用友T3操作练习题

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一、账套信息

(1)账套信息

账套号:007

账套名称:正天实业公司

启用会计期:2012年01月01日

(2)单位信息

单位名称:正天实业公司;单位简称:正天实业;单位地址:南海市乾坤大道110号;法人代表:屯;邮政编码:000007;联系及传真:8688-6618;税号:5478-1251-2358-6624。

(3)核算类型

本币代码:RMB;本币名称:人民币;企业类型:工业;行业性质:2007年新会计准则;账套主管:001;按行业性质预置会计科目。

(4)分类信息

存货、客户、供应商分类核算,无外币业务。

(5)分类编码方案

科目编码级次:4-2-2-2-2;客户分类编码级次:2-2-3;部门编码级次:2-2;收发类别编码级次:1-1;供应商分类编码级次:2-2-3;数据精度定义均按默认值。

3.系统启用

2012年1月1日,系统管理员启用总账系统、工资管理、固定资产管理、购销存管理系统。

二、设置操作员及其权限

以系统管理员(admin)的身份登陆用友T3软件“系统管理”,设置操作员及其权限。

三、基础档案

以账套主管001乾的身份2012-01-01登陆007账套,设置基础档案。

1.部门档案

(二)职员档案

(三)客户分类

(四)客户档案

(五)供应商分类

(六)供应商档案

(八)存货分类

(九)仓库档案

(十)存货档案

(十一)会计科目

1.修改会计科目

2.增加会计科目

3.指定科目

在编辑菜单中选择“指定科目”项,将1001现金指定为现金总账科目,将1002银行存款指定为银行总账科目。(十二)凭证类别:记账凭证

(十三)结算方式

(十四)开户银行

第五章总账系统

一、初始设置

以乾(001)身份登录“总账系统”,进行总账系统初始设置。

(一)总账系统参数设置

制单序时控制;支票控制;出纳凭证必须经由出纳签字;允许查看他人填制的凭证;可以使用其他系统受控科目;数量、单价小数位保留2位;部门、个人、项目排序方式均按编码排序。

(二)期初余额

(三)辅助账期初余额

1.1121应收票据

2.1122 应收账款

3.1221 其他应收款

4.1123 预付账款

5.2202应付账款

6.2203 预收账款

二、日常业务处理

(一)填制凭证

以钱兑(002)身份登录“总账系统”,填制凭证。

正天商贸股份2012年1月发生的交易和事项如下:

1、2日,收到绿谷公司转账支票一,用于支付前欠货款17784元,票号2201,附件1。借:银行存款-工行存款17784.00

贷:应收账款(绿谷公司) 17784.00

2、5日,蒙出差归来,报销差旅费1820元,原预借1500元,差额以现金付给,附单据2。

借:管理费用-差旅费1820.00

贷:其他应收款(蒙) 1500.00

库存现金320.00

3、5日,电汇给妮妮公司20124元,支付前欠货款,票号4561,附单据1。

借:应付账款(欢欢公司) 20124.00

贷:银行存款-工行存款20124.00

4、6日,收到欢欢公司开来的专用发票,购买201商品50台,单价1500元,货款75000元,税款12750元共计87750元。

借:材料采购75000.00

应交税费-应交增值税-进项税额12750.00

贷:应付账款(欢欢公司) 87750.00

5、11日,开出现金支票2368#,提现3000元备用,附单据1。

借:库存现金3000.00

贷:银行存款-工行存款3000.00

(二)出纳签字

出纳离(003)对收付款凭证进行出纳签字

(三)凭证审核

会计主管乾(001)对未记账凭证进行审核、签章

(四)记账

会计主管乾(001)对已审核凭证进行记账

(六)银行对账

出纳离(003)进行银行对账。

1.银行对账期初

银行存款日记账(工商银行)月初余额为1326805.23元,银行对账单(工商银行)月初余额为1344589.23元。2011年12月31日转账支票(电汇)(票据号为2201)收款17784元,银行已收企业未收。

2.银行对账单(工商银行)

三、期末处理

(一)期末结转

1.自动转账

(1)乾(001)进行自定义转账设置

期末按短期借款期末余额的0.5%计提短期借款利息:

借:财务费用QM(2001,月)*0.005

贷:应付利息JG()

(2)钱兑(002)进行自动转账生成。

(3)乾(001)进行自动转账凭证审核、记账。

2.期间损益结转

(1)乾(001)进行期间损益结转设置

凭证类别:转账凭证;本年利润科目:4103

(2)钱兑(002)进行期间损益结转生成。

(3)乾(001)进行期间损益结转凭证审核、记账。

(二)对账

会计主管乾(001)进行对账。

(三)结账

会计主管乾(001)进行结账。

第六、七章应收应付款系统

四、日常业务(税率都是17%)

销售业务:

(1)2日,黄河公司订购201商品20台,协议价格2780元/台。乾进入销售管理系统,开出销售订单并审核。

(2)4日,仓库发出黄河公司2日所订商品,并开出专用发票,价款55600元,税款9452元,价税合计65052元。审核销售专用发票.

(3)6日,收到黄河公司订购货款,进行收款结算,并核销

(4)进行发票制单,生成转字凭证:

采购业务

(1)3日,向欢欢公司订购101商品50件,单价1500元,开采购普通发票,价税款75000,要求6日到货。

(2)5日,支付欢欢公司前欠货款75000.

(3)进行发票制单

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