银行电子商业汇票业务处理操作规程

xx银行电子商业汇票业务处理操作规程（试

行）

第一章基本规定

第一条为促进电子商业汇票业务发展，规范操作流程，有效防范风险，根据《电子商业汇票业务管理办法》(中国人民银行令『2009』2号)等国家法律法规、监管部门规章以及我行内控制度，制定本操作规程。

第二条本操作规程所称电子商业汇票是指依托人民银行电子商业汇票业务系统，以数据电文形式制作的委托付款人在指定日期无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。办理电子商业汇票业务应登陆xx银行电子商业汇票运营平台（以下简称“电票平台”）。

第三条分支机构办理电子商业汇票业务应向总行提出申请，经审批后，由总行会计结算部在电票平台中设定业务权限和柜员参数。

第四条本操作规程适用于全行各级分支机构办理电子商业汇票的出票、承兑、背书、未用退回、托收、解付、贴现、转贴现、再贴现、质押、保证、追索等业务的会计处理。电子商业汇票项下的授信审批、出帐审核、贷后管理等应按照总行制定的相关规章制度执行。

第五条本操作规程所提及的各环节操作人员，都是指我行客

户或我行柜员。若某一环节非我行处理的，则我行客户或柜员无须在网上银行或服务平台进行操作。

第二章签约解约

第六条客户申请开办电子商业汇票业务，须填写《xx银行电子商业汇票业务申请表》，与开户行签订《xx银行企业客户电子商业汇票业务服务协议》，开通企业网银专业版，并提交以下资料：（一）组织机构代码证正本（开立银行结算账户时已提交且仍然有效的可不再提交）；

（二）经办人有效身份证件（开户行审核原件并留存复印件）。由法定代表人或单位负责人直接办理的，应出具法定代表人或单位负责人的身份证件；授权他人办理的，应出具其法定代表人或单位负责人的授权书及其身份证件，以及被授权人的身份证件。

第七条开户行在为客户办理电子商业汇票业务前，须在电票平台登记客户及其账户信息。

在【客户管理】【客户管理】【企业客户管理】登记客户信息，其中客户号一栏录入行内10位的客户号。

在【客户管理】【客户管理】【企业账户管理】增加客户账户及开户行信息。

在【客户管理】【客户签约】【客户账户签约】中录入签约信息并进行签约。

第八条客户申请停止电子商业汇票业务，须提交《xx银行电

子商业汇票业务申请表》。开户行在电票平台进行账户解约操作。

在【客户管理】【客户签约】【客户账户签约】中进行解约和删除签约信息处理。

在【客户管理】【客户管理】【企业账户管理】进行销户处理。

在【客户管理】【客户管理】【企业客户管理】注销客户信息。

若客户及其账户仍有未结清票据，则不能解约。

第九条行内网银中的电子票据功能菜单对所有企业网银专业版客户都可见。但只有在电票平台已登记的客户及其账户，方能使用此菜单。

第三章电子银行承兑汇票

第一节出票及承兑

第十条电子银行承兑汇票承兑出票环节包括清单编辑、出票登记、提示承兑、普通签收、承兑申请、费用收取、承兑记账、承兑签收、提示收票、提示收票签收。

第十一条电子银行承兑汇票承兑出票环节涉及出票人、承兑行、收款人。

我行客户作为出票人时，需要处理的环节有清单编辑、出票登记、提示承兑、提示收票。

我行分支机构作为承兑行时，需要处理的环节有普通签收、承兑申请、费用收取、承兑记账、承兑签收。

我行客户作为收款人时，需要处理的环节有提示收票签收。

第十二条清单编辑、出票登记、提示承兑由出票人从网上银行专业版发起操作。出票人在网上银行【电子票据】【出票】【清单编辑】录入票面信息要素，【出票登记】获取票据号码并进行出票登记，【提示承兑】向承兑行发起承兑请求。

第十三条普通签收、承兑申请、费用收取、承兑记账、承兑签收由承兑行柜员在电票平台操作。

承兑行在受理普通签收前须审核开户行提交的信贷审批材料，确保开户行已开立保证金账户并已存入约定金额保证金。

在【承兑业务】【预签收】【普通签收】对出票人提交的承兑出票进行签收，进入行内处理环节。

在【承兑业务】【承兑申请】【承兑申请】录入出票与承兑信息。

在【承兑业务】【承兑出票】【费用收取】计算费用，电票平台根据票面金额及费率计算出需收取的费用，作为行内记账的依据。费率可在【收费管理】【手续费管理】【手续费管理】进行维护。

在【承兑业务】【承兑出票】【承兑记账】向行内综合业务系统发起记账，扣收出票人手续费，登记承兑汇票表外账务。会计分录为：

借：201101活期存款

贷：602106－511F对公承兑手续费收入

借：800200－602A承兑汇票

在【承兑业务】【承兑出票】【承兑签收】向出票人交付已承兑电子银行承兑汇票。