中国银行纽约分行反洗钱处罚案例分析及启示
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2018 年 4 月 24 日，纽约中行
与 OCC 分别签订了“和解协议令” 和“民事罚款和解协议令”，同意 就此事缴纳 1250 万美元罚款，并 已采取整改措施，承诺采取一切必 要和适当的措施弥补 OCC 发现的 缺 陷， 加 强 该 分 行 的 BSA/AML 和 OFAC 合规计划。
二、O C C 对纽约中行提出的 整改要求
73 2019.03
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流程、审计或独立测试及培训评估。 （2）应包括对纽约中行 BSC/
AML 和 OFAC 风险的综合量化评 估， 以 准 确 评 估 风 险 水 平 和 控 制 措施的充分性。具体包括 ：①对 纽约中行及其联邦兄弟行每一业 务条线的 BSC/AML 和 OFAC 风 险的书面评估，及 BSC/AML 和 OFAC 风险较高的产品、客户和 服务的评估。该评估应包括但不限 于对与外国代理行、贸易融资、保 险箱、现金密集型业务、远程存款 获取、第三方支付处理、货币工具 和其他高风险产品、服务、客户或 地区相关的风险评估。②对该分行 目前使用的方法进行评估，以量化 其 BSC/AML 和 OFAC 风险水平 及与特定客户的关系，尤其是量化 新 客 户 和 存 量 客 户 的 BSC/AML 和 OFAC 风险。风险量化应涵盖 纽约中行及其联邦兄弟行的客户， 并考虑诸如账户实际交易情况（交 易笔数和金额）、客户的业务领域、 地 区、 客 户 使 用 产 品 和 服 务 的 类 型，以及 2014 年《联邦金融机构 检查委员会银行保密法 / 反洗钱 检查手册》中列举的其他事项 ；③ 识别 BSC/AML 或 OFAC 风险水 平 与 控 制 措 施 不 相 称 的 业 务、 地 理位置信息、产品或流程 ；④对 纽约中行的业务及其横跨所有联 邦 兄 弟 行 的 交 易 和 产 品 的 BSA/ AML 和 OFAC 风险进行评估 ；⑤ 风险评估应定期更新，时间间隔不 得超过 12 个月，每当 BSC/AML
一、 纽 约 中 行 反 洗 钱 处 罚 事 件概况
2018 年 6 月 15 日，OCC 在 其官网公布了对纽约中行的执法 行动，称纽约中行在遵守《银行保 密 法 / 反 洗 钱 法 》（BSA/AML） 合规计划、可疑交易报告及美国海
外资产风险控制办公室（The Office of Foreign Assets Control of the US Department of the Treasury，OFAC）要求方面存在 缺陷，主要表现在以下三个方面。
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中国银行纽约分行反洗钱处罚 案例分析及启示
☐ 中国人民银行连云港市中心支行 许井荣
近期，中国银行纽约分行（以 下 简 称“ 纽 约 中 行 ”） 因 反 洗 钱 工 作 不 力， 被 美 国 财 政 部 下 属 的 美 国 货 币 监 理 署（Office of the Comptroller of the Currency， OCC）要求整改，并处罚金 1250 万美元（约 8047 万人民币），引起 国内金融界哗然。本文基于 2018 年 4 月纽约中行与 OCC 签订的“和 解协议令”及“民事罚款和解协议 令”，梳理纽约中行反洗钱工作缺 陷及 OCC 对其的整改要求，并结 合人民银行反洗钱工作实践，提出 相关启示。
一是纽约中行未能实施完全 符合 BSA/AML 及 OFAC 要求的 合 规 计 划， 且 没 有 及 时 提 交 可 疑 交 易 报 告。 二 是 纽 约 中 行 BSA/ AML 合规计划存在严重缺陷，如 内部控制系统不完善、独立测试效 果不佳、BSA 官员职能薄弱、培 训不足 ；交易监测系统存在系统性 缺陷，导致监测不足，不能及时预 警和进行回溯性调查，进而不能及 时提交可疑交易报告 ；该分行在客 户尽职调查、增强型尽职调查和客 户风险等级划分流程方面存在系 统性缺陷。三是纽约中行未及时提 交与可疑客户交易有关的可疑交 易报告。
1. 风险评估和风险偏好评估 OCC 要求纽约中行此后每年 进 行 风 险 评 估 和 风 险 偏 好 评 估， 确保负责该工作的员工具有足够 的权限和技能以保证评估职责的 履行。 （1） 应 包 括 对 纽 约 中 行 及 其 联邦兄弟行范围内组织结构的有 效性、管理能力、问责制、员工需 求、内部控制、客户尽职调查流程、 增强型客户尽职调查流程、风险评 估流程、可疑交易监测报告系统和
或 OFAC 风险及业务线发生重大 变化时也应及时进行风险评估 ；⑥ 纽约中行及其联邦兄弟行的 BSC/ AML 和 OFAC 汇总风险应附有合 理的、明确的文件，以便于第三方 审 查 ；⑦ 对 BSA/AML 和 OFAC 风险评估的准确性和合理性进行 独立测试。
（3） 纽 约 中 行 总 经 理 应 对 BSBiblioteka Baidu/AML 和 OFAC 合 规 计 划 的 风 险 评 估 进 行 审 查， 并 在 收 到 BSA/AML 或 OFAC 风险评估或 合规计划有任何变更后，至少每年 审查一次。
（4） 纽 约 中 行 总 经 理 应 至 少 每年制定并更新一份纽约中行及 其联邦兄弟行范围的评估并记录 纽约中行的 BSA/AML 和 OFAC 风险偏好书面程序，以确保 BSA/ AML 和 OFAC 风险管理措施与风 险水平相当，与年初风险评估相一 致。其内容至少应包括 ：①能激励 业 务 条 线， 对 业 务 部 门 成 功 管 理 BSA/AML 和 OFAC 风险进行奖 励 ；②继续支持纽约中行首席风险 官，确保其在纽约中行及其联邦兄 弟行的重要地位和指挥权。
2. 客户尽职调查 OCC 要求纽约中行在开立新 账户或对所有业务条线存量客户 账户进行审查时，按要求收集客户 尽职调查和增强型客户尽职调查 信息，并按要求使用客户尽职调查 管理信息系统。纽约中行应确保负 责客户尽职调查及开发维护信息
系统的工作人员经过充分培训、有 足够的权限和技能履行职责。
与 OCC 分别签订了“和解协议令” 和“民事罚款和解协议令”，同意 就此事缴纳 1250 万美元罚款，并 已采取整改措施，承诺采取一切必 要和适当的措施弥补 OCC 发现的 缺 陷， 加 强 该 分 行 的 BSA/AML 和 OFAC 合规计划。
二、O C C 对纽约中行提出的 整改要求
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流程、审计或独立测试及培训评估。 （2）应包括对纽约中行 BSC/
AML 和 OFAC 风险的综合量化评 估， 以 准 确 评 估 风 险 水 平 和 控 制 措施的充分性。具体包括 ：①对 纽约中行及其联邦兄弟行每一业 务条线的 BSC/AML 和 OFAC 风 险的书面评估，及 BSC/AML 和 OFAC 风险较高的产品、客户和 服务的评估。该评估应包括但不限 于对与外国代理行、贸易融资、保 险箱、现金密集型业务、远程存款 获取、第三方支付处理、货币工具 和其他高风险产品、服务、客户或 地区相关的风险评估。②对该分行 目前使用的方法进行评估，以量化 其 BSC/AML 和 OFAC 风险水平 及与特定客户的关系，尤其是量化 新 客 户 和 存 量 客 户 的 BSC/AML 和 OFAC 风险。风险量化应涵盖 纽约中行及其联邦兄弟行的客户， 并考虑诸如账户实际交易情况（交 易笔数和金额）、客户的业务领域、 地 区、 客 户 使 用 产 品 和 服 务 的 类 型，以及 2014 年《联邦金融机构 检查委员会银行保密法 / 反洗钱 检查手册》中列举的其他事项 ；③ 识别 BSC/AML 或 OFAC 风险水 平 与 控 制 措 施 不 相 称 的 业 务、 地 理位置信息、产品或流程 ；④对 纽约中行的业务及其横跨所有联 邦 兄 弟 行 的 交 易 和 产 品 的 BSA/ AML 和 OFAC 风险进行评估 ；⑤ 风险评估应定期更新，时间间隔不 得超过 12 个月，每当 BSC/AML
一、 纽 约 中 行 反 洗 钱 处 罚 事 件概况
2018 年 6 月 15 日，OCC 在 其官网公布了对纽约中行的执法 行动，称纽约中行在遵守《银行保 密 法 / 反 洗 钱 法 》（BSA/AML） 合规计划、可疑交易报告及美国海
外资产风险控制办公室（The Office of Foreign Assets Control of the US Department of the Treasury，OFAC）要求方面存在 缺陷，主要表现在以下三个方面。
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中国银行纽约分行反洗钱处罚 案例分析及启示
☐ 中国人民银行连云港市中心支行 许井荣
近期，中国银行纽约分行（以 下 简 称“ 纽 约 中 行 ”） 因 反 洗 钱 工 作 不 力， 被 美 国 财 政 部 下 属 的 美 国 货 币 监 理 署（Office of the Comptroller of the Currency， OCC）要求整改，并处罚金 1250 万美元（约 8047 万人民币），引起 国内金融界哗然。本文基于 2018 年 4 月纽约中行与 OCC 签订的“和 解协议令”及“民事罚款和解协议 令”，梳理纽约中行反洗钱工作缺 陷及 OCC 对其的整改要求，并结 合人民银行反洗钱工作实践，提出 相关启示。
一是纽约中行未能实施完全 符合 BSA/AML 及 OFAC 要求的 合 规 计 划， 且 没 有 及 时 提 交 可 疑 交 易 报 告。 二 是 纽 约 中 行 BSA/ AML 合规计划存在严重缺陷，如 内部控制系统不完善、独立测试效 果不佳、BSA 官员职能薄弱、培 训不足 ；交易监测系统存在系统性 缺陷，导致监测不足，不能及时预 警和进行回溯性调查，进而不能及 时提交可疑交易报告 ；该分行在客 户尽职调查、增强型尽职调查和客 户风险等级划分流程方面存在系 统性缺陷。三是纽约中行未及时提 交与可疑客户交易有关的可疑交 易报告。
1. 风险评估和风险偏好评估 OCC 要求纽约中行此后每年 进 行 风 险 评 估 和 风 险 偏 好 评 估， 确保负责该工作的员工具有足够 的权限和技能以保证评估职责的 履行。 （1） 应 包 括 对 纽 约 中 行 及 其 联邦兄弟行范围内组织结构的有 效性、管理能力、问责制、员工需 求、内部控制、客户尽职调查流程、 增强型客户尽职调查流程、风险评 估流程、可疑交易监测报告系统和
或 OFAC 风险及业务线发生重大 变化时也应及时进行风险评估 ；⑥ 纽约中行及其联邦兄弟行的 BSC/ AML 和 OFAC 汇总风险应附有合 理的、明确的文件，以便于第三方 审 查 ；⑦ 对 BSA/AML 和 OFAC 风险评估的准确性和合理性进行 独立测试。
（3） 纽 约 中 行 总 经 理 应 对 BSBiblioteka Baidu/AML 和 OFAC 合 规 计 划 的 风 险 评 估 进 行 审 查， 并 在 收 到 BSA/AML 或 OFAC 风险评估或 合规计划有任何变更后，至少每年 审查一次。
（4） 纽 约 中 行 总 经 理 应 至 少 每年制定并更新一份纽约中行及 其联邦兄弟行范围的评估并记录 纽约中行的 BSA/AML 和 OFAC 风险偏好书面程序，以确保 BSA/ AML 和 OFAC 风险管理措施与风 险水平相当，与年初风险评估相一 致。其内容至少应包括 ：①能激励 业 务 条 线， 对 业 务 部 门 成 功 管 理 BSA/AML 和 OFAC 风险进行奖 励 ；②继续支持纽约中行首席风险 官，确保其在纽约中行及其联邦兄 弟行的重要地位和指挥权。
2. 客户尽职调查 OCC 要求纽约中行在开立新 账户或对所有业务条线存量客户 账户进行审查时，按要求收集客户 尽职调查和增强型客户尽职调查 信息，并按要求使用客户尽职调查 管理信息系统。纽约中行应确保负 责客户尽职调查及开发维护信息
系统的工作人员经过充分培训、有 足够的权限和技能履行职责。