171,700 3.84 销售费用0 - 0 - 0 - 管理费用3,934,200 96.77 4,298,000 96.69 4,295,000 96.16 财务费用0 - 0 - 0 - 研发费用0 - 0 - 0 -

2、总成本变化情况及原因分析

建设银行2020年三季度成本费用总额为4,466,700万元，与2019年三

季度的4,445,000万元相比变化不大，变化幅度为0.49%。以下项目的变动使总成本增加：营业税金及附加增加24,700万元，共计增加24,700万元；以下项目的变动使总成本减少：管理费用减少3,000万元，共计减少3,000万元。各项科目变化引起总成本增加21,700万元。

成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)

3、营业成本控制情况

4、销售费用变化及合理性评价

5、管理费用变化及合理性评价

2020年三季度管理费用为4,295,000万元，与2019年三季度的

4,298,000万元相比变化不大，变化幅度为0.07%。2020年三季度管理费用占营业收入的比例为23.56%，与2019年三季度的24.12%相比有所降低，降低0.57个百分点。但并没有带来经济效益的明显提高，要注意控制管理费用的必要性。