《高级管理人员年薪制考核办法》
青岛黄海橡胶股份有限公司第三届董事会第三十二次会议资料
《高级管理人员年薪制考核办法》
青岛黄海橡胶股份有限公司青岛黄海橡胶股份有限公司
高级管理人员年薪制考核办法高级管理人员年薪制考核办法
为进一步健全激励和约束机制，充分调动高级管理人员的积极性，促其自身利益与公司利益紧密结合，使公司获取更大的经济效益。公司董事会薪酬与管理考核委员会根据《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法规及《公司章程》有关规定，依据公司当前经营实际及发展规划，对原《高级管理人员年薪制考核办法》修订如下：
一、修订修订原则原则原则
1、追求公司利益和股东利益最大化原则
2、促进克服短期行为，追求企业长远发展目标原则
3、有利于吸引社会管理人才的原则
二、实行年薪制的高级实行年薪制的高级管理人员范围管理人员范围
管理人员范围 1、《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等国家颁布的法律规定的高级管理人员范畴。
2、参照以上法律、法规承担相应职责的为其他高级管理人员。
三、二○○○○九年九年九年经营业绩考核指标经营业绩考核指标
经营业绩考核指标 1、营业收入：指企业在销售商品、提供劳务等日常活动中产生的收入总额。
2、利润总额：指经核定后的企业合并报表利润总额。企业年度利润计算可加上经核准的当期企业消化以前年度潜亏，并扣除通过变卖企业主业优质资产等取得的非经常性收益。
3、净资产收益率：指归属母公司净利润同归属母公司权益平均值的比率，计算公式为：
净资产收益率＝归属母公司净利润/归属母公司权益平均值
4、成本费用总额占营业收入比重＝成本费用总额/营业收入×100％
成本费用总额＝营业成本＋税金及附加＋营业费用＋管理费用＋财务费用。
5、流动资产周转率（次）＝营业收入净额/平均流动资产总额。
营业收入净额反映企业销售（营业）收入扣除折扣与折让后的净额。
平均流动资产总额＝（年初流动资产＋年末流动资产）/2
6、流动比率＝流动资产/流动负债×100％
7、技术投入比＝考核期内科技支出总和/考核期内营业收入净额总和×100％。
科技支出总和是指考核期内实际发生的科技支出，包括购买新技术支出、科技人员人工支出、研究开发费用、研究开发性固定资产和其他科技支出，不包括考核期内科研用固定资产计提的折旧费及无形资产摊销部分。
8、信息化建设：
围绕企业发展战略和主营业务需求，加快建设企业综合管理信息系统，强化科学管理和集中控制。从机构设置、人员配备、制度建立着手，通过编制统一的信息化总体规划，按照项目间的逻辑关系和优先级次逐步完善、改进和优化信息系统，实现企业信息的集成、共享和协同，最终形成对企业管理决策和业务发展的全方位信息化支撑体系。
以上指标由公司实际控制人中国化工集团公司下达，黄海股份于年末根据完成情况兑现相关考核。
年薪标准
四、年薪标准
1、公司高级管理人员年薪标准由董事会每年确定一次。
2、年薪由基新和绩效年薪组成。
3、二○○九年度基薪
正职基薪标准为16万元，副职基薪标准按正职0.8的系数执行。
4、二○○九年度绩效年薪
(1)根据中国化工集团公司有关负责人经营业绩考核得分，年度经营业绩考核结果分为A、B、C、D、E五个级别。完成全部考核目标值为C级进级点。
E级：80（含）－90分，没有全面完成经营业绩考核目标值。
D级：90（含）－100分，没有全面完成经营业绩考核目标值，但部分考核目标值完成较好。
C级：100（含）－110分，全面完成经营业绩考核目标值。
B级：110（含）－120分，全面完成经营业绩考核目标值，部分考核目标值优良。
A级：120分，全面完成经营业绩考核目标值，部分考核目标值优异。
(2)绩效薪金与年度考核结果挂钩。绩效薪金＝基薪×绩效薪金倍数，具体计算公式为：
当考核结果为E级时，绩效薪金为零；
当考核结果为D级时，绩效薪金按“基薪×（考核分数－D级起点分数）/（C级起点分数－D级起点分数）”确定，绩效薪金在0－1倍基薪之间；
当考核结果为C级时，绩效薪金按“基薪×〔1＋0.5×（考核分数－C级起点分数）/（B级起点分数－C级起点分数）〕”确定，绩效薪金在1－1.5倍基薪之间；
当考核结果为B级时，绩效薪金按“基薪×〔1.5＋0.5×（考核分数－B级起点分数）/（A级起点分数－B级起点分数）〕”确定，绩效薪金在1.5－2倍基薪之间；
当考核结果为A级时，经营业绩特别突出的，绩效薪金确定在2.5－3倍基薪之间；
但对于利润总额低于上一年的企业，无论其考核结果处于哪个级别，其绩效薪金倍数应当低于上一年。
绩效年薪的考核办法
六、绩效年薪的考核办法
1、有下列情况之一者不能享受绩效年薪：
(1)涉及安全、环保的考核，依照中国化工集团公司有关规定执行奖惩。
(2)如违反《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等有关法律法规规章，虚报、瞒报财务状况的，或违反国家法律法规和规定，导致重大决策失误、重大违纪和法律纠纷事件，给企业造成重大不良影响或造成国有资产流失的，将被中国化工集团公司根据具体情节决定扣发其绩效薪金。
2、绩效薪金在年度审计结束后当期兑现。
考核
七、考核
年终财务决算报表经董事会薪酬与考核委员会审核后，按董事会下达的考核指标，根据完成情况实行百分制考核。具体计分标准按以下方法实行：
1、年度经营业绩考核的基本分为100分，具体分配如下：
营业收入：20分
利润总额：20分
净资产收益率：20分
成本费用总额占营业收入比重：20分
流动资产周转次数：5分
流动比率：5分
技术投入比：5分
信息化建设：5分
2、年度经营业绩考核各指标计分
营业收入指标的基本分为20分。企业负责人完成目标值时，得基本分20分；超过目标值时，每超过5％，加1分，最多加2分。低于目标值时，每低于5％，扣1分，最多扣2分。
利润总额指标的基本分为20分。企业负责人完成目标值时，得基本分20分；超过目标值时，每超过3％，加1分，最多加4分。低于目标值时，每低于3％，扣1分，最多扣4分。
净资产收益率指标的基本分为20分。企业负责人完成目标值时，得基本分20分；高于目标值时，每高于0.5个百分点，加1分，最多加6分。低于目标值时，每低于0.5个百分点，扣1分，最多扣6分。
成本费用总额占营业收入比重的基本分为20分。企业负责人完成目标值时，得基本分20分；低于目标值时，每低于1个百分点，加0.5分，最多加2分。高于目标值时，每高于1个百分点，扣0.5分，最多扣2分。
流动资产周转次数指标的基本分为5分。企业负责人完成目标值时，得基本分5分；高于目标值时，每高于0.2次，加1分，最多加2分。低于目标值时，每低于0.2次，扣1分，最多扣2分。
流动比率指标的基本分为5分。企业负责人完成目标值时，得基本分5分；高于目标值时，每高于1个百分点，加1分，最多加2分。低于目标值时，每低于1个百分点，扣1分，最多扣2分。
技术投入比率的基本分为5分。企业负责人完成目标值时，得基本分5分；高于目标值时，每高于0.05个百分点，加0.5分，最多加1分。低于目标值时，每低于0.05个百分点，扣0.5分，最多扣1分。
信息化建设的基本分为5分。企业信息化建设工作达到总公司基本要求的，得基本分5分；信息化建设工作开展较好的，可加0.1－1分。信息化建设工作开展滞后的，扣减0.1－1分。
青岛黄海橡胶股份有限公司
董事会
二○○九年二月二十八日