新员工入职财务管理制度培训-PPT课件
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目号及站点名称；
2.8
报销运费及快递费等发票需附邮件、快运详情单等原
始回单，付款凭证摘要注明邮寄内容；
京信通信系统控有限公司-上海区域
江苏区域财务管理制度
2.9 租车、租房、租设备报销需详细注明付款期间，如 “2019.9.1-2019.11.30三个月房租费”，首次报销需将租赁协
议复印件附后；
2.10 其余费用报销，填写“付款凭证”费用报销单，按业务 内容归类，摘要栏分行描述及填制金额，忌不同业务内容揉合 成一笔填制。
a.与项目挂钩的,分别注 明项目号,以便于费 用分摊到各项目。
京信通信系统控有限公司-上海区域
江苏区域财务管理制度
2.11付款凭证摘要填写格式及要领如下表：
序号 报销事项 付款凭证摘要栏填写模版(不限于此） 摘要提要
3
差旅费
至**地技术支援 至**地业务交流 至**地**客户拜访 至**地项目名称"项目号"施工或协调等
京信通信系统控有限公司-上海区域
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1.6 出纳查看员工借款往来账，双方确认是否销借款及付报 销款的方式；
1.7 出纳付款，如付现金出纳填制“付款凭单”，受款人签 收确认；如采用银行汇款方式，出纳须将银行“快速汇款回单” 原件附在原始凭证之上；
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京信通信系统控有限公司-上海区域
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2.3 报销业务招待费，需要填写“业务招待费报销审批表”附 单，附单的内容必须对每笔业务支出作简要说明，签字流程同业 务招待费报销单，并粘于发票之后；直接与项目站点挂钩需注明 项目号、站点名称分行填制付款凭证，不可统笼描述；
2.4
报销业务协调费，需要填写“业务招待费报销审批表”附
5
车辆油费
*年*月车牌号车辆油费
6
过路过桥费
*年*月车牌号过路过桥费
7
停车费
*年*月车牌号停车费
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1.2.3 二级办人员报销流程 报销人 二级办负责人 项目部经理
财务部
区域经理
付款
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1.2.4 项目部商务及客服部人员报销流程(如果无商务部或 客服部负责人可跳过“部门负责人”环节。 报销人 部门负责人 项目部经理
1. 审核权限及程序：
1.1 经办人根据有效原始凭证填写报销单；
1.2 各部门负责人对此项业务的真实性、合理性签字审核；
1.2.1 员工自已缴纳的有关人力资源方面的费用(如档
保管费)，二级部门核准为人力资源部主管；
案
1.2.2 办公用品、手机费、宽带固话费报销、有线电视费、租 赁费、水电费、煤气费、物管费等与行政部门相关费用，二级 部门核准为二级办负责人及行政主管；
2.6
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
报销临时租车的租车费及车辆使用费需附“车辆外租申请
单”(由行政部提供)附表，付款凭证摘要注明车牌号；
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2.7 报销差旅费、出租车费、公交车费，需附“出租及公
交车报销审批表”，每张发票按附表要求填制方可报销；直接
与项目站点挂钩的差旅费在报销审批表‘事由’的字段注明项
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1.3 报销单交计财部，填写“京信通信系统(广州)有限公司
报销清单”，由出纳当面确认签收；长驻南京办人员报销凭证 在审批环节中均由报销本人保管，审批流程结束后报销人凭已 审批的报销凭证至出纳处报销。 1.4 出纳初核；
1.5总财会计复核，反馈给出纳分项目部归类，由出纳负责传
递至项目部经理或区域经理签字审核；
财务部
区域经理
付款
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1.2.5 后勤部门人员报销流程
报销人
直接负责人
部门主管
财务部
区域经理
付款
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1.2.6 项目部经理及后勤部门主管报销流程
报销人
财 务 部
区域经理
付款
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a.详细填写出差事由 b.如与项目挂钩的差旅 费应填写项目名称、 项目号，如有多个 项目请分别注明， 以便费用分摊到各 项目。
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序号 报销事项 付款凭证摘要栏填写模版(不限于此） 摘要提要
4
租车费
*年*月*日至*年*月*日"车牌号"租车费 a.如与项目挂钩的应填写 项目名称、项目号， 如有多个项目请分 别注明，以便费用 分摊到各项目。 b.包括长期和临时租 车 c.注明费用所属期 d.注明车牌号
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2.11付款凭证摘要填写格式及要领如下表：
序号 报销事项 付款凭证摘要栏填写模版(不限于此） 摘要提要
1
业主协调费
项目名称"项目号"业主协调费
注明项目号
2
交际应酬费
与项目挂钩的礼品费:项目名称"项目号"协调费 与项目挂钩的招待费:项目名称"项目号"勘测、施工或 验收招待费 无法项目挂钩招待费和礼品费:如移动南京业务招待费 （注意不须具体到个人） 节日礼品费:**节日礼品费(如五一,中秋,国庆,春节)
2. 单据填制 2.1 严格按要求填写单据：采用碳素笔填制，字迹要端正、内容
要完整，不得有涂改；
2.2 发票粘贴要整齐，规范。小票在上，大票在下，全部面朝上 粘在报销单背后的左上角，不能使用订书针；如粘贴票据较多(5 张以上)，则用一张同报销凭证一样大小的废纸作载体，先粘小票 从右下方开始向左依次粘贴，一层贴完，间隔5mm粘贴第二层，逐 层呈阶梯式分布；
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第一章 总则
第一条 为了规范财务管理体系，对资金、账 务进行有效的监控，特制订本制度。
第二条 本制度适用范围为本公司全体员工。
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第二章 费用报销制度
第一篇 常规费用
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第三条 费用报销
单，附单的内容必须说明站点预计造价及协调费率，签字流程同 业务协调费报销单，并粘于发票之后；填制付款凭证摘要需注明 项目号、站点名称；
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2.5
报销汽油费、过路费、过桥费、停车费、养路费需附“车
辆费用统计表”(由行政部提供)附表，付款凭证摘要注明车牌号；
2.8
报销运费及快递费等发票需附邮件、快运详情单等原
始回单，付款凭证摘要注明邮寄内容；
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2.9 租车、租房、租设备报销需详细注明付款期间，如 “2019.9.1-2019.11.30三个月房租费”，首次报销需将租赁协
议复印件附后；
2.10 其余费用报销，填写“付款凭证”费用报销单，按业务 内容归类，摘要栏分行描述及填制金额，忌不同业务内容揉合 成一笔填制。
a.与项目挂钩的,分别注 明项目号,以便于费 用分摊到各项目。
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2.11付款凭证摘要填写格式及要领如下表：
序号 报销事项 付款凭证摘要栏填写模版(不限于此） 摘要提要
3
差旅费
至**地技术支援 至**地业务交流 至**地**客户拜访 至**地项目名称"项目号"施工或协调等
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1.6 出纳查看员工借款往来账，双方确认是否销借款及付报 销款的方式；
1.7 出纳付款，如付现金出纳填制“付款凭单”，受款人签 收确认；如采用银行汇款方式，出纳须将银行“快速汇款回单” 原件附在原始凭证之上；
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2.3 报销业务招待费，需要填写“业务招待费报销审批表”附 单，附单的内容必须对每笔业务支出作简要说明，签字流程同业 务招待费报销单，并粘于发票之后；直接与项目站点挂钩需注明 项目号、站点名称分行填制付款凭证，不可统笼描述；
2.4
报销业务协调费，需要填写“业务招待费报销审批表”附
5
车辆油费
*年*月车牌号车辆油费
6
过路过桥费
*年*月车牌号过路过桥费
7
停车费
*年*月车牌号停车费
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1.2.3 二级办人员报销流程 报销人 二级办负责人 项目部经理
财务部
区域经理
付款
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1.2.4 项目部商务及客服部人员报销流程(如果无商务部或 客服部负责人可跳过“部门负责人”环节。 报销人 部门负责人 项目部经理
1. 审核权限及程序：
1.1 经办人根据有效原始凭证填写报销单；
1.2 各部门负责人对此项业务的真实性、合理性签字审核；
1.2.1 员工自已缴纳的有关人力资源方面的费用(如档
保管费)，二级部门核准为人力资源部主管；
案
1.2.2 办公用品、手机费、宽带固话费报销、有线电视费、租 赁费、水电费、煤气费、物管费等与行政部门相关费用，二级 部门核准为二级办负责人及行政主管；
2.6
ቤተ መጻሕፍቲ ባይዱ
报销临时租车的租车费及车辆使用费需附“车辆外租申请
单”(由行政部提供)附表，付款凭证摘要注明车牌号；
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2.7 报销差旅费、出租车费、公交车费，需附“出租及公
交车报销审批表”，每张发票按附表要求填制方可报销；直接
与项目站点挂钩的差旅费在报销审批表‘事由’的字段注明项
江苏区域财务管理制度
1.3 报销单交计财部，填写“京信通信系统(广州)有限公司
报销清单”，由出纳当面确认签收；长驻南京办人员报销凭证 在审批环节中均由报销本人保管，审批流程结束后报销人凭已 审批的报销凭证至出纳处报销。 1.4 出纳初核；
1.5总财会计复核，反馈给出纳分项目部归类，由出纳负责传
递至项目部经理或区域经理签字审核；
财务部
区域经理
付款
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1.2.5 后勤部门人员报销流程
报销人
直接负责人
部门主管
财务部
区域经理
付款
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1.2.6 项目部经理及后勤部门主管报销流程
报销人
财 务 部
区域经理
付款
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a.详细填写出差事由 b.如与项目挂钩的差旅 费应填写项目名称、 项目号，如有多个 项目请分别注明， 以便费用分摊到各 项目。
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序号 报销事项 付款凭证摘要栏填写模版(不限于此） 摘要提要
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租车费
*年*月*日至*年*月*日"车牌号"租车费 a.如与项目挂钩的应填写 项目名称、项目号， 如有多个项目请分 别注明，以便费用 分摊到各项目。 b.包括长期和临时租 车 c.注明费用所属期 d.注明车牌号
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2.11付款凭证摘要填写格式及要领如下表：
序号 报销事项 付款凭证摘要栏填写模版(不限于此） 摘要提要
1
业主协调费
项目名称"项目号"业主协调费
注明项目号
2
交际应酬费
与项目挂钩的礼品费:项目名称"项目号"协调费 与项目挂钩的招待费:项目名称"项目号"勘测、施工或 验收招待费 无法项目挂钩招待费和礼品费:如移动南京业务招待费 （注意不须具体到个人） 节日礼品费:**节日礼品费(如五一,中秋,国庆,春节)
2. 单据填制 2.1 严格按要求填写单据：采用碳素笔填制，字迹要端正、内容
要完整，不得有涂改；
2.2 发票粘贴要整齐，规范。小票在上，大票在下，全部面朝上 粘在报销单背后的左上角，不能使用订书针；如粘贴票据较多(5 张以上)，则用一张同报销凭证一样大小的废纸作载体，先粘小票 从右下方开始向左依次粘贴，一层贴完，间隔5mm粘贴第二层，逐 层呈阶梯式分布；
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第一章 总则
第一条 为了规范财务管理体系，对资金、账 务进行有效的监控，特制订本制度。
第二条 本制度适用范围为本公司全体员工。
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第二章 费用报销制度
第一篇 常规费用
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第三条 费用报销
单，附单的内容必须说明站点预计造价及协调费率，签字流程同 业务协调费报销单，并粘于发票之后；填制付款凭证摘要需注明 项目号、站点名称；
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2.5
报销汽油费、过路费、过桥费、停车费、养路费需附“车
辆费用统计表”(由行政部提供)附表，付款凭证摘要注明车牌号；