财务业务一体化案例

任务1 系统管理

具体任务

1.设置操作员

2.建立账套

3.启用”总账”、“核算”、和“购销存”系统，启用日期为“2012年1月1日”

4.设置操作员权限

5.账套备份

案例

2.建账信息

1）单位信息

四方股份有限公司从2012年1月起使用财务管理软件处理会计业务。记账本位币为“人民币（RMB）”，企业类型为“工业”，执行《2007年新会计准则》。单位地址为“朝阳区光华路11号”，法人代表为“李建”，邮政编码为“100101”，税号为“1156500”。该企业无外币核算，进行经济业务处理时需对存货、客户及供应商进行分类。

2）分类编码方案

科目编码级次：4222

客户分类编码级次：11

部门编码级次：11

存货分类编码级次：112

供应商分类编码级次：11

拓展任务

1.如果在建立账套时选错了行业性质，怎么办？

2.在建立账套后并未进行账套启用的操作，应由谁在什么功能中进行账套的启用？

3.如果在建立账套时选错了编码方案和分类信息，应该如何进行修改？

4.如果在建立账套时选错了账套主管，应该如何重新选定账套主管？

5.在系统管理的操作员列表中，系统识别的是操作员的编号还是操作员的姓名？

任务2 基础设置（一）

具体任务

设置部门档案、职员档案、客户分类、供应商分类、客户档案、供应商档案

案例

拓展任务

1.部门档案和职员档案通常在什么情况下被使用？

2.应该如何修改有关的档案信息？

3.在进行基础设置时出现了以下的问题应该怎么办？

（1）在设置部门时不能设置部门负责人。

（2）在设置职员档案时，其所属部门的选择错了，再重新选择时却只显示这一个错误的部门。

（3）在企业与某职员之间发生业务往来时，发现职员档案中并没有这个职员。

（4）在设置客户及供应商分类等内容时发现编码规则错误怎么办？

（5）在设置客户及供应商分类时发现该账套不能设置这两种分类信息，原因是在建立账套时末对此两项内容进行分类，此时要设置这两种分类信息应该怎么办？

（6）如果该账套末设置要对客户及供应商进行分类，于是就直接设置了客户及供应商档案，而此时又要对该账套的客户及供应商进行分类，该怎么办？

任务3 基础设置（二）具体任务

1.设置会计科目

2.设置凭证类别

3.设置结算方式

4.设置本企业开启银行

5.录入总账系统期初余额

案例

2.凭证类别

凭证类别为“记账凭证”

其中往来款余额明细资料如下表所示

拓展任务

1.一个会计科目其辅助核算类型是供应商往来或客户往来，这两类会计科目是否受控于应付及应收系统？有何不同？

2.如果要查询银行存款日记账，除了要把银行存款科目设置为日记账外，还应进行什么内容的设置？

3.设置本企业开户银行的主要作用是什么？

4.在总账系统录入带有辅助核算内容的期初余额时，必须录入其明细内容，这种说法对不对？

5.如果在录入总账系统的期初余额时发现会计科目错误怎么办？

6.如果总账系统的期初余额试算不平衡，能否填制记账凭证？

任务4的拓展任务

1.如果在设置存货档案时将属性设置为“外购”，则该存货能否在开具采购发票及销售发票中引用？

2.在存货属性中有一项为“劳务费用”，通常将什么存货的属性设置为“劳务费用”？

3.在设置仓库档案时选择存货的计价方式有什么作用？

4.设置“收发类别”有什么作用？它和存货科目的设置有什么联系？

5.设置“仓库档案”的主要作用是什么？

6.设置“采购类型”和“销售类型”的主要作用是什么？

任务4 基础设置（三）具体任务

1.设置存货分类及档案

2.设置仓库档案、收发类别、采购类型、销售类型

案例

4.设置收发类别

默认系统中预置的收发类别

采购管理

任务导入

四方股份有限公司2012年1月开始使用畅捷通T3企业管理信息化软件进行采购业务处理。其具体的分工为由“YW01”进行采购系统初始化。由“YW02”填制采购订单、采购入库单和采购发票，由“YW01”审核采购订单和采购发票，由“KJLP”进行采购付款及转账业务的处理。

任务5 采购系统初始化

具体任务

1.录入应付款项的期初余额并与总账进行对账

2.对采购系统进行期初记账

案例

默认采购系统选项的内容，采购系统中应付款项的期初余额事下表所示

拓展任务

1.通常什么业务内容将构成采购系统的期初余额？

2.在什么情况下填制“期初采购入库单”？

3.在什么情况下填制期初“采购发票”？

4.应付款的期初单据主要有哪些？在填制时为什么要录入正确的往来款的会计科目？

5.采购管理系统的期初记账有何作用？在采购系统没有期初余额的情况下还要进行期初记账吗？

6.在采购系统的日常业务处理后还能取消期初记账吗？

具体任务

1.填制并审核采购订单。

2.填制采购入库单。

3.填制并审核采购发票。

4.进行采购结算。

案例

1.2012年1月12日，采购部分别与长江公司和美图公司签订订货协议，订购内容如下表

2.2012年1月17日，由采购部“YW02”向“长江公司”订购的CHK和FDS到货并验收到“原料库”。入库时发现原订CHK为20千克，实际到货为21千克（经协商按到货21千克入库并付款）；原订购FDS为10台，实际到货10台。

3. 2012年1月18日，由采购部“YW02”向“美图公司”订购的HYH货品1 500千克到货，验收到“原料库”。入库数量为1 498千克，发生定额内损耗2千克。

4. 2012年1月18日，收到“长江公司”购买CHK和FDS的采购专用发票一张（NO：33469）。发票列明CHK为21千克，单价为6 555元；FDS为10台，单价为3 210元。

5. 2012年1月18日，收到“美图公司”购买HYH的采购以票一张（NO：13472），以票列明HYH为1 500千克，单价为11元；另收到一张采购运费发票（NO：3396），运费共计100元。

拓展任务

1.在一笔采购业务发生时，同时收到了货物和发票，应首先填制哪种单据？

2.在什么情况下可以进行采购的“自动结算”？

3.在什么情况下应进行采购的“手工结算”？

4.采购中发生的费用应在什么功能中进行摊销？摊销的方式有哪些？

5.应在什么功能中查询“结算单明细列表”，即“采购结算单列表”，在这个列表功能中可以完成什么操作？

6.如果一张采购发票已经完成了采购结算，还未进行后续操作，在此情况下应如何进行修改？

7.在根据“采购入库单”生成的“采购发票”中能否修改发票中的存货种类？

8.在采购过程中如果发生了定额内损耗应该怎么进行处理？

9.如何在填制采购入库单后直接生成采购发票？

10.如何在填制采购发票后进行现付处理？