藏格控股股份有限公司发展战略管理制度
藏格控股：2019年度内部控制评价报告
2. 非财务报告内部控制缺陷认定标准 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
定量标准
重大缺陷
重要缺陷
一般缺陷
利润总额
财产损失≥5%
2%≤财产损失<5%
财产损失<2%
公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
具有以下特征的缺陷，认定为重大缺陷：
（1）公司决策程序不科学，如重大决策失误，给公司造成重大财产损失。
集团有限公司战略规划管理制度汇编
集团有限公司战略规划管理制度汇编一、引言战略规划是集团有限公司长期发展的基石，为了确保战略规划的有效执行和管理，制定了一系列的管理制度。
本文将对集团有限公司战略规划管理制度进行详细的汇编，包括战略规划的制定、执行、监控和评估等方面。
二、战略规划制定制度1. 规划目标的确定- 确定战略规划的时间范围和目标，明确集团有限公司的使命、愿景和核心价值观。
- 分析内外部环境，确定战略规划的关键成功因素和战略目标。
- 制定战略规划的指导原则和方法。
2. 参与者的确定- 确定战略规划的参与者，包括高层管理人员、业务部门负责人、专业顾问等。
- 设立战略规划委员会，负责协调和监督战略规划的制定过程。
- 组织相关的培训和沟通活动，提高参与者的理解和参与度。
3. 信息收集和分析- 收集和分析与战略规划相关的内外部信息，包括市场趋势、竞争对手、技术发展等。
- 进行SWOT分析，评估集团有限公司的优势、劣势、机会和威胁。
- 制定战略选项，评估各种战略选择的可行性和风险。
4. 战略规划的制定和批准- 制定战略规划的草案，包括战略目标、战略措施和资源需求等。
- 组织内部和外部的讨论和审查，征求相关利益相关者的意见和建议。
- 经过修改和完善，最终确定战略规划，并由高层管理人员批准。
三、战略规划执行制度1. 组织架构和职责- 设立战略执行部门，明确其职责和权限。
- 设立战略执行团队，由各业务部门的负责人组成，负责具体的战略执行工作。
- 确定战略执行的绩效评估和激励机制。
2. 战略目标的分解和落地- 将战略目标分解为具体的行动计划和绩效指标。
- 指定责任人和时间表，确保战略目标的及时实施。
- 监控和评估战略目标的达成情况，及时调整和纠正。
3. 资源的配置和管理- 确定战略执行所需的资源，包括人力、财务、技术等。
- 编制资源计划和预算，确保资源的合理配置和使用。
- 建立资源管理制度，包括资源的申请、审批和监控等。
4. 沟通和协作- 建立战略执行的沟通渠道和机制，确保信息的及时传递和共享。
藏格控股财务造假成因及防范研究
972020年10期 （4月上旬）财经研究摘要：上市公司财务造假会挫伤市场投资者的信心，损害投资者的权益，是一种违法欺诈行为。
新证券法下，上市公司财务造假成本大幅度提高，资本市场的最严监管时代已经来临。
财务造假惩罚力度的提高将有效减少上市公司造假行为的发生。
本文选择藏格控股为研究对象，在分析其隐蔽、复杂的财务造假手段基础上，找到公司造假背后的原因，并提出相应的防范对策。
关键词：财务造假；新证券法；公司治理；内部控制2019年以来，为提升上市公司信息披露质量，服务实体经济，促进资本市场健康发展，证监会严查上市公司财务造假案件，严厉打击财务造假行为。
此外，证监会不断完善和公安司法机关的协作机制，充分发挥各方力量，共同打击各类违法犯罪。
证监会的作为充分表明了对财务造假、欺诈行为的严打态度和完善资本市场生态的决心，而如今的资本市场上，财务造假行为屡禁不止。
因此，分析上市公司财务造假行为的原因，摸清造假动机，找到防范造假的对策就显得尤为必要。
一、财务造假相关理论财务造假是指造假人员违反国家法律法规和相关制度的规定，通过伪造、变造会计事项等各种欺诈手段在企业会计账务中弄虚作假，粉饰财务报表，从而掩盖企业真实的财务状况、经营成果与现金流量情况的行为。
财务造假的手段主要有虚增交易、虚增资产、虚增收入、利用过渡性科目隐瞒或不及时披露重大事项等。
中国证监会指出，当前我国资本市场财务造假案件的主要特点有以下四方面：造假行为周期长，涉及的案件金额巨大；造假手段隐蔽、复杂；系统性造假特点突出；财务造假的主观恶性明显。
二、藏格控股财务造假案例回顾(一)公司基本情况金谷源控股股份有限公司成立于1996年6月25日，注册资本19.94亿元人民币，法定代表人曹邦俊，公司位于青海省格尔木市昆仑南路15-02号，于1996年6月28日在深圳证券交易所主板A 股上市。
2017年6月13日，经国家工商总局核准，青海省工商行政管理局批准，由原公司名称“金谷源控股股份有限公司”更名为“藏格控股股份有限公司”。
藏格控股：第八届监事会第八次会议决议公告
证券代码：000408 证券简称：藏格控股公告编号：2020-07藏格控股股份有限公司第八届监事会第八次会议决议公告一、监事会会议召开情况藏格控股股份有限公司第八届监事会第八次会议通知于2020年4月17日发出，会议于2020年4月29日在成都市高新区天府大道中段279号成达大厦11楼会议室召开。
会议由监事会主席邵静女士主持，应到监事3人，实到监事3人。
本次会议的召集和召开符合《公司法》、《证券法》和《公司章程》的规定。
二、监事会会议审议情况会议审议通过了相关事项及对董事会提出的相关议案发表了意见：（一）审议通过了《2019年度监事会工作报告》2019年公司监事会根据《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定,本着对全体股民负责，对公司负责的精神，认真履行有关法律、法规所赋予的职权，积极开展工作，取得了实际效果。
监事会同意提交股东大会审议。
表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。
（二）对《公司2019年度报告及其摘要》的审议意见经审议，监事会认为：董事会编制和审核《2019年度报告及其摘要》的程序符合相关法律、行政法规、深圳证券交易所及中国证监会的规定，报告内容真实、准确、完整地反映了公司2019年年度经营和财务状况，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。
（三）对《公司2019年度利润分配方案》的审议意见监事会认为：董事会提出的 2019年度利润分配方案符合公司现状和当前运作的实际，也符合相关法律、法规和《公司章程》的相关规定,不存在损害公司股东尤其是中小股东利益的情形。
表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。
（四）对《公司2019年度财务决算报告》的审议意见公司监事会对公司 2019 年度财务决算方案进行了必要的审查，监事会认为：公司 2019 年度财务结构、财务状况，能够真实反映公司的财务状况和经营成果，同时兼顾了国家、公司、股东三者利益。
表决结果：同意3票，弃权0票，反对0票。
公司战略规划管理制度集团战略管理制度
公司战略规划管理制度集团战略管理制度公司战略规划管理制度是指公司为了实现战略目标，制定和管理战略规划的一套制度和流程。
这些制度和流程帮助公司在制定战略时考虑内外环境的因素，明确战略目标和优先事项，并将其落实到具体的行动计划中。
公司战略规划管理制度一般包括以下几个方面：1. 战略规划流程：这部分主要包括战略规划的流程和步骤，从环境分析、目标设定、选择战略方向到制定行动计划，确保战略规划过程的系统性和全面性。
2. 战略规划参与者：明确战略规划的参与者，包括高层管理人员、部门负责人、相关职能部门的代表等。
确保各个层级和部门的合作和协调。
3. 战略规划目标和指标：明确战略目标以及实现这些目标的时间框架和衡量指标，以便对战略执行进行评估和监控。
4. 战略规划的沟通和传递：确保战略规划能够有效地传达给各个部门和员工，使他们了解公司的战略目标和行动计划，并将其与个人目标和任务对齐。
5. 战略规划执行和评估：建立一套执行战略和评估战略执行效果的机制，包括制定和分解战略行动计划、设立目标责任人、定期汇报和评估等。
集团战略管理制度是在公司战略规划管理制度的基础上，进一步强调和管理集团层面的战略管理。
集团战略管理制度一般包括以下几个方面：1. 集团战略规划的协调和整合：确保集团内各个子公司和事业部门的战略目标之间的一致性和互补性，以及集团整体战略与子公司战略的一致性。
2. 集团资源的配置和优化：集团内各个子公司和事业部门的资源配置需要在整个集团层面进行协调和优化，以满足集团整体战略的需要。
3. 集团层面的战略执行和效果评估：对集团整体战略的执行和效果进行监控和评估，确保集团战略能够顺利实施和达到预期的效果。
4. 集团内部的协同合作和知识共享：鼓励集团内各个子公司和事业部门之间的协同合作和知识共享，以促进集团整体的创新和竞争力提升。
综上所述，公司战略规划管理制度和集团战略管理制度都是为了有效管理和执行公司战略，提高公司竞争力和持续发展能力而设计的一套制度和流程。
公司战略与规划管理制度
公司战略与规划管理制度第一章总则第一条目的和依据1.为了加强公司战略与规划管理，明确公司发展目标，提高整体竞争力，订立本制度。
2.本制度依据国家法律法规、公司章程和相关制度。
第二条适用范围本制度适用于公司全体员工和领导层。
第二章公司战略管理第三条战略订立1.公司战略应基于全面调研分析和市场需求，确定与公司定位和愿景相匹配的战略方向。
2.战略订立应明确目标、内容、时间表和责任人。
第四条战略评估1.公司应定期对战略执行情况进行评估，及时发现问题并进行调整优化。
2.战略评估应依据相关数据和绩效指标进行客观分析，形成评估报告，为战略决策供应依据。
第五条战略转达和沟通1.公司应将订立的战略进行全员转达，并组织相关部门开展战略解读和沟通会议。
2.领导层应及时与员工进行战略沟通，解答疑问，保持信息畅通。
第三章公司规划管理第六条规划编制1.公司各级部门应依据公司战略，订立年度、季度和月度规划。
2.规划应包含明确的目标、任务、措施、进度和责任人，并与年度预算相衔接。
第七条规划引导1.公司各级部门应依据规划订立相应的实施方案和操作导则，明确规划执行步骤和要求。
2.部门经理应向下分解规划，明确下级员工的目标和任务。
第八条规划落地1.公司各级部门应按规划要求，组织实施相关任务，并定期进行进展评估和跟踪。
2.各部门应及时上报执行情况，与上级部门进行协调、合作，确保规划顺利执行。
第四章管理制度与绩效考核第九条相关管理制度1.公司应订立与战略与规划管理相关的管理制度，明确工作流程、权限和责任。
2.相关制度应定期评估和修订，以适应公司发展和市场变动。
第十条绩效考核体系1.公司应建立科学合理的绩效考核体系，通过考核激励员工乐观参加战略与规划管理。
2.绩效考核应综合考虑员工战略执行质量、效率和创新本领等因素，公平公正进行评估。
第五章公司战略与规划的调整第十一条调整时机1.公司战略和规划应依据市场环境和公司实际情况，及时进行调整。
2.调整时机应在战略和规划评估结果提示需要调整时，由领导层决策确定。
集团有限公司战略规划管理制度
集团有限公司战略规划管理制度一、引言随着市场环境的竞争日益激烈，作为集团有限公司，为了应对不断变化的外部环境，确保组织能够持续发展，需要明确战略规划的目标、方法和过程，以及管理制度的实施和评估。
二、目标集团有限公司的战略规划管理制度的目标是：1.明确集团的长期发展目标和战略方向，确保组织资源的有效配置；2.建立有效的战略规划过程，确保战略决策的科学性和合理性；3.提高组织的决策效率和执行能力，确保战略的实施；4.持续评估和调整战略规划，适应市场和环境的变化；5.促进组织内部部门之间的协作和沟通，实现战略目标与业务目标的一致性。
三、方法和过程1.明确集团的愿景和使命，作为战略规划的基础；2.分析外部环境和内部资源，了解市场机会和竞争优势；3.制定长期发展战略和目标，确定关键绩效指标；4.制定年度战略计划和行动计划，明确责任和资源分配；5.跟踪战略实施进度和绩效，进行定期评估和调整；6.建立战略规划的信息系统和沟通机制，确保信息流通畅。
四、管理制度的实施和评估1.明确战略规划的执行责任和组织架构，确保责任的落实；2.建立战略规划的执行计划和时间表，提高执行效率；3.定期召开战略规划的执行情况会议，进行进度评估和问题解决；4.经常性的战略规划评估和调整，确保战略的有效性和可持续性；5.建立和完善战略规划的监控和反馈机制，及时发现和纠正问题；6.制定战略规划的绩效考核指标和奖惩措施，激励和约束员工的行为。
五、总结通过建立和实施战略规划管理制度，集团有限公司能够更好地应对市场变化，明确目标和方向，提高决策效率和执行能力，实现长期的发展目标。
同时，要注意战略规划的评估和调整，确保其持续有效性。
此外，建立战略规划的沟通和协作机制，能够实现战略目标与业务目标的一致性，推动集团有限公司向着更为成功的未来迈进。
藏格控股：董事会内控委员会工作细则(2019年10月)
藏格控股股份有限公司董事会内控委员会工作细则第一章总则第一条为建立有效的内部控制体系，保证公司各项经营活动的正常有序运行，根据《公司法》《上市公司治理准则》《藏格控股股份有限公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会内控委员会，并制定本工作细则。
第二条董事会内控委员会是董事会设立的专门工作机构，主要负责公司内部控制管理的工作。
第二章人员组成第三条内控委员会委员五人，独立董事占两名，委员中至少有一名独立董事为专业会计人士。
内控委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的三分之一提名，并由董事会选举产生。
第四条内控委员会设主任委员（召集人）一名，负责主持委员会工作。
召集人在内控委员会委员内选举，并报请董事会批准产生。
第五条内控委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。
期间如有委员不再担任公司董事职务，则自动失去委员资格，并由董事会根据上述第三至第五条规定补足委员人数。
第六条内控委员会下设内控工作办公室为日常办事机构，内控工作办公室设在公司审计部，负责实施监督、日常工作联络和会议组织等工作。
内控工作办公室主任由公司董事会秘书担任，副主任由公司财务总监、审计部部长担任。
内控工作办公室成员由公司相关副总、相关部门负责人组成。
第三章职责权限第七条内控委员会的主要职责权限：（一）提议聘请或更换外部内控咨询机构；（二）监督公司的内控制度的制定及实施；（三）监督公司风险控制管理措施的制定及实施；（四）评估公司内部控制情况；（五）公司董事会授予的其他事宜。
第八条内控委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。
第四章决策程序第十条内控工作办公室负责做好内控委员会决策的前期准备工作，根据内控委员会工作需要，提供公司有关方面的书面资料：（一）外部内控咨询机构合同及相关工作报告；（二）内控工作办公室工作报告；（三）公司内控自我评估报告；（四）其他相关事宜。
第十一条内控委员会会议对内控工作办公室提供的监督及评估报告进行评议，并将相关书面决议材料呈报董事会讨论：（一）外部内控咨询机构工作评价，外部内控咨询机构的聘请及更换；（二）公司内部内控制度建立健全及实施情况；（三）对外披露的内控评估报告是否客观、真实；（四）公司内控工作办公室及相关负责人的工作评价；（五）其他相关事宜。
《公司战略规划管理制度[共五篇]》
![《公司战略规划管理制度[共五篇]》](https://img.taocdn.com/s3/m/9d678edf7cd184254a353547.png)
《公司战略规划管理制度[共五篇]》第一篇：公司战略规划管理制度战略规划管理制度第一章总则第一条为规范某有限公司（以下简称公司）及控股子公司战略规划管理工作，充分发挥战略规划在公司和子公司各项工作中的统领作用和协同效应，确保公司发展规划目标的顺利实现，特制定本制度。
第二条战略规划编制管理流程主要包括战略研究、规划制定、目标分解、生产经营年度计划安排、过程监控、评估修订等部分。
战略规划以五年为周期，通过滚动规划、年度计划的实施与管理使战略规划取得实效。
第三条公司战略规划的编制和管理遵循以下原则：（一）合法合规的原则。
规划内容必须符合国家、行业、集团等的法律法规和相关文件的要求，符合集团和公司战略发展要求。
（二）公司战略规划制定遵循“科学、客观、可行”的原则；战略规划实施遵循“快速、高效、务实”的原则。
（三）协同一致的原则。
公司战略管理必须以公司发展战略和总体规划为总纲，各主营业务（产业）规划、职能部门专项规划、各子公司规划的制定与实施必须服从和服务公司整体战略规划。
（四）全过程管理的原则。
公司对战略规划活动实行全过程管理。
在做好战略研究、规划制定和决策管理工作的基础上，加强战略规划实施过程的监控力度，并根据形势变化和发展要求修订战略规划。
第四条本办法适用于公司本部及子公司。
第二章组织机构及职能第五条集团有限公司是公司战略规划管理的最高决策机构，对公司发展战略、总体规划、年度经营计划和各项战略事项等具有最终决策权。
第六条公司战略规划管理领导小组由公司总经理层成员、子公司主要负责人和公司主要职能部门负责人等组成。
战略规划管理领导小组组长由公司总经理担任，副主任由分管战略规划业务的副总经理任担任。
战略规划管理领导小组负责组织公司发展战略、总体规划、各产业规划、职能工作规划及专项规划的制定，讨论并确定公司战略规划和业务发展规划。
对科技质量部分解落实的公司战略规划和各业务发展规划进行监控和支持，对公司战略规划和各业务发展规划的效果进行评价与考核。
深圳证券交易所关于对藏格控股股份有限公司及相关当事人给予纪律处分的公告
深圳证券交易所关于对藏格控股股份有限公司及相关当事人给予纪律处分的公告文章属性•【制定机关】深圳证券交易所•【公布日期】2019.09.12•【文号】•【施行日期】2019.09.12•【效力等级】行业规定•【时效性】现行有效•【主题分类】证券正文关于对藏格控股股份有限公司及相关当事人给予纪律处分的公告经查明，藏格控股股份有限公司（以下简称"藏格控股"或"公司"）及相关当事人存在以下违规行为：一、控股股东及其关联方非经营性资金占用2019年4月30日，藏格控股披露的2018年年报及《上市公司2018年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》显示，截至2018年末，公司控股股东西藏藏格创业投资集团有限公司（以下简称"藏格投资"）对藏格控股存在非经营性资金占用73,155.95万元（本金加利息）。
根据藏格控股于6月17日披露的《关于公司自查控股股东资金占用等事项的进展情况的公告》，2018年1月至2019年4月期间，藏格投资及其关联方累计发生非经营性资金占用220,362.59万元（本金），期间归还5,032.57万元（本金），截至2019年4月底，资金占用余额为215,330.02万元（本金）。
二、重大事项未履行审议程序和信息披露义务瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对藏格控股2018年度财务报表出具的《审计报告》（瑞华审字〔2019〕01350091号）显示，2018年12月25日，藏格控股全资子公司上海藏祥贸易有限公司（以下简称"上海藏祥"）利用从客户及供应商收回的应收账款及退回的预付账款，合计180,000.00万元，用于购买深圳市金瑞华安商业保理有限公司持有的五矿证券腾势1号定向资产管理计划的收益权。
藏格控股未对该交易履行相关审议程序，亦未及时履行临时信息披露义务。
三、重组业绩补偿方未履行业绩承诺补偿义务2016年藏格控股向藏格投资等11名交易对方发行股份购买其持有格尔木藏格钾肥股份有限公司（以下简称"藏格钾肥"）99.22%股权，藏格投资、四川省永鸿实业有限公司（以下简称"永鸿实业"）、肖永明、林吉芳对藏格钾肥2016年、2017年、2018年的业绩作出承诺，如藏格钾肥未完成承诺业绩，将以交易取得的股份进行补偿，如股份补偿不足，差额部分以现金补偿。
藏格控股股份有限公司高级管理人员绩效考核及薪酬管理办法
藏格控股股份有限公司高级管理人员绩效考核及薪酬管理办法第一章总则第一条为推进藏格控股股份有限公司（以下简称公司）建立科学有效的激励约束机制，完善公司高管人员绩效考核，规范公司高管人员薪酬管理，提高公司经营管理水平和核心竞争力，根据有关法律法规和本公司章程，特制定本制度。
第二条本制度所称公司高管人员指由董事会聘用的下列人员：公司总经理公司副总经理公司董事会秘书、财务负责人以企业经济效益为出发点，由公司董事会薪酬与考核委员会组织进行绩效考核，根据考核结果确定高管人员薪酬。
第三条公司高管人员绩效考核及薪酬管理遵循以下原则：坚持按贡献分配的原则，按照责权利相统一的要求，建立公司高管人员经营业绩同激励约束机制相结合的绩效考核及薪酬管理制度；坚持资产保值增值、股东价值最大化以及可持续发展的原则，依法考核公司高管人员经营业绩；坚持公司近期效益与长远利益相结合的原则，确保主营业务增长，防止短期行为，促进公司的长期稳定发展；坚持公开、公正、透明的原则。
第二章管理机构第四条公司董事会薪酬与考核委员会是对高管人员进行考核以及初步确定薪酬分配的管理机构。
对高管人员的薪酬分配决定权在董事会，薪酬与考核委员会形成对高管人员的薪酬分配方案后提交董事会审议通过后实施。
第五条薪酬与考核委员会的工作包括以下内容：1.对公司高管人员薪酬管理提出方案或修改的意见，审查、确认高管人员年度绩效考核目标；2.检查公司高管人员的履行职责情况并对其进行年度绩效考评；3.负责对公司薪酬制度执行情况进行监督。
4.检查公司高管人员的履行职责情况。
第三章目标责任书第六条绩效考核以公历年为经营年度。
在经营年度开始之前，公司董事长（代表董事会）应与总经理（代表公司高管人员）签署目标责任书。
第七条目标责任书由董事会薪酬与考核委员会根据公司的总体经营目标确定。
公司董事会办公室、综合管理部、财务部以及审计部等相关部门在文书起草、数据提供和岗位职责确定等方面配合董事会薪酬与考核委员会做好有关工作。
藏格控股财务造假成因及防范研究
藏格控股财务造假成因及防范研究近日，有关藏格控股公司涉嫌财务造假的消息引起了广泛关注。
据报道，藏格控股被曝光存在大量财务数据的造假行为，引发了投资者和监管部门的担忧。
财务造假不仅损害了投资者的利益，也对公司的声誉和稳定性造成了严重影响。
那么，藏格控股财务造假的成因是什么？我们又该如何对其进行有效的防范呢？一、藏格控股财务造假的成因分析1.管理层利益冲突藏格控股的财务造假事件与公司管理层的利益冲突密不可分。
管理层可能因为自身利益而对公司的财务数据进行篡改，以获得更高的报酬和奖金。
这种利益冲突导致了管理层在财务报告中存在夸大营收、利润等行为，从而造成了财务数据的不实。
2.盲目追求业绩在市场竞争激烈的情况下，一些公司为了追求业绩和股价的快速增长，可能会采取一些不正当手段来美化自己的财务数据，藏格控股财务造假也有可能是源于这种盲目追求业绩的行为。
管理层并未认真对待财务数据的真实性和准确性，而是将部分成本及损失隐瞒，使得公司的财务数据看起来更加美好，给投资者和监管机构带来不必要的困扰。
3.监管疏于监管公司财务造假往往也与监管部门的疏于监管有关。
监管部门缺乏对公司的有效监管和审核，对公司的财务报告、业务运营等方面没有给予足够的关注和审查，给了公司存在财务造假的机会。
一些公司就会趁机进行财务造假行为，企图逃避监管部门的审查。
1.建立健全的公司治理结构为了遏制公司内部人员的不正当行为，公司应该建立健全的公司治理结构，明确管理层的职责和权利，设立独立的董事会和审计委员会，以实现对公司内部人员的有效监督。
公司应建立起完善的内部控制机制，规范公司的内部管理和业务流程，从而有效地杜绝财务造假的发生。
2.加强信息披露与透明度公司应该加强对财务信息的披露工作，保证公司的财务信息真实准确地披露给投资者和监管机构。
要做到财务信息的透明度，对公司的业务运营情况、财务状况等方面进行公开透明的披露，让投资者和监管机构能够全面了解公司的状况，降低财务造假的可能性。
集团战略管理制度模版范文
集团战略管理制度模版范文集团战略管理制度模板第一章总则第一条为了统一和规范集团公司的战略管理工作，提高决策效率和执行力，准确把握市场机遇和挑战，制定本制度。
第二条本制度适用于集团公司全体员工，包括总部和各下属子公司。
第三条集团公司的战略目标是：实现可持续发展、长期利润最大化和持续提升企业价值。
第四条集团公司的战略管理工作应当遵循科学性、合规性、参与性、可行性和连续性的原则。
第五条集团公司战略管理制度的主要组成部分包括：（一）战略规划流程和方法。
（二）战略目标的设定和评估。
（三）战略实施的组织和实施。
（四）战略监控和评价。
第二章战略规划第六条集团公司应当按照市场变化和发展需要，制定中长期战略规划。
第七条战略规划的主要内容包括：（一）产业分析和市场预测。
（二）核心竞争力和差异化战略。
（三）组织架构和人力资源战略。
（四）风险管理和控制。
第八条战略规划制定的流程应当包括：（一）明确规划的目标和范围。
（二）收集并整理相关数据和信息。
（三）制定整体战略和分支战略。
（四）评估和选择最优战略方案。
（五）制定详细的实施计划和时间表。
第九条战略规划的参与范围应当包括公司高层管理人员、业务负责人和相关专家等。
第十条战略规划应当在一定期限内进行修订和更新，以符合企业发展的需要。
第三章战略目标第十一条集团公司的战略目标应当明确、具体、可量化和有挑战性。
第十二条战略目标的制定应当考虑公司的资源和能力，并与市场需求和竞争环境相匹配。
第十三条战略目标的设定应当经过评估和授权，并与员工的绩效考核和激励机制相结合。
第十四条集团公司应当建立战略目标追踪和评估的机制，定期进行战略目标的评估和调整。
第四章战略实施第十五条战略实施的基本原则是：各有关部门和人员要积极参与，形成统一行动力，确保战略的顺利落地和有效执行。
第十六条战略实施的推进应当制定详细的计划，明确责任、权利和义务，加强沟通和协作。
第十七条战略实施应当注重资源配置的优化和效益的提升，避免重复投入和浪费。
公司发展规划管理制度(三篇)
公司发展规划管理制度一、前言为了推动公司的持续发展，确保公司在市场竞争中具备竞争力，制定和实施一套科学、规范、有效的公司发展规划管理制度是必要的。
本制度的目的是明确公司发展的目标、策略和计划，以及相关管理流程和责任分工，从而促进公司的良性发展。
二、发展目标1. 短期目标：实现公司在本行业的领先地位，提升市场份额和盈利能力。
2. 中期目标：通过不断创新和拓展，进一步巩固市场地位，拓展新的业务领域。
3. 长期目标：成为行业内的知名企业，实现可持续发展。
三、制定发展策略1. 市场定位策略：根据市场需求和竞争状况，明确公司的市场定位，确定主要产品和服务的目标市场，并制定相应的市场推广策略。
2. 产品研发策略：根据市场需求和技术趋势，制定产品研发的战略规划，确保产品的快速研发和上市，以满足市场需求。
3. 渠道扩展策略：建立和拓展多种销售渠道，包括直销、代理商、经销商等，以便更好地服务客户。
4. 品牌建设策略：加强品牌形象塑造和推广，提升品牌知名度和价值，增强消费者对公司产品和服务的认可。
四、制定发展计划1. 年度发展计划：根据公司的长期目标和短期目标，制定每年的发展计划，包括市场开拓计划、产品研发计划、销售目标和财务预算等。
2. 季度发展计划：根据年度发展计划，细化为每个季度的发展计划，包括重点工作任务、时间节点和责任人，以确保公司的发展步调和节奏。
3. 周期性评估和调整：定期对公司的发展计划进行评估和调整，及时修正错误和不足，确保计划的有效实施和目标的达成。
五、建立发展管理流程1. 目标设定流程：制定目标设定的方法和指南，包括明确目标的内容、范围、时间和考核指标，确保目标的一致性和可执行性。
2. 计划制定流程：明确计划制定的流程和步骤，包括市场研究、竞争分析、资源调配等，以确保计划的合理性和科学性。
3. 实施监控流程：建立项目管理和绩效考核的流程，对计划的实施和目标的达成进行监控和评估，并及时采取措施纠正偏差。
藏格控股：2019年度董事会工作报告
藏格控股股份有限公司2019年度董事会工作报告一、2019年度公司生产经营基本情况2019年生产钾肥108.29万吨，比上年度减少26.95 %；实现营业收入20.64 亿元，同比减少 23%，实现归属于上市公司股东的净利润 3.59 亿元，同比下降57.71%，导致本报告期经营业绩下降的主要原因：一是报告期内公司产品氯化钾销售量及销售价格较上年同期均出现下降；二是报告期内公司氯化钾产量较上年同期下降，单位成本上升；三是报告期内孙公司格尔木藏格锂业有限公司期末存货跌价，确认了相应的存货跌价准备。
二、2019年度董事会主要工作情况2019年在省、州、市党委和政府及各级职能部门的重视、关怀和支持下，特别是在上级证券监管部门的指导、帮助下，在公司董事会的正确领导下，公司董事会和经营班子团结带领广大干部员工，“切实履行决策程序，提升内控运行质量；切实增强执行力，提高履职能力；切实加快新产品产销步伐，着力培育新的利润增长点；切实做好信息披露，保护中小股东权益”等2019年重点工作，取得了较好成绩。
1. 切实履行决策程序，提升内控运行质量。
公司进一步加强公司治理，切实履行决策程序。
股东会、董事会和监事会“三会”，严格按照《公司法》、《证券法》、《上市规则》和公司章程的规定，认真履行各自的职责，重大事项切实履行决策程序，不断提升公司治理和内控水平；藏格控股和子公司在各项工作中严格按制度规定和流程执行，从严管理，规范运作。
同时针对执行中存在的问题和不足，及时提出整改措施予以整改，或制（修）订有关管理制度和流程，进一步提升管理水平和运行质量。
2. 切实增强执行力，提高各级履职能力。
公司及子公司各级经营班子把企业持续经营、健康发展作为公司经营管理工作的第一要务，使公司的经营管理水平上新台阶。
全体管理干部和员工不断强化宗旨意识，增强事业心、责任感。
切实转变工作作风，进一步提高履职能力，持续强化对各项工作的执行力。
不断提升“用心去干、埋头苦干、科学巧干、真抓实干”的履职能力，进一步降低营运成本，提高工作效率。
藏格控股股份有限公司、宁波市星通投资管理有限公司侵权责任纠纷管辖民事裁定书
藏格控股股份有限公司、宁波市星通投资管理有限公司侵权责任纠纷管辖民事裁定书【案由】民事侵权责任纠纷其他侵权责任纠纷【审理法院】四川省高级人民法院【审理法院】四川省高级人民法院【审结日期】2021.06.21【案件字号】(2021)川民辖终42号【审理程序】二审【审理法官】谢可周力非朱圣镖【审理法官】谢可周力非朱圣镖【文书类型】裁定书【当事人】藏格控股股份有限公司;宁波市星通投资管理有限公司;四川省永鸿实业有限公司;肖永明;林吉芳【当事人】藏格控股股份有限公司宁波市星通投资管理有限公司四川省永鸿实业有限公司肖永明林吉芳【当事人-个人】肖永明林吉芳【当事人-公司】藏格控股股份有限公司宁波市星通投资管理有限公司四川省永鸿实业有限公司【代理律师/律所】喇海翔青海树人律师事务所;温继红青海树人律师事务所;熊超泰和泰律师事务所;年珂泰和泰律师事务所【代理律师/律所】喇海翔青海树人律师事务所温继红青海树人律师事务所熊超泰和泰律师事务所年珂泰和泰律师事务所【代理律师】喇海翔温继红熊超年珂【代理律所】青海树人律师事务所泰和泰律师事务所【法院级别】高级人民法院【原告】藏格控股股份有限公司【被告】宁波市星通投资管理有限公司;四川省永鸿实业有限公司;肖永明;林吉芳【本院观点】宁波市星通投资管理有限公司提起本案诉讼的依据是其认为藏格控股股份有限公司及其他被告的过错行为侵害了其合法权益，请求判令各被告赔偿因侵权行为给其造成的损失。
【权责关键词】撤销过错管辖执行【指导案例标记】0【指导案例排序】0【本院认为】本院经审查认为，宁波市星通投资管理有限公司提起本案诉讼的依据是其认为藏格控股股份有限公司及其他被告的过错行为侵害了其合法权益，请求判令各被告赔偿因侵权行为给其造成的损失。
因此，本案属侵权责任纠纷，不属于证劵虚假陈述纠纷，不应适用《最高人民法院关于审理证劵市场因虚假陈述引发的民事赔偿案件的若干规定》第九条和《最高人民法院关于受理证券市场因虚假陈述引发的民事侵权纠纷案件有关问题的通知》第五条的规定。
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藏格控股股份有限公司发展战略管理制度第一章总则第一条为了保证藏格控股股份有限公司（下称：公司）发展战略规划管理工作的科学性、有效性和及时性，防范发展战略规划制定与实施中的风险，规范公司发展战略规划管理工作，确保公司战略目标的实现，根据财政部等五部委颁布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引第2 号——发展战略》的要求，制定本制度。
第二条本制度是公司实施发展战略规划工作的依据，适用于公司各部门及所属各子（分）公司。
第二章机构设置和职责分工第三条公司董事会负责制订公司发展战略规划；审议公司发展战略规划方案；审议有关战略管理的政策和制度；决定重大战略事项等。
第四条公司在董事会下设战略委员会，由公司董事会五名成员组成，按《董事会专门委员会工作细则》开展工作。
第五条战略委员会对经总经理办公会审议、提交的公司发展战略规划进行研究并提出可行性建议。
其主要职责包括：1.对公司长期发展目标、经营目标、发展方针进行可行性研究和科学论证，形成发展战略建议方案；2.对公司的经营战略包括但不限于产品战略、市场战略、营销战略、研发战略、人才战略等进行研究并提出建议；3.审议公司权属子公司战略规划，形成决议；4.审议公司权属子公司战略规划年度调整提案，形成决议；5.对公司《章程》规定须经董事会批准的重大投融资方案、重大资本运作、资产经营项目等影响公司发展战略规划的重大事项进行研究并提出可行性建议。
第六条总经理办公会负责做好战略委员会决策的前期准备工作，提供有关方案及提案。
包括如下内容：1.制定公司发展战略规划及发展战略规划年度调整方案；2.对影响公司发展战略规划的各项重大事项进行讨论，形成意见等；3.对公司发展战略规划初稿进行评审，并向战略委员会提交正式提案；4.进行公司发展战略规划相关重要问题的研究。
第七条董事会办公室负责公司发展战略规划编制和修改的筹备工作，以及实施过程中的日常管理工作。
其相关职责包括：1.组织筹备编制和修改公司发展战略规划；2.每年适时召开公司专项会议，搜集、整理管理层对发展战略规划的实施及调整意见；3.负责协调公司战略日常管理工作以及其它相关事项等。
第三章发展战略规划编制原则及依据第八条公司发展战略规划方案应遵循股东利益最大化的原则。
发展战略规划方案必须全面、完整、具体，并将经营指标层层分解落实。
第九条发展战略规划编制的依据和基础为：宏观经济和政策环境的变化分析，行业环境、市场环境、竞争环境的变化分析，公司资源和能力的分析，公司的发展目标及上年度发展战略规划执行情况的分析等。
第四章发展战略规划内容第十条公司发展战略规划需要包括以下内容：1.公司战略总结与环境分析：对公司内外部环境、现有核心业务的市场前景、经营状况、核心竞争力做出系统分析和综合评价；2.公司整体发展战略：分析并确定公司愿景、使命、价值观、现有业务和规划业务的战略定位、发展目标及业务组合选择；3.公司核心业务发展规划：公司核心业务的发展策略、盈利模式和支持体系；4.公司战略措施规划：分析并确定投资发展措施规划、资本运营及资金管理措施规划、生产管理措施规划、公司营销策略措施规划、技术研究开发措施规划、新业务发展措施规划、人力资源发展措施规划等，该部分内容必须清楚界定每一措施的目标、时间进度、措施步骤；5.公司组织调整和辅助支持系统：评估现有组织结构对未来战略的适应性、调整组织结构构想、相关辅助支持系统调整；6.公司财务指标规划：对公司整体和各个核心业务未来的关键业绩指标进行系统分析和设定。
第五章发展战略规划方案编制、调整流程第十一条公司发展战略规划每五年编制一次。
按十四条规定需调整时，由董事会办公室结合当年年度经营计划提出调整方案，按流程审批。
第十二条子（分）公司发展战略规划应遵循公司发展战略规划编制和调整时间的相关规定。
第十三条公司发展战略规划编制流程如下：1.公司董事会提出发展战略规划编制要求，由公司下达正式的编制计划，各部门准备相关基础资料；2.董事会办公室负责下达编制发展战略通知，各业务部门根据对宏观经济环境、政策环境、行业环境、市场环境和竞争环境的研究进行组织筹备，形成本业务单元战略规划，并提交董事会办公室。
董事会办公室根据各业务单元战略规划编制公司发展战略规划方案草稿；3.公司总经理办公会对公司发展战略规划草稿进行评审后提交战略委员会；4.战略委员会在对公司发展战略规划进行审议后，向公司董事会提交议案进行审批；若超出公司董事会权限的需按照规定程序提交股东大会表决；5.各子（分）公司根据公司下达正式的编制计划的要求，负责编制其本单位的五年发展规划，按照以下程序审定：各子（分）公司相关职能部门在汇总分析各部门准备的基础资料的基础上，编制本单位五年发展规划草稿，提交总经理办公会讨论进行审批。
第十四条当出现以下情况时，发展战略规划应随之调整：1.公司的发展战略进行了重大调整；2.上一年度经营情况与发展战略规划中的年度滚动规划目标出现重大差异；3.公司外部环境发生了重大变化；4.公司内部资源和能力发生了重大变化；5.董事会或总经理办公会基于对经营形势的判断认为有必要调整发展战略规划。
公司发展战略规划调整流程参照发展战略规划编制流程执行。
第六章发展战略规划实施、考核、评价第十五条董事会办公室负责对发展战略规划的实施过程进行日常管理、监控和研究分析，确保发展战略规划有效实施。
具体包括根据发展战略规划制定年度工作计划，组织编制全面预算，将年度目标分解、落实，确保发展战略的落地实施；对公司及子（分）公司发展战略规划的实施情况进行跟踪监控，提出改进或调整建议；对公司的重大战略事项进行研究分析等。
第十六条董事会办公室通过内部各层级会议和教育培训等有效方式宣传公司的发展战略规划，将发展战略及其分解落实情况传递到内部各管理层级和全体员工。
第十七条公司董事会、战略委员会每年对发展战略规划实施情况、重点发展战略目标的完成情况进行评估考核，对于完成或超额完成发展战略规划目标要求的给予表彰和奖励，对未完成的予以调整和处罚。
第十八条公司定期对发展战略实施情况进行评价。
战略规划期内每一年度结合年度工作计划完成情况对发展战略进行评价，侧重对战略执行能力和执行效果进行分析评价。
战略规划期末进行一次全面评价，对发展战略的整体实施效果进行概括性的分析评价，总结经验教训，并为制定新的发展战略规划提供信息、数据和经验。
经分析评价，由于经济形势、产业政策、技术进步、行业状况以及不可抗力等因素发生重大变化，确需对发展战略做出调整的，应由董事办与相关部门修订、优化发展战略，按规定的程序进行发展战略调整的提交、审批。
第七章发展战略规划文档归档、保管第十九条公司发展战略规划文档包括：公司发展战略规划文件，公司发展战略规划调整文件，子（分）公司发展战略规划文件，子（分）公司发展战略规划调整文件等。
第二十条公司发展战略规划文档是重要档案，按公司《档案管理办法》进行管理。
第八章战略评估管理第二十一条战略评估与调整实施周期实施评估应当每三年进行一次，最好是每年一小评，三年一大评。
每年一小评重点关注战略实施绩效、战略实施障碍及其处理手段；三年一大评重点关注战略成败总结、战略环境变化与战略调整。
第二十二条战略评估的层次在实际操作中，战略评估一般分为事前评估、事中评估和事后评估三个层次，具体内容详见下表。
公司战略评估层次一览表第二十三条战略评估实施程序本公司的战略评估方式主要是采用内部研讨的形式进行，其主要程序如下。
1.董事会办公室收集战略实施评估所需的材料、信息、数据，通过整理、汇总，做出初步分析。
2.战略委员会拟定战略评估大纲，确定战略实施评估的主要议题，发送公司中高层管理人员与业务部门负责人，广泛追求意见、寻求观点、补充信息。
3.董事会办公室组织召开战略实施评估研讨会，主要由中高层管理人员、职能部门负责人、各个部门的业务精英、外部专家参加，就战略实施评估的核心议题进行充分研讨。
4.最后由董事会办公室对研讨结果进行汇总，撰写《战略实施评估报告》，并提交董事会的战略委员会进行审定。
第九章战略调整管理第二十四条战略调整时机公司在战略评估过程中，发现下列情况之一的，可以按规定程序进行战略调整，促进公司内部资源能力和外部环境条件的动态平衡。
1.经济形势、产业政策、行业状况、竞争格局等外部环境发生重大变化，对公司经营战略实现产生重大影响的。
2.公司经营方向以及经营管理内部条件发生重大变化，需对经营战略做出调整的。
3.董事会或总经理基于对经营形势的判断认为有必要进调整战略的。
第二十五条战略调整责权划分1.经济形势、产业政策、技术进步、行业状况以及不可抗力等因素发展重大变化，确实需要对发展战略进行调整和修正的，一般性的滚动修正由战略委员会负责，报董事会审批；对于出现需要对战略发展做出重大调整的，除报董事会审议外，还需报股东大会审批。
2.各职能部门负责人与相关人员提供战略调整意见。
第二十六条战略调整实施程序1.董事会办公室根据战略评估结果发出战略调整通知。
2.各部门负责人与相关人员提供战略调整意见。
3.董事会办公室根据战略调整意见，制定战略调整方案。
4.战略委员会审核战略调整方案，并提出审核意见。
5.董事会办公室根据战略委员会审核意见，对战略调整方案进行修改。
6.董事会办室将修改后的战略调整方案提交战略委员会审议后，提交董事会审批。
7.经审批通过后的战略调整方案下发执行。
第十章附则第二十七条本制度由公司董事会提出制订，并负责解释。
第二十八条本制度自董事会审议通过之日起实施。