商业银行概论PPT课件
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第四节 商业银行的经营原则
• 一、安全性原则：安全性是指商业银行的资产、收入、信誉以 及一切经营、生存和发展条件免遭损失的可靠性程度。
• 二、流动性原则：流动性是指商业银行能够随时应付客户提存， 满足必要的贷款需求的支付能力。
• 三、盈利性原则：盈利性是指商业银行获取盈利的能力。 • 四、经营原则之间的关系：对立统一的关系。
作用： 1．实现储蓄向资本的转化 2．提高资源利用效率 3．积少成多、续短为长，满足社会对资金的多样化需求 4．调节经济
第一章 商业银行概论
二、支付中介
支付中介是指商业银行利用活期存款帐户，为客户办理各 种货币结算、货币收付、货币兑换和存款转移等业务活动。
作用： 1．节约社会流通费用，加速资金周转，提高社会经济活动效率 2．使商业银行拥有稳定的廉价资金来源，扩大商业银行的盈利
商业银行管理
BANK MANAGEMENT
北京大学出版社
第一章
商业银行概论
第一章 商业银行概论 d
第一章 商业银行概论
• 商业银行是怎样产生和发展起来的 • 商业银行的职能 • 商业银行组织结构 • 商业银行经营目标 • 商业银行的经营环境 • 我国商业银行改革与发展的实践
第一章 商业银行概论
第二节 商业银行的功能与作用
商业银行的四项基本功能： • 一、信用中介 • 二、支付中介 • 三、信用创造 • 四、金融服务
第一章 商业银行概论
一、信用中介
信用中介是指商业银行通过负债业务，把社会上的各种闲散 货币资金集中起来，然后通过其资产业务，把它投向需要资金的各 部门，充当资金闲置者与资金短缺者之间的中介人，实现资金的 融通。
第二章 商业银行的价值理论
第二章 商业银行的价值理论
二、银行的市场价值
所谓商业银行的市场价值，一般是指以市场价格的高低来衡量 银行权益资本的状况。
银行的市场价值 ＝银行股份的市场价值＋银行负债税收减免的现值
－银行风险成本的现值
第二章 商业银行的价值理论
三、银行的市场价值与账面价值
• 就银行的账面价值而言，根据一般的会计原则，银行的账面资产 (Assets，A)等于银行的账面负债(Liable，L)与银行的账面净值或 银行的账面股份价值〔NW〕之和，即：A＝L十NW。
• 1979年之后，中国进入了改革开放的新的历史时期，随着社会 主义市场经济目标的逐步确立，我国的商业银行体系也逐步形 成。
第一章 商业银行概论
二、我国现行的商业银行体系
1.大型国有控股商业银行 2. 全国性股份制商业银行
截止2010年12月31日，包括中信实业银行、光大银行、招商银 行、深圳发展银行、浦东发展银行、广东发展银行、华夏银行、民 生银行、兴业银行、恒丰银行、浙商银行和渤海银行等13家全国 性股份制商业银行 3. 城市商业银行（147家） 4. 其他商业银行：农村商业银行、农村信用社和村镇银行
二、商业银行的组织形式
• 单一银行制 • 分支行制 • 持股公司制 • 连锁银行制
第一章 商业银行概论 三、商业银行的内部组织结构
股东大会
董事会
监事会
稽核部门
行长（总经理）
股东大会
国投贷存 际资款款 业部部部 务 部
会 计 部
人 事 部
科 技 部
公 共 关 系
部
分支机构
典型的银行内部组织机构图
第一章Baidu Nhomakorabea商业银行概论
在保证安全性的前提下，通过调节流动性，实现盈利性目标。
第一章 商业银行概论
• 第五节 我国的商业银行体系
一、中国商业银行的发展过程 • 1896年10月，中国设立了第一家商业银行——中国通商银行。 • 1948年12月1日，中国人民银行在石家庄成立。1949年2月由石
家庄迁至北平。 • 国民党官僚资本银行主要是指“四行二局一库”，“四行”是指中央
第二章
商业银行的价值理论
第二章 商业银行的价值理论
第二章 商业银行的价值理论
• 商业银行的管理目标与模型 • 货币的时间价值与利率敏感性 • 有效持续期模型
第二章 商业银行的价值理论
第一节 商业银行管理目标与理论模型
一、银行管理的目标
银行股票市场价值的最大化，实际上也就成为了银行经营管理 追求的目标，也可以说，商业银行管理的基本目标，是通过其购买 与出售金融产品的各种银行活动来增加其权益资本的市场价值，或 者是使权益资本的价值达到最大化。
四、金融服务
商业银行提供的服务随着市场需求的变化而不断丰富、发展。 这些服务主要包括代理类服务、承诺类服务、咨询类服务等。
作用： 1．促进了社会分工，改善了整个社会的福利 2．为商业银行提供广阔的盈利空间
第一章 商业银行概论
第三节 商业银行的组织结构
一、商业银行的设立
• 商业银行创立的条件 • 商业银行创立的程序
• 而就银行的市场价值而言，银行市场资产(A*)加上银行的无形资产 (I*)才等于银行的市场负债(L*)与市场净值或市场股份价值(NW*)之 和。 因此，以市场价值计算的银行价值为： NW*＝(A*＋I*)－L*＝(A*－L*)＋I*
第二章 商业银行的价值理论
银行、中国银行、交通银行和中国农民银行；“二局”是指中央信 托局和邮政储蓄汇业局；“一库”是指中央合作金库。
第一章 商业银行概论
• 1953年，我国进入了社会主义民主建设时期，经济体制逐步转 变为高度集中的计划经济体制。1954年，我国成立了中国人民 建设银行，隶属于财政部；1955年和1963年曾两度成立中国农 业银行，但又于1957年和1965年两度合并于中国人民银行。
第一章 商业银行概论
三、信用创造
信用创造功能是指商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条 件，通过发放贷款、从事投资业务，衍生出更多的存款，从而扩大 社会货币供应量。
作用： 1．为社会提供流通手段和支付手段，节约现金使用，节约流通费用 2．传导中央银行货币政策，实现对经济的调节
第一章 商业银行概论
第一节 商业银行的产生和发展
一、商业银行的产生
1、概念 商业银行（Commercial Bank): 以利润最大化为目标，通过多种 金融负债筹集资金，以多种金融资产为经营对象，能利用负债 进行信用创造，并向客户提供多样化金融服务的特殊企业。
• 历史时刻
第一章 商业银行概论
第一章 商业银行概论
• 一、安全性原则：安全性是指商业银行的资产、收入、信誉以 及一切经营、生存和发展条件免遭损失的可靠性程度。
• 二、流动性原则：流动性是指商业银行能够随时应付客户提存， 满足必要的贷款需求的支付能力。
• 三、盈利性原则：盈利性是指商业银行获取盈利的能力。 • 四、经营原则之间的关系：对立统一的关系。
作用： 1．实现储蓄向资本的转化 2．提高资源利用效率 3．积少成多、续短为长，满足社会对资金的多样化需求 4．调节经济
第一章 商业银行概论
二、支付中介
支付中介是指商业银行利用活期存款帐户，为客户办理各 种货币结算、货币收付、货币兑换和存款转移等业务活动。
作用： 1．节约社会流通费用，加速资金周转，提高社会经济活动效率 2．使商业银行拥有稳定的廉价资金来源，扩大商业银行的盈利
商业银行管理
BANK MANAGEMENT
北京大学出版社
第一章
商业银行概论
第一章 商业银行概论 d
第一章 商业银行概论
• 商业银行是怎样产生和发展起来的 • 商业银行的职能 • 商业银行组织结构 • 商业银行经营目标 • 商业银行的经营环境 • 我国商业银行改革与发展的实践
第一章 商业银行概论
第二节 商业银行的功能与作用
商业银行的四项基本功能： • 一、信用中介 • 二、支付中介 • 三、信用创造 • 四、金融服务
第一章 商业银行概论
一、信用中介
信用中介是指商业银行通过负债业务，把社会上的各种闲散 货币资金集中起来，然后通过其资产业务，把它投向需要资金的各 部门，充当资金闲置者与资金短缺者之间的中介人，实现资金的 融通。
第二章 商业银行的价值理论
第二章 商业银行的价值理论
二、银行的市场价值
所谓商业银行的市场价值，一般是指以市场价格的高低来衡量 银行权益资本的状况。
银行的市场价值 ＝银行股份的市场价值＋银行负债税收减免的现值
－银行风险成本的现值
第二章 商业银行的价值理论
三、银行的市场价值与账面价值
• 就银行的账面价值而言，根据一般的会计原则，银行的账面资产 (Assets，A)等于银行的账面负债(Liable，L)与银行的账面净值或 银行的账面股份价值〔NW〕之和，即：A＝L十NW。
• 1979年之后，中国进入了改革开放的新的历史时期，随着社会 主义市场经济目标的逐步确立，我国的商业银行体系也逐步形 成。
第一章 商业银行概论
二、我国现行的商业银行体系
1.大型国有控股商业银行 2. 全国性股份制商业银行
截止2010年12月31日，包括中信实业银行、光大银行、招商银 行、深圳发展银行、浦东发展银行、广东发展银行、华夏银行、民 生银行、兴业银行、恒丰银行、浙商银行和渤海银行等13家全国 性股份制商业银行 3. 城市商业银行（147家） 4. 其他商业银行：农村商业银行、农村信用社和村镇银行
二、商业银行的组织形式
• 单一银行制 • 分支行制 • 持股公司制 • 连锁银行制
第一章 商业银行概论 三、商业银行的内部组织结构
股东大会
董事会
监事会
稽核部门
行长（总经理）
股东大会
国投贷存 际资款款 业部部部 务 部
会 计 部
人 事 部
科 技 部
公 共 关 系
部
分支机构
典型的银行内部组织机构图
第一章Baidu Nhomakorabea商业银行概论
在保证安全性的前提下，通过调节流动性，实现盈利性目标。
第一章 商业银行概论
• 第五节 我国的商业银行体系
一、中国商业银行的发展过程 • 1896年10月，中国设立了第一家商业银行——中国通商银行。 • 1948年12月1日，中国人民银行在石家庄成立。1949年2月由石
家庄迁至北平。 • 国民党官僚资本银行主要是指“四行二局一库”，“四行”是指中央
第二章
商业银行的价值理论
第二章 商业银行的价值理论
第二章 商业银行的价值理论
• 商业银行的管理目标与模型 • 货币的时间价值与利率敏感性 • 有效持续期模型
第二章 商业银行的价值理论
第一节 商业银行管理目标与理论模型
一、银行管理的目标
银行股票市场价值的最大化，实际上也就成为了银行经营管理 追求的目标，也可以说，商业银行管理的基本目标，是通过其购买 与出售金融产品的各种银行活动来增加其权益资本的市场价值，或 者是使权益资本的价值达到最大化。
四、金融服务
商业银行提供的服务随着市场需求的变化而不断丰富、发展。 这些服务主要包括代理类服务、承诺类服务、咨询类服务等。
作用： 1．促进了社会分工，改善了整个社会的福利 2．为商业银行提供广阔的盈利空间
第一章 商业银行概论
第三节 商业银行的组织结构
一、商业银行的设立
• 商业银行创立的条件 • 商业银行创立的程序
• 而就银行的市场价值而言，银行市场资产(A*)加上银行的无形资产 (I*)才等于银行的市场负债(L*)与市场净值或市场股份价值(NW*)之 和。 因此，以市场价值计算的银行价值为： NW*＝(A*＋I*)－L*＝(A*－L*)＋I*
第二章 商业银行的价值理论
银行、中国银行、交通银行和中国农民银行；“二局”是指中央信 托局和邮政储蓄汇业局；“一库”是指中央合作金库。
第一章 商业银行概论
• 1953年，我国进入了社会主义民主建设时期，经济体制逐步转 变为高度集中的计划经济体制。1954年，我国成立了中国人民 建设银行，隶属于财政部；1955年和1963年曾两度成立中国农 业银行，但又于1957年和1965年两度合并于中国人民银行。
第一章 商业银行概论
三、信用创造
信用创造功能是指商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条 件，通过发放贷款、从事投资业务，衍生出更多的存款，从而扩大 社会货币供应量。
作用： 1．为社会提供流通手段和支付手段，节约现金使用，节约流通费用 2．传导中央银行货币政策，实现对经济的调节
第一章 商业银行概论
第一节 商业银行的产生和发展
一、商业银行的产生
1、概念 商业银行（Commercial Bank): 以利润最大化为目标，通过多种 金融负债筹集资金，以多种金融资产为经营对象，能利用负债 进行信用创造，并向客户提供多样化金融服务的特殊企业。
• 历史时刻
第一章 商业银行概论
第一章 商业银行概论